Функции центрального банка и коммерческих банков
Глава тринадцатая
ФИНАНСИРОВАНИЕ В СФЕРЕ ВЕТЕРИНАРНОГО
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
Правовое регулирование финансирования
Предпринимательской ветеринарной деятельности
Ветеринарный врач в процессе своей предпринимательской деятельности пользуется услугами банков. Он может вносить банковские вклады (депозиты), открывать счета, осуществлять безналичные расчеты, брать ссуды и т.д.
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется возвратить ее и выплатить проценты на условиях и в прядке, предусмотренном договором (ст. 234 ГК РФ). Вклад (на имя вкладчика) может быть внесен и третьими лицами.
Право на привлечение средств во вклады банк получает согласно имеющейся у него лицензии. Внесение вклада удостоверяется сберегательной книжкой или депозитным сертификатом.
Они могут быть именными и на предъявителя.
Различают вклады до востребования и срочные; условия возврата средств и ставка процента по ним неодинаковы.
Ветеринарный врач-предприниматель может осуществлять с помощью вкладов перечисление денежных средств другим лицам.
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении срока суммы вклада и процентов в банке. Они бывают именными и предъявительскими.
|
|
|
Расчетный счет в банке открывается ветеринарному врачу-предпринимателю, а также ветеринарным учреждениям для приема и зачисления безналичных денежных средств, перечисления и выдачи денег со счета и проведения других операций по распоряжению клиента. Банк не имеет права контролировать использование им денежных средств.
При заключении договора банковского счета ветеринарному врачу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк не вправе отказывать в открытии счета (ст. 845-860 ГК РФ).
Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные банковскими правилами: зачислять поступление денежных средств на счет в течение одного дня; выдавать и перечислять по распоряжению клиента банка не позднее следующего дня после поступления письменного распоряжения.
Банк может осуществлять платежи со счета и при отсутствии денежных средств (кредитование счета), если это предусмотрено договором о расчетном обслуживании..
Плата за услуги банка осуществляется по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете, или один раз в квартал.
За пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, банк уплачивает проценты, установленные договором банковского счета.
|
|
|
Законом установлена следующая очередность списания денежных средств с расчетного счета: платежи по исполнительным документам о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью; алименты; выдача выходных пособий и оплата труда лиц, работающих по трудовому договору; выдача авторских вознаграждений; платежи в бюджет и во внебюджетные фонды; удовлетворение других денежных требований.
Банк гарантирует тайну банковского счета, вклада, операций по счету и сведений о клиенте. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент банка вправе потребовать от банка возмещение причиненного ущерба.
Расчеты ветеринарных врачей, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся как наличными деньгами без ограничения суммы или так и в безналичной форме (ст. 861-885 ГК РФ), связанные с предпринимательской деятельностью – только в безналичном порядке (платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчетами по инкассо и т.д.).
Платежное поручение – это документ установленного образца, представляющий собой распоряжение плательщика перечислить с его счета определенную сумму денежных средств другому лицу.
|
|
|
Аккредитив открывается по поручению плательщика обслуживающим его банком в банке получателя средств (обычно используется при оплате регулярных поставок).
Инкассовые расчеты – производятся банком по поручению клиента за счет его средств без оформления поручений по каждому платежу.
Чек – это ценная бумага, содержащая распоряжение чекодателя обслуживающему его банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В чеке должны присутствовать все необходимые реквизиты: наименование “чек”; поручение плательщика выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись чекодателя. Чек подлежит оплате за счет средств чекодателя в установленные сроки.
Функции центрального банка и коммерческих банков
Банковская система России включает Центральный банк (ЦБ РФ, Банк России), государственные специализированные банки (например, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк и т.д.), коммерческие, кооперативные банки и социализированные финансовые учреждения.
|
|
|
ЦБ РФ обслуживает правительственные организации, государственные и коммерческие банки. Его основные функции: эмиссия наличных денег; хранение временно свободных средств и резервов коммерческих банков, выдача им краткосрочных кредитов, проведение безналичных расчетов в масштабе страны, кассовое исполнение бюджета, кредитование правительства, управление государственным валютным резервом, координация деятельности коммерческих банков, регулирование курса национальной валюты, контроль за деятельностью кредитных учреждений и др.
Коммерческие банки – это универсальные кредитные учреждения, предлагающие все виды банковских услуг физическим и юридическим лицом. Их основные функции: - расчетные и депозитное обслуживание, кредитование органов государственного управления, предприятий и граждан, хранение ценностей (золота, ценных бумаг), управление имуществом клиентов по доверенности.
Операции коммерческих банков, подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции служат для формирования ресурсов банка (источников средств) и находят отражение в пассиве баланса. Банки в основном работают с привлеченными средствами, которые обычно составляет около 90 % их пассивов. Собственные средства состоят из уставного капитала и резервов. Основную часть привлеченных средств составляют деньги, внесенные клиентами (депозиты).
Размещение имеющихся ресурсов банка, собранных различными путями, относится к активным операциям банка и они отражаются в активе баланса. Передача средств клиентам путем ссуды составляет основу активных операций банка. Доходы банка формируются за счет прибыли от этих операций, а также платы, взимаемой за консультирование, комиссионно-коммерческие услуги, управление имуществом клиентов по доверенности, бумагами.
Основные виды активных операций банков выдача ссуд (кредитные операции); и вложение средств в ценные бумаги.
Создание широкой сети коммерческих банков на акционерной основе позволило существенно расширить ресурсную базу финансирования предприятий различных организационно-правовых форм, а также индивидуального предпринимательства.
Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 218; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!