Понятие, значение, характеристика видов пассивных операций коммерческих банков.
Коммерческий банк – это институт, организующий движение ссудного капитала и платежный оборот в целях получения прибыли.
Пассивные операции коммерческого банка – это операции по формированию банковских ресурсов, которые делятся на две группы: 1) собственные ресурсы – средства, принадлежащие непосредственно банку и не требующие возврата (они необходимы для поддержания его устойчивости и ликвидности); 2) привлеченные ресурсы (обязательства) – средства, не принадлежащие банку и требующие возврата их владельцам (юр. и физ. лицам).
К собственным средствам коммерческого банка относятся уставный капитал, эмиссионный доход, сумма переоценки основных средств, фонды, созданные за счет отчислений от прибыли, нераспределенная прибыль.
Уставный капитал служат основным обеспечением обязательств банка и формируется из обыкновенных и привилегированных акций, может пополняться или за счет увеличения номинальной стоимости акций (долей), или за счет их дополнительного выпуска. Эмиссионный доход может быть получен двумя способами: 1) как разница между номинальной стоимостью акций и суммой взноса в уставный капитал в иностранной валюте, пересчитанной в рубли по офиц. Курсу ЦБ РФ на дату внесения взноса; 2) как разница между номинальной и продажной стоимостью акций в рублях.
Сумма переоценки основных средств, как правило, не зависит от деятельности кредитной организации и составляет несущественную часть в собственных средствах банка.
|
|
Фонды, созданные за счет отчислений от прибыли включают резервный, потребления, накопления и др. В частности, резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков, возникающих в результате основной деятельности банка. Его номинальная величина составляет не менее 5% величины уставного капитала.
Нераспределенная прибыль представляет собой часть прибыли, накопленную за время его функционирования и удержанную от распределения между акционерами.
Обязательства КБ составляют основную часть ресурсов кредитной организации. К ним относят депозиты и недепозитные источники ресурсов.
Депозиты – это денежные средства, которые клиенты вносят в банк на определенные счета и используют далее в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
Недепозитные источники ресурсов – это средства, которые банк получает в виде кредитов от Центрального банка РФ и других банков или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.
|
|
Понятие, характеристика видов международных финансово-кредитных институтов.
Эти институты создавались и действуют на основе межгосударственных соглашений и призваны регулировать международные экономические отношения. К ним относятся: МВФ, международные специализированные банки (Банк международных расчетов, Всемирный банк, региональные банки развития, Европейский центральный банк). Международный валютный фонд (МВФ) признан в качестве главного межгосударственного органа регулирования мировых валютно-кредитных отношений. МВФ имеет статус специализированного учреждения ООН. Капитал МВФ складывается из взносов государств-членов.
Основные цели создания МВФ:
- регулирование валютно-кредитных отношений стран-членов;
- оказание им финансовой помощи при валютных затруднениях, вызываемых дефицитом платежного баланса;
-содействие сбалансированному росту международной торговли;
- отмена валютных ограничений;
- межгосударственное валютное регулирование путем контроля за соблюдением структурных принципов мировой валютной системы, зафиксированных в Уставе МВФ.
МВФ: 1) осуществляет регулирование международных валютных отношений, создавая международные ликвидные активы для увеличения резервов стран-членов, регулируя режим валютных курсов стран-членов, добиваясь от них устранения валютных ограничений по текущим международным операциям; 2) регулирует международные кредитные отношения путем предоставления кредитов странам-членам, посредством оказания кредиторам и заемщикам посреднических услуг, а также как гарант платежеспособности стран-должников; 3) осуществляет постоянный надзор за макроэкономической и валютной политикой стран-членов и за состоянием мировой экономики.
|
|
Банк международных расчетов
Банк международных расчетов (БМР) – старейший мировой финансовый институт. Он был создан в 1930 г. на основе Гаагского соглашения центральных банков пяти стран (Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Франции). В БМР входят более 30 стран, в т.ч. Россия (с 1996г.). На акции БМР подписались частные американские банки во главе с банкирским домом J.P. Morgan. Федеральные резервные банки США имеют корреспондентские отношения с БМР. БМР – банк центральных банков. По Уставу он выполняет две основные функции:1) содействует сотрудничеству между центральными банками в области денежно-кредитной и валютной политики, 2) действует в качестве доверенного лица, агента или банка-депозитария по международным займам. С 1982 г. БМР осуществляет третью функцию – он предоставляет промежуточный кредит под гарантию центрального банка странам, ожидающим кредит МВФ.
|
|
Основной источник ресурсов БМР – краткосрочные депозиты почти 100 центральных банков (около 10% мировых валютных резервов). БМР размещает эти ресурсы на депозиты солидных банков и в ценные бумаги.
Всемирный банк
Всемирный банк или группа Всемирного банка – специализированное учреждение ООН. В него входят: Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и три его филиала (Международная ассоциация развития (МАР), Международная финансовая корпорация (МФК), Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций (МАГИ). Место пребывания – Вашингтон. Головная структура группы ВБ – МБРР. Цель создания МБРР – аккумуляция капитала с мирового рынка для финансирования экономики западно-европейских стран.
Основные функции МБРР: инвестиционная деятельность в развивающихся странах по широкому спектру направлений (здравоохранение, образование); аналитическая и консультативная деятельность по экономическим вопросам; посредничество в перераспределении ресурсов между богатыми и бедными странами. МБРР предоставляет долгосрочные кредиты (15-20 лет) как стабилизационные, так и структурные (на осуществление программ направленных на структурные реформы в экономике)
Региональные банки развития
Первые региональные банки развития были созданы в 60-х гг.в Латинской Америке (Межамериканский банк развития - МаБР), Африке (Африканский банк развития – АфБР), Азии (Азиатский банк развития – АзБР). Главные цели их создания – долгосрочное кредитование проектов развития соответствующих регионов (инфраструктурных проектов, проектов развития предприятий добывающей и обрабатывающей отраслей).
В 1990 г. был учрежден Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР). Место пребывания – Лондон. Главная цель ЕБРР – способствовать переходу стран Центральной и Восточной Европы, в том числе СНГ, к открытой, ориентированной на рынок экономике, развитию частной предпринимательской инициативы. Основные объекты кредитования ЕБРР: частные фирмы или приватизируемые государственные предприятия, вновь создаваемые компании. ЕБРР сотрудничает с другими инвесторами и кредиторами в предоставлении кредитов и гарантий и в инвестировании средств в акционерные капиталы.
Преимущественные сферы деятельности ЕБРР, в том числе в России,- финансовый, банковский секторы, энергетика, транспорт, сельское хозяйство. Большое внимание уделяется поддержке малого бизнеса. Одна из стратегических задач ЕБРР – содействие приватизации, разгосударствлению предприятий, их структурной перестройке и модернизации.
Европейский центральный банк (ЕЦБ) занимает ведущее положение в структуре институтов, ответственных за поддержание устойчивости евро и общей макроэкономической сбалансированности в Европейском Союзе (ЕС). ЕЦБ осуществляет управление Европейской системой центральных банков (ЕСЦБ). Основные цели создания ЕСЦБ – поддержание стабильности цен, содействие общей экономической политики ЕС. Основные задачи ЕСЦБ: выработка и осуществление денежно-кредитной и валютной политики ЕС; проведение международных валютных операций; хранение и управление официальными резервами иностранной валюты государств-членов;
Акционеры ЕЦБ – центральные банки стран зоны евро. Их квоты определяются, исходя из доли населения страны в населении ЕС и ее доли в суммарном ВВП всех стран ЕС.
Дата добавления: 2020-01-07; просмотров: 149; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!