Практическая работа № 2 «Отражение операций по лицевым счетам, выдача выписок из лицевых счетов клиентов»
Цель практического занятия: научить отражать операции по лицевым счетам, научит оформлять процедуру выдачи выписок по счету клиента.
Задача 1: На основании исходных данных оформить выписку по счету 20202
Журнал проводок банка за 10.04.2021
| вид. оп. | Содержание операции | Сумма |
| 04 | По документу № 3005 через кассу открыт депозит на имя физического лица - нерезидента | 5 000= |
| 03 | По документу АА № 120002 выданы денежные средства со счета негосударственной финансовой организации на канцелярские товары | 2 500= |
| 03 | По документу № 6007 выданы денежные средства на подкрепления банкомата, находящегося вне помещения кассового узла | 360 000= |
| 04 | По документу № 3006 через кассу пополнен текущий счет физического лица – резидента | 8 000= |
| 04 | По документу № 3007 кассу приняты наличные денежные средства, выгруженные из банкомата, находящегося в помещении банка | 5 600= |
Решение:
1. этап: Ознакомиться с исходными данными
2. этап: Оформить выписку по счету 20202, зная что, входящий остаток (Сн) 950 000 руб.
Реквизиты банка:
| ПАО БАНК по варианту | |
| Адрес, телефон | Санкт – Петербург, пр. Науки 27, (812) 556-12-36 |
| БИК | 044030101 |
| Корсчет | 30101810307050000101 |
| Счет кассы | 20202810307050000222 |
| Руководитель | Сергеева Ирина Николаевна |
| Главный бухгалтер | Климов Андрей Игоревич |
Доб=________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
|
|
|
Коб=________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Ск=_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| (название банка, № доп. офиса) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
| (адрес банка) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
| (дата и время составления выписки) |
| ||||||||||||||||||||||||||
| Форма № |
| Выписка по счету | |||||||||||||||||||||||||
| БИК |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| (наименование организации владельца счета) |
| ||||||||||||||||||||||||
|
| за | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| (дата, период) |
| ||||||||||||||||||||||||
|
|
| ДПО: |
| ||||||||||||||||||||||||
| Счет № |
|
| |||||||||||||||||||||||||
|
| Входящий остаток: |
| |||||||||||||||||||||||||
| Дата операции | № док. | Вид оп. | БИК банка корр. | Корреспондентский счет | № счета отправителя/ получателя | № корреспондирующего счета | Содержание операции | Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
| Итого обороты:
|
|
| |||||||||||||||||||||||||
| Исходящий остаток: |
| ||||||||||||||||||||||||||
| При получении выписки Вам следует проверить правильность вышеприведенных данных. В случае не получения рекламации в течении 10 дней выписка считается подтвержденной. |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
| Выписку подготовил: |
| Страница 1 из 1 | |||||||||||||||||||||||||
|
| (Фамилия И.О. сотрудника банка) |
| |||||||||||||||||||||||||
Задача 2: На основании исходных данных оформить выписку по счету клиента
Журнал проводок банка за 07.09.2021
| вид. оп. | Содержание операции | Сумма |
| 04 | По документу № 3008 через кассу пополнен текущий счет физического лица – резиденту | 15 687= |
| 09 | По документу № 6008 через банкомат выданы денежные средства с текущего счета физического лица - резидента | 9 000= |
| 17 | По документу № 88 с текущего счета физического лица – резидента удержана комиссия | 750= |
Решение:
1. этап: Ознакомиться с исходными данными
2. этап: Оформить выписку по счету 40817, зная что, входящий остаток (Сн) 8 000 руб.
Реквизиты банка:
| ПАО БАНК по варианту | |||
| Адрес, телефон | Санкт – Петербург, пр. Науки 27, (812) 556-12-36 | ||
| БИК | 044030101 | ||
| Корсчет | 30101810307050000101 | ||
| Руководитель | Сергеева Ирина Николаевна | ||
| Главный бухгалтер | Климов Андрей Игоревич | ||
| Клиент
| |||
| Адрес, телефон | Санкт – Петербург, пр. Науки 13-88, (812) 556-10-10 | ||
| ИНН | 7812000178111 | ||
| Счет | 40817810307050000122 | ||
Доб=________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Коб=________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Ск=_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| (название банка, № доп. офиса) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
| (адрес банка) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
| (дата и время составления выписки) |
| ||||||||||||||||||||||||||
| Форма № |
| Выписка по счету | |||||||||||||||||||||||||
| БИК |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| (наименование владельца счета) |
| ||||||||||||||||||||||||
|
| за | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
| (дата, период) |
| ||||||||||||||||||||||||
|
|
| ДПО: |
| ||||||||||||||||||||||||
| Счет № |
|
| |||||||||||||||||||||||||
|
| Входящий остаток: |
| |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||
| Дата операции | № док. | Вид оп. | БИК банка корр. | Корреспондентский счет | № счета отправителя/ получателя | № корреспондирующего счета | Содержание операции | Дебет | Кредит | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||
| Итого обороты: |
|
| |||||||||||||||||||||||||
| Исходящий остаток: |
| ||||||||||||||||||||||||||
| При получении выписки Вам следует проверить правильность вышеприведенных данных. В случае не получения рекламации в течении 10 дней выписка считается подтвержденной. |
| ||||||||||||||||||||||||||
| Выписку подготовил: |
| Страница 1 из 1 | |||||||||||||||||||||||||
|
| (Фамилия И.О. сотрудника банка) |
| |||||||||||||||||||||||||
Практическая работа № 2 «Внесение записей об открытии и закрытии лицевых счетов в Книгу регистрации открытых лицевых счетов»
Цель практического занятия: научить вносить данные об открытии (закрытии) лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов
Задача 1: На основании исходных данных внести запись об открытии лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.
Условие: В ПАО БАНК 18.08.2021 открыты следующие лицевые счета:
ü открыт депозит «Подари жизнь» на имя Смирновой Анны Сергеевны на срок 181 день, порядковый номер договора 154
ü открыт ссудный счет на имя ИП «Костина П.Г.» на срок 6 мес., порядковый номер договора 69/18
ü открыт карточный счет на имя Романова Андрея Сергеевича, порядковый номер договора 57
ü открыт расчетный счет на имя АО «Регата», порядковый номер договора 9
ü открыт ссудный счет на имя Веригиной Екатерины Сергеевны, на срок 25 дней, валюта кредита – евро, порядковый номер договора 8-Н
Реквизиты банка:
| ПАО БАНК по варианту | |
| Адрес, телефон | Санкт – Петербург, пр. Науки 27, (812) 556-12-36 |
| БИК | 044030101 |
| Корсчет | 30101810700000000101 |
| Руководитель | Карпова Ирина Юрьевна |
| Главный бухгалтер | Петров Иван Николаевич |
Решение:
1. этап: Ознакомиться с исходными данными
2. этап: Присвоить номер лицевым счетам
3. этап: Оформить Книгу регистрации лицевых счетов (книга начата 01.07.2021)
_____________________________________________
(Наименование кредитной организации)
Дата добавления: 2022-01-22; просмотров: 389; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!