Примітка 12. Довгострокові активи, призначені для продажу
| 2006 | 2005 | ||
| Інвестиції в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу | 0 | 0 | |
| Інвестиції в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу | 0 | 0 | |
| Необоротні активи, що призначені для продажу | 7730 | 7552 | |
| Усього довгострокових активів, що призначені для продажу | 7730 | 7552 | |
| Резерви під зменшення корисності інвестицій в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу | 0 | 0 | |
| Резерви під зменшення корисності інвестицій в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу | 0 | 0 | |
| Усього довгострокових активів, що призначені для продажу, з вирахуванням резервів | 7730 | 7552 | |
ІІ. Зобов’язання
Примітка 13. Кошти банків
| 2006 | 2005 | |
| Кошти на вимогу інших банків | 22,731 | 1 023 |
| Строкові вклади (депозити) інших банків | 120,902 | 0 |
| Кредити від інших банків | 770,178 | 337 705 |
| Усього | 913 811 | 338 728 |
Станом на кінець дня 31 грудня 2006 року загальний обсяг коштів на кореспондентських рахунків інших банків складав 22 731 тис.грн. і порівняно з залишками на початок року збільшився на 21 708 тис. грн. або в 22,2 рази.
Загальна сума депозитів та кредитів залучених в інших банках становить 891 080 тис.грн. і порівняно з сумою залучених коштів на 01.01.2006 року збільшилась на 553 375 тис.грн. або в 2,6 рази.
Питома вага коштів інших банків в зобов’язаннях Банку становить 9,3%.
Проведення операцій з використанням кореспондентських рахунків здійснюється згідно вимог діючого чинного законодавства та внутрішньобанківськими положеннями.
Примітка 14. Кошти клієнтів
| 2006 | 2005 | |
| Кошти суб'єктів господарської діяльності в тому числі : | 875 472 | 1 796 917 |
| Кошти на вимогу | 860 379 | 1 786 107 |
| Строкові кошти | 15 093 | 10 810 |
| Кошти фізичних осіб в тому числі : | 7 432 152 | 5 862 618 |
| Кошти на вимогу | 5 325 355 | 4 447 844 |
| Строкові кошти | 2 106 797 | 1 414 774 |
| Кошти бюджету спеціальних фондів та інші кошти клієнтів що утримуються з бюджету | 1 887 | 27 896 |
| Кошти небанківських фінансових установ в тому числі : | 9 070 | 8 781 |
| Кошти на вимогу | 7 914 | 3 791 |
| Строкові кошти | 1 156 | 4 990 |
| Інші зобов'язання перед клієнтами | 122 015 | 587 190 |
| Усього | 8 440 596 | 8 283 402 |
Вибірковою перевіркою операцій з використанням рахунків коштів до запитання та строкових коштів юридичних та фізичних осіб порушень вимог чинного законодавства не встановлено.
Станом на 01.01.2007 року гарантійні залучені депозити відсутні
Примітка 15. Нараховані витрати до сплати
| 2006 | 2005 | |
| Кошти банків | 31 | 11 |
| Кошти клієнтів | 133 891 | 107 599 |
| Ощадні (депозитні) сертифікати емітовані банком | 22 | 16 |
| Боргові цінні папери емітовані банком | 0 | 0 |
| Нарахування за заробітною платою та інші нарахування працівникам банку | 2 729 | 2 597 |
| Інші | 710 | 458 |
| Усього | 137 383 | 110 681 |
Нарахування відсотків по зобов’язаннях Банку здійснюється відповідно до вимог постанови Правління НБУ від 18.06.2003 року №255 порушень облікових положень та вимог чинного законодавства не встановлено.
Примітка 16. Інші зобов’язання
| 2006 | 2005 | ||
| Субординований борг | 0 | 0 | |
| Доходи майбутніх періодів | 962 | 642 | |
| Кредиторська заборгованість за операціями з банками | 1 800 | 385 | |
| Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю | 332 | 252 | |
| Кредиторська заборгованість за податком на прибуток | 7 675 | 0 | |
| Кредиторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами крім податку на прибуток | 1 352 | 1 335 | |
| Кредиторська заборгованість перед акціонерами банку | 0 | 0 | |
| Дивіденди до сплати | 0 | 0 | |
| Кредиторська заборгованість за операціями з фінансовими інструментами | 0 | 78 | |
| Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку | 582 | 447 | |
| Банківські резерви на покриття ризиків і втрат | 190 | 223 | |
| Інші | 439 | 371 | |
| Усього | 13 332 | 3 733 |
Примітка 16.1. Банківські резерви на покриття ризиків і втрат
| 2006 | 2005 | |
| Резерви за виданими зобов’язаннями | 190 | 65 |
| Резерви під курсові ризики | 0 | 0 |
| Інші резерви: · фонд охорони праці · інноваційний фонд | 0 | 158 62 96 |
| Усього | 190 | 223 |
Відповідно до облікової політики Банку в цьому розділі враховуються кредиторська заборгованість та інші зобов’язання що не входять в склад основних груп зобов’язань.
Банк щомісячно здійснює інвентаризацію кредиторської заборгованості.
За результатами інвентаризації розходжень між даними бухгалтерського обліку та фактичною наявністю не виявлено.
ІІІ. Капітал Банку та достатність резервів
| Статутний капітал | ||
| 2006 | 2005 | |
| Статутний капітал зареєстрований | 722 000 | 703 000 |
| Число акцій – усього з них: | 722 | 703 |
| Простих акцій | 722 | 703 |
| Привілейованих акцій | 0 | 0 |
| Несплачений зареєстрований статутний капітал | 0 | 0 |
| Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал з них: | 722 000 | 703 000 |
| Простих акцій | 722 | 703 |
| Привілейованих акцій | 0 | 0 |
Зареєстрований та сплачений Статутний капітал Банку станом на звітну дату становить 722 000 тис.грн. або 108 558 тис. євро та розподілено на 722 прості іменні акції номінальною вартістю 1 000 тис.грн. Форма випуску бездокументарна.
Відповідно до Статуту Банку та чинного законодавства сто відсотків статутного капіталу належать державі в особі Кабінету Міністрів України.
Протягом 2006 року Банком не здійснювались операції з купівлі та продажу власних акцій.
Протягом 2006 року, відповідно до постанови КМУ № 787 від 06 червня 2006 року, Банком здійснено поповнення розміру Статутного Капіталу шляхом додаткового випуску простих акцій загальною кількістю 19 штук номінальною вартістю 1 000 тис.грн. на суму 19 000 тис.грн. за рахунок прибутку Банку за 2005 рік.
За результатами діяльності за 2006 рік Банком отримано прибуток в сумі 145 296 тис.грн.
Формування та облік резервів на відшкодування можливих втрат за активними операціями здійснюється Банком відповідно до нормативно-правових актів Національного банку України та внутрішніх положень.
Станом на кінець дня 31.12.2006 року резерви на відшкодування можливих втрат за активними операціями сформовано в сумі 484 687 тис. грн. за таким напрямами:
· резерв на відшкодування можливих втрат за міжбанківськими операціями – 54 489 тис. грн.;
· резерв на відшкодування можливих втрат за кредитними операціями – 345 111 тис. грн.;
· резерв на відшкодування можливих втрат від операцій Банку з цінними паперами сформовано у розмірі розрахункової суми – 23 542 тис .грн.;
· резерв для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості та іншої сумнівної заборгованості – 17 225 тис .грн.;
· Сума резерву за простроченими та сумнівними нарахованими доходами складає – 44 130 тис. грн.;
· резерв на відшкодування можливих втрат за позабалансовими зобов’язаннями – 190 тис. грн..
Дата добавления: 2020-01-07; просмотров: 140; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!