СТАНДАРТНЫЕ И СПЕЦИФИЧЕСКИЕ ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ

⇐ ПредыдущаяСтр 6 из 7Следующая ⇒

Финансовый риск страховой компании представляет собою вероятность фактической потери ею денежных средств или недополучения прибыли.

В перечень стандартных финансовых рисков страховщика входят инвестиционный, валютный и кредитный риски, а также риск ликвидности и платёжеспособности. Об особенностях основных финансовых рисков банков, страховых компаний и прочих финансовых институтов мы уже рассказывали в предыдущих публикациях.

Кроме того, подвергаются страховые компании финансовому риску специфического характера, который называют риском недостаточности страхового фонда. Он присущ только страховщикам и включает в себя инвестиционные риски страховой компании, так как в число определяющих его факторов входит неэффективное применение средств страхового фонда.

КАК АНАЛИЗИРУЮТ СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ

С целью повышения эффективности бизнеса и поддержания платёжеспособности каждая организация, действующая на российском рынке страхования, должна разработать для себя комплекс мер по управлению рисками, составляющей которого выступает их оценка.

Анализируют страховые компании финансовые риски общими методами и специфическими. К применяющимся повсеместно методам анализа относятся, к примеру, вероятностное моделирование, математическое моделирование конфликтных ситуаций и статистический анализ. Специфические методы, которыми оцениваются риски страховых компаний, включают андеррайтинг, Stress Testing и внутренний аудит.

Андеррайтинговая оценка – это изучение страховой компанией конкретного финансового риска и измерение его согласно установленной шкале. Данный метод используется в первую очередь для оценки специфического финансового риска страховой компании – недостаточности страхового фонда.

Внутренний аудит также помогает оценить страховой компании финансовые риски – например, своевременно определить недостаточность страхового фонда в связи с неэффективным управлением доходами и расходами.

Stress Testing (стресс-тестирование) – разновидность сценарного анализа, при котором оценивают риски страховых компаний при условии существенного изменения параметров. Стресс-тесты призваны помочь в оценке влияния внешних и внутренних факторов на результаты деятельности компании и её финансовую стойкость.

45. Авиационное страхование.

К авиационному страхованию (страхованию авиационных рисков) относится круг рисков, возникающих при эксплуатации средств воздушного транспорта и подразделяемых на две группы: страхование самих средств авиатранспорта (страхование каско) и страхование гражданской ответственности владельцев авиатранспортных средств перед пассажирами и третьими лицами.

Объектом авиационного страхования (страхования авиационных рисков) может быть любой имущественный интерес, связанный со строительством, ремонтом или эксплуатацией средств авиатранспорта (самолетов, вертолетов и т.п.).

Под каско самолета подразумевается фюзеляж, крыло, шасси, двигатели, электро- и гидравлические системы, навигационное и другое специальное оборудование, любое дополнительное оборудование, установленное внутри или на корпусе самолета или перевозимое на борту, запасные части.

Ко второй группе рисков относятся:

- страхование авиаперевозчика перед пассажирами за утрату жизни или увечье;

- за утрату или повреждение багажа;

- ответственности перед третьими лицами на земле и в воздухе за причинение им вреда, а также ущерба их имуществу в результате эксплуатации авиатранспортного средства;

- страхование экипажа;

- ответственности за сохранность грузов, перевозимых авиатранспортом;

- перед третьими лицами при строительстве самолетов или при ремонтных работах;

- а также страхование любого другого имущественного интереса, связанного с эксплуатацией авиатранспорта.

Хотя страхования каско и гражданской ответственности имеют принципиальное различие и требуют различного подхода, обычно они покрываются по одному страховому договору (полису).

По условиям авиационного страхования (каско), которые страховая компания может изменить или дополнить по соглашению сторон, объектом страхования является само авиатранспортное средство, включая запасные части со всеми видами специального оборудования, находящимся на борту, при условии, что оно связано с обеспечением полетов.

46. Морское страхование.

Морское страхование (marine insurance) – страхование рисков, связанных с морским судоходством и перевозкой грузов морским транспортом. Морское страхование объединяет различные виды имущественного страхования и страхования ответственности и включает страхование судов, грузов, фрахта и ответственности судовладельцев перед третьими лицами.

Основные риски, принимаемые на страхование по договору морского страхования, – убытки в результате нанесения ущерба судну и грузу от пожара, бури, удара молнии, других стихийных бедствий, столкновения судов, посадки судна на мель, повреждения портовых сооружений, загрязнения моря нефтью, а также убытки в результате принятых мер для спасания груза и судна, розыска судна, по ликвидации последствий морских катастроф.

Морское страхование – один из важнейших видов страхования, что обусловлено характером опасностей, сопровождающих морское судоходство, огромной стоимостью морских судов и большими масштабами водных перевозок. Несмотря на развитие технического прогресса, мореплавание остается рисковым делом. По сведениям Института лондонских страховщиков, за 1986–1995 гг. в мире затонуло 1470 судов общим тоннажем 11 млн. т, погибло 12 685 человек, а убытки составили 6,5 млрд. долл. США.

Институтом лондонских страховщиков, а также так называемые Йорк-Антверпенские правила, применяемые в Кодексе торгового мореплавания.

При страховании судов используют условия (сгруппированы по степени уменьшения объема страховой ответственности страховщика и страхового покрытия):

§ «с ответственностью за все риски»;

§ «без ответственности за частную аварию»;

§ «без ответственности за повреждения»;

§ «с ответственностью только за полную гибель» и др.

При страховании на условиях «с ответственностью за все риски» страховщик возмещает судовладельцу:

§ убытки от физической гибели или повреждения судна вследствие огня, молнии, взрыва, бури, других стихийных бедствий, посадки судна на мель или его столкновения с какими-либо предметами;

§ убытки, взносы и расходы по общей аварии;

§ убытки от пропажи судна без вести, от повреждения судна при осуществлении мер по его спасанию и тушению пожара.

Возмещаются также гибель и повреждение застрахованного имущества в результате несчастных случаев в процессе грузовых работ и бункеровки, поломки валов и взрыва котлов, скрытых дефектов корпуса судна или оборудования; небрежности экипажа и лоцмана.

Не возмещается ущерб, возникший вследствие:

§ военных действий и военных мероприятий;

§ пиратских нападений;

§ народных волнений и забастовок;

§ конфискации;

§ реквизиции;

§ ареста и уничтожения судна по требованию властей;

§ умысла или грубой небрежности страхователя, выгодоприобретателя или их представителей;

§ немореходности судна, его ветхости и износа;

§ погрузки без ведома страховщика взрывоопасных и самовозгорающихся веществ (предметов) и в некоторых других случаях (отдельные события могут быть включены в ответственность по соглашению сторон за дополнительную плату).

Согласно условиям страхования «без ответственности за частную аварию» страхуются те же риски, что и при страховании на полных условиях, однако ответственность страховщика не относится к частной аварии (убытки от которой возникают чаще других, хотя и не имеют катастрофического характера).

По условиям страхования «без ответственности за повреждение» страховщик не отвечает за повреждения застрахованного судна и его оборудования и доля судовладельца в общей аварии возмещается за вычетом затрат на ремонт судна.

При условии страхования «только за полную гибель» убытки возмещаются лишь при гибели судна.

Страхование фрахта – это страхование расходов за перевозку груза. Страхованию подлежит валовая сумма фрахта, включающая плату за перевозку груза, прибыль судовладельца и расходы по страхованию. Договор страхования фрахта обычно заключается с судовладельцем сроком на 1 год. При уплате фрахта судовладельцу авансом риск его утраты переходит на владельца груза; в этом случае страхование фрахта включается в договор страхования грузов. При страховании грузов используются три стандартных вида условий: «с ответственностью за все риски», «с ответственностью за частную аварию», «без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения».

Страхование ответственности судовладельцев покрывает большое количество рисков, включая такие, как смерть, телесные повреждения и увечья, причиненные экипажу судна и работникам портов, ответственность за загрязнение моря нефтепродуктами, ответственность за последствия морских аварий и т.д. Страхование ответственности судовладельцев производится преимущественно на принципах взаимного страхования путем объединения судовладельцев в клубы взаимного страхования.

К морскому страхованию относится также страхование рисков, связанных с добычей нефти и газа на морских буровых платформах и ответственности за возможное нанесение ущерба окружающей среде из-за аварии. Страхование осуществляется на случай повреждения или уничтожения платформы, потери прибыли в результате остановки производства, возникновения дополнительных расходов по ликвидации последствий аварии, смерти или телесных повреждений персонала.

Условиями лицензирования страховой деятельности допускается страхование средств водного транспорта как комбинированный вид страхования, объединяющий в качестве объекта страхования совокупность имущественных интересов, включая страхование от несчастных случаев и болезней, страхование средств водного транспорта, страхование грузов и страхование гражданской ответственности (см. Авария в морском праве).

47. Страхование контейнеров.

Страхование контейнеров — особый вид страхования, связанный с перевозкой грузов. Не являясь частью судна, контейнеры предназначены для отделения от него с целью перевозки содержащихся в них грузов на других средствах транспорта или складирования и, следовательно, не могут быть застрахованы на условиях страхования судов.

Страхование контейнеров осуществляется по специальным договорам страхования, заключаемым обычно на английских стандартных условиях (часто на условиях Института лондонских страховщиков). Страхование может быть произведено на условиях «от всех рисков» или на ограниченных условиях, покрывающих риск гибели контейнеров, падающую на контейнеры долю в общей аварии, расходы по спасанию контейнеров, расходы по предотвращению и сокращению убытков.

В страховании контейнеров на условиях «от всех рисков» покрываются риски от их полной гибели и повреждения обычно в пределах обусловленных лимитов в течение периода страхования, включая нахождение на палубе. Непременным условием страхования контейнеров является четкое обозначение на них номеров и других опознавательных знаков.

Страховщик не несет ответственности за естественный износ или постепенное ухудшение качества контейнеров, а также за их гибель, повреждения и возможные расходы, вызванные задержкой рейса или естественными свойствами объекта страхования.

За утрату механизмов контейнера страховщик несет ответственность в случае полной гибели контейнера. Ответственность страховщика за повреждение механизмов контейнеров может предусматриваться и в ряде других случаев. Если контейнер поврежден, но повреждение не привело к его полной гибели, размер страхового возмещения не должен превышать разумной стоимости ремонта контейнера.

При страховании контейнеров на других условиях, которые вкратце принято называть «от полной гибели», возмещаются только убытки гибели контейнеров, а также падающая на контейнеры доля по общей аварии, расходы по спасанию контейнеров и предотвращению или сокращению убытков, подлежащих оплате по условиям страхования; затраты на ремонт контейнеров (кроме случаев общей аварии) возмещению не подлежат.

Помимо страхования контейнеров от гибели и повреждения, может быть застрахован риск ответственности владельцев или арендаторов контейнеров за вред, который может быть причинен личности или имуществу третьих лиц. По каждому виду ответственности обычно устанавливаются лимиты страховщика по каждому страховому случаю.

48. Страховой рынок. Основные понятия.

49. Предпринимательские риски.

Любая предпринимательская деятельность подвержена рискам. Под риском обычно понимают потенциальную (возможную) опасность потерь, которые вытекают из специфики тех или иных явлений природы или видов деятельности человека. Предпринимательский риск имеет объективную основу вследствие неопределённости внешней среды по отношению к предпринимателю (компании). К основным элементам внешней среды относятся экономические, политические, социальные, финансово-кредитные и производственно-хозяйственные условия, в рамках которых компания осуществляет свою деятельность и к изменению которых она должна постоянно адаптироваться. Неопределённость ситуации характеризуется тем, что, в конечном итоге, она зависит от целого ряда факторов, партнёров и лиц, поведение которых не всегда можно точно спрогнозировать или предугадать (природные катаклизмы, социально-политические потрясения, изменение конъюнктуры рынка, изменение потребительского спроса и предпочтений, кардинальные изменения в результате научно-технического прогресса и т.п.).

Предпринимательский риск — это риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, реализацией товаров и предоставлением услуг; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Предпринимательский риск можно охарактеризовать как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов в сравнении с их ожидаемой (прогнозной) величиной.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их разнообразии. Компании подвержены риску как при осуществлении текущей, операционной деятельности, так и при осуществлении стратегической, долгосрочной деятельности. Существуют определённые категории рисков, которые оказывают воздействие на все виды предпринимательской деятельности, но в тоже время существуют и специфические риски, оказывающие влияние лишь на компании, которые функционируют в определённых сферах деятельности. Например, специфические риски присущи производственной, торговой, банковской, страховой деятельности.

Исходя из источников возникновения, все предпринимательские риски можно разделить на внутренние и внешние. Внутренние риски возникают непосредственно в самой компании: риски, порождаемые персоналом (низкий уровень квалификации, некомпетентность, злоупотребления); неэффективный менеджмент, просчёты в стратегическом планировании и т.п. К внешним рискамотносятся риски, которые неподвластны компании, т.е. компания не может оказать на них влияние, а может только предвидеть: стихийные бедствия, забастовки, военные действия, изменение законодательства и системы налогообложения, национализация, введение ограничений на финансово-кредитном рынке и т.п.

По времени воздействия предпринимательские риски можно разделить на краткосрочные и постоянные. Краткосрочные риски существуют на протяжении определённого промежутка времени и, в принципе, могут быть чётко определены. Например, риск платежа за поставленные товары существует до тех пор, пока контрагент-покупатель не осуществит расчёт. Постоянные риски непрерывно угрожают предпринимательской деятельности компании в конкретном географическом регионе или сфере коммерческой деятельности, Например, для фермерского хозяйства в конкретном географическом регионе всегда присущ риск неблагоприятных природных условий (заморозки, засуха, проливные дожди и т.п.), оказывающих негативное влияние на урожайность выращиваемых культур.

Предпринимательский риск также можно подразделить на производственный, коммерческий и финансовый.

Производственный риск связан непосредственно с хозяйственной деятельностью предприятия, ориентированной на получение максимальной прибыли путём удовлетворения потребностей и запросов покупателей согласно требованиям рынка.

В производственной деятельности промышленного предприятия можно выделить следующие риски:

§ риск полной или частичной остановки предприятия вследствие сбоев в поставке необходимых для обеспечения производства материалов, комплектующих деталей и прочих ресурсов;

§ риск сбыта произведенной продукции (проблемы с реализацией);

§ риск неполучения или несвоевременного получения денежных средств за отгруженную на реализацию продукцию;

§ риск отказа покупателя от полученной и оплаченной продукции или риск возврата;

§ риск срыва заключенных соглашений о предоставлении займов, инвестиций или кредитов;

§ ценовой риск, связанный с определением цены на реализуемую предприятием продукцию и услуги, а также риск в определении цены на необходимые средства производства, используемое сырье, материалы, топливо, энергию, рабочую силу и капитал (в виде процентных ставок по кредитам). Существенные просчёты в ценообразовании могут иметь катастрофические последствия для предприятия, привести к существенной потере доли рынка, увеличению товарных остатков (нереализованной продукции) и т.п. Ценовой риск существенно возрастает в условиях инфляции;

§ риск банкротства как деловых партнеров (контрагентов: реализаторов, поставщиков и т.п.), так и самого предприятия

В производственной деятельности промышленного предприятия можно выделить следующие риски:

§ риск сбыта произведенной продукции (проблемы с реализацией);

§ риск неполучения или несвоевременного получения денежных средств за отгруженную на реализацию продукцию;

§ риск отказа покупателя от полученной и оплаченной продукции или риск возврата;

§ риск срыва заключенных соглашений о предоставлении займов, инвестиций или кредитов;

§ риск банкротства как деловых партнеров (контрагентов: реализаторов, поставщиков и т.п.), так и самого предприятия.

Коммерческий риск связан с коммерческой деятельностью. Он возникает в процессе реализации товаров и услуг, произведённых или купленных предприятием (например, торговые риски, транспортные риски, риски конкурентной борьбы и т.п.).

Финансовый риск связан с финансовой деятельностью. Он возникает при осуществлении финансовых сделок, исходя из того, что в роли товара выступает капитал, ценные бумаги, валюта (например, кредитный риск, валютный, процентный, инвестиционный).

50. Имущественное страхование.

Имущественное страхование — отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают различные материальные ценности, а также имущественные права. Назначение имущественного страхования – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают собственники имущества и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Имущественное страхование отличается от личного страхования, где взаимоотношения страховщика и страхователя не связаны с каким-либо имуществом. Оно отличается и от страхования ответственности, где отношения хотя и возникают, как правило, на основе использования определенного имущества, но не зависят от стоимости этого имущества.

Зарождение имущественного страхования относится к глубокой древности. За 2000 лет до н.э. на Ближнем Востоке возникло соглашение о страховой взаимопомощи в торговле, когда объектами страхования были товары, а также перевозимые морским и сухопутным транспортом ценности. Имущественное страхование предопределило появление и развитие других отраслей страхования.

В России зарождение имущественного страхования положил Указ Императрицы Екатерины II о создании Страховой экспедиции (1786 г.). Становление имущественного страхования в советское время началось с Декрета СНК РСФСР от 6 октября 1921 г. «О государственном имущественном страховании». Им предусматривалась организация во всех сельских и городских местностях государственного страхования частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития растительных культур, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта. Позднее было введено страхование имущества кооперативных, общественных, государственных предприятий и организаций.

Имущественное страхование исходит из обеспечения возмещения, прежде всего, прямого фактического ущерба, восстановления погибших (поврежденных) объектов. Оно предусматривает также проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. В этих целях применяются юридические нормы, предписывающие страхователю выполнение превентивных мероприятий, стимулирование этих мер через систему скидок-накидок к платежам, ограничение выплат страхового возмещения, а также отчисление части страховых платежей на финансирование соответствующих предупредительных мероприятий.

Критериями экономической эффективности имущественного страхования выступают полнота страховой оценки объекта, соотношение ее со страховой суммой (уровень обеспечения), совокупность рисков, от которых проводится страхование.

Общие закономерности развития имущественного страхования – расширение географии его применения и перечня объектов, повышение уровня обеспеченности, сочетание обязательной и добровольной форм проведения.

Выделяют следующие подотрасли имущественного страхования:

§ страхование различных материальных ценностей (строений, средств транспорта, грузов и других);

§ страхование имущественных прав и капитала (титула собственности, инвестиций, интеллектуальной собственности и т.д.);

§ страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов (на случай перерывов в производстве, вынужденных юридических расходов, нарушения обязательств контрагентами предпринимателя и т.п.).

В специализированной литературе встречается также деление имущественного страхования на подотрасли в зависимости от формы собственности и категорий страхователей:

§ страхование имущества государственных предприятий, кооперативных и общественных организаций;

§ государственного имущества, сданного в аренду;

§ имущества, находящегося в личной собственности граждан, и т.д.

Подотрасли имущественного страхования подразделяют на виды, предусматривающие страхование однородных объектов от конкретных опасностей по соответствующим тарифным ставкам, например, страхование строений и другого имущества.

Нередко разнородные объекты объединяются в одном виде страхования (так называемое комбинированное страхование), например, страхование средств транспорта и багажа в сочетании со страхованием водителя и пассажиров.

Применяется также классификация имущественного страхования по страховым рискам, например, страхование имущества от огня и других опасностей. Ее необходимость связана с различиями в объеме страховой ответственности и особенностями методики определения ущерба страхователей.

По форме проведения имущественное страхование может быть добровольным и обязательным. Государство вводит обязательную форму тогда, когда гибель или повреждение имущества затрагивает общегосударственные интересы.

В странах ЕС действует единая классификация страхования, установленная Директивой ЕЭС 73/239/ЕЕС. Имущественное страхование охватывает несколько классов, в частности страхование автомобилей, страхование железно-дорожного подвижного состава, страхование воздушных судов, страхование морских и речных судов, страхование грузов в пути, страхование от огня и стихийных бедствий и другие.

51. Цель государственного регулирования в зарубежных странах.

Страховой рынок как часть финансово-кредитной системы является объектом государственного регулирования во всех странах мира. Государственное регулирование имеет целью развитие страхового рынка на основе баланса экономических интересов страховщиков, их клиентов (страхователей) и государства. Государство регулирует страховой рынок в комплексе, как единую систему.

Формы и методы государственного регулирования страхования делятся на две группы: административные (прямые) и экономические (косвенные), причем преобладающими для современной страховой системы являются административные методы. Система административного регулирования базируется на нормах страхового законодательства, ее центральное звено -- орган страхового надзора. Экономические регуляторы -- это меры косвенного воздействия государства на страховой рынок через другие сферы и звенья финансово-кредитной системы страны (налогообложение, политику Центрального банка и т.п.).

52. Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств.

Автотранспортное страхование (motor insurance) — специализированная область страхования, связанная с эксплуатацией средств автотранспорта.

Автотранспортное страхование включает в качестве самостоятельных видов:

§ страхование механических средств транспорта (авто-каско);

§ страхование средств транспорта вместе с багажом (имуществом), находящимся в нем, а также водителем и пассажирами (авто-комби);

§ страхование грузов, перевозимых автотранспортом;

§ страхование гражданской ответственности владельцев механических средств транспорта за вред (ущерб), причиненный ими третьим лицам (то есть пешеходам, владельцам других средств транспорта и т.д.).

Виды автотранспортного страхования отличаются друг от друга по объектам страхования, объему страховой ответственности, форме проведения, порядку определения страховой суммы, размера страхового возмещения, страхового обеспечения и некоторым другим признакам. Договоры могут оформляться как для отдельных видов автотранспортного страхования, так и для всего комплекса (комбинированное страхование).

Автотранспортное страхование на страховых рынках мира занимает ведущие позиции после долгосрочного страхования жизни по суммам поступающих страховых взносов (премий). В различных странах проведение автотранспортного страхования имеет свои особенности. Они касаются прежде всего уровня страхового обеспечения, размера тарифных ставок, набора транспортных средств, участвующих в страховании, применения страховой франшизы и установления ее размеров, действующей системы санкций, предусмотренной условиями страхования для виновных в возникновении дорожно-транспортных происшествий по вине водителей, и льгот для аккуратных водителей и т.п. При этом страхование гражданской ответственности осуществляется, как правило, в обязательной форме, а другие виды — в добровольной.

В отечественной практике автотранспортное страхование включает:

§ добровольное страхование авто-каско (иногда одновременно со страхованием багажа, находящегося в средствах транспорта, страхованием водителя и пассажиров);

§ добровольное страхование грузов;

§ обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Конкретные условия страхования согласовываются между страхователем и страховщиком при заключении договора страхования. Автотранспортное страхование по наличию в нем объектов страхования включает виды, относящиеся к трем отраслям страхования (имущественное страхование, личное страхование и страхование ответственности).

Страхование средств автотранспорта — один из видов автотранспортного страхования, объектами которого выступают механизированные и другие средства транспорта, подлежащие государственной регистрации органами ГАИ: все виды легковых и грузовых автомобилей и автобусов, мотоциклы, мотороллеры и другой мототранспорт возможных моделей, тракторы.

В европейской практике существуют два вида страхования автотранспорта: каско и карго. При страховании на условиях каско (этот термин в переводе с испанского означает корпус судна или машины) объектом служит транспортное средство в комплектации завода-изготовителя. Страховая защита может быть распространена и на дополнительное оборудование, не входящее в заводской комплект, например на телеаппаратуру, противоугонные средства, сигнализацию и т.д.

Отечественные страховые компании обычно предлагают комбинированное страхование, когда страхуется не только транспортное средство, но и ответственность автовладельца, дополнительное оборудование, багаж, находящийся в транспортном средстве и прицепе (кроме антиквариата, драгоценных металлов, документов, ценных бумаг и т.п.), жизнь и здоровье водителя и пассажиров.

Автотранспортное страхование включает в себя несколько самостоятельных видов страхования:

§ страхование авто-каско, объектами которого являются сами автотранспортные средства и некоторые другие виды транспорта;

§ страхование авто-комби, объектами которого являются водители, пассажиры и принадлежащий им багаж. Объектом страхования является имущественная ответственность, связанная с рисками на случай травмы, смерти, ущерба и случайностей, неизбежно возникающих при эксплуатации транспортного средства как источника повышенной опасности в период действия договора страхования.

При страховании багажа страховое покрытие не распространяется на антикварные и уникальные предметы, изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных (цветных) камней, предметы религиозного культа, коллекции, картины, рукописи, денежные знаки, ценные бумаги, документы и фотоснимки, а также на предметы, не принадлежащие страхователю и членам его семьи, либо предназначенные для продажи в связи с занятием предпринимательской деятельностью (если иное не оговорено в дополнительных условиях при заключении договора).

При страховании водителя и пассажиров от несчастного случая по желанию клиента страхуется или весь салон, или отдельные посадочные места.

Транспортное средство может принадлежать страхователю на праве собственности либо взято им в аренду и т.д. В любом случае страхователь должен иметь в отношении страхуемого транспортного средства имущественный интерес.

Объем страховой ответственности зависит от вариантов (программ) страхования, разработанных конкретными страховщиками, и от пожеланий клиентов. Например, страхование от столкновения с животными характерно для сельской местности, от противоправных действий третьих лиц — в городах, от угона — для всех.

Некоторые страховщики заключают договоры с включением дополнительных требований, например, наличия гаража, установки противоугонной защиты определенной модели и т.п. Автотранспорт, принадлежащий предприятиям и организациям, страхуется в пакете с другим имуществом.

53. Страхование валютных рисков.

Собственно валютный риск - это риск, связанный с изменением валютного курса в период между подписанием контракта и платежом по нему. Он делится по своему экономическому содержанию на риск убытков и риск упущенной выгоды. Риск убытков состоит в возможности уменьшения стоимости экспортного контракта в валюте экспортера из-за понижения курса иностранной валюты к национальной или увеличения стоимости импортного контракта в результате повышения курса иностранной валюты.

Риск упущенной выгоды заключается в возможности получения худших результатов при выборе решения - страховать или не страховать валютный риск.

Страхование валютных рисков необходимо, прежде всего, для возмещения следующих возможных потерь: затрат, связанных с производством экспортной продукции, при отказе от нее зарубежного импортера по каким-либо причинам; убытков от неплатежа за поставленные товары и оказанные услуги в случае ухудшения финансового положения, банкротства иностранного партнера или вследствие политических событий в соответствующей стране; убытков от изменения курса валюты платежа за период от заключения контракта до его исполнения.

В первых двух случаях речь идет о потерях экспортера, а в третьем случае убытки могут понести как экспортеры, так и импортеры; экспортер терпит убытки при снижении курса валюты, а импортер - при повышении курса.

Различают два основных валютных риска: риск наличных валютных убытков по конкретным операциям и риск убытков при переоценке активов и пассивов, а также балансов зарубежных филиалов в национальную валюту.

Риск наличных убытков связан с изменением курса валют. Он может быть учтен в процессе ведения переговоров до подписания контракта, путем внесения в договор специальной валютной оговорки, если же этого не сделано, то изменить первоначальную цену уже невозможно. Застраховавшись, предприниматель лишается части прибыли, а при отсутствии страховки можно потерять гораздо больше.

Наиболее реальными методами страхования валютных рисков являются следующие: выбор валюты внешнеторгового контракта; включение в контракт валютной оговорки; регулирование валютной позиции по заключенным контрактам; использование услуг компетентных страховых организаций. Наиболее распространённым методом страхования валютных рисков является: валютные оговорки; форвардные операции.

Валютные оговорки представляют собой специально включаемые в текст контракта условие, в соответствии с которым сумма платежа должна быть пересмотрена в той же пропорции, в которой произойдет изменение курса валюты платежа по отношению к валюте оговорки. Валютные оговорки увязывают размеры причитающихся платежей с изменениями на валютных и товарных рынках. Это наиболее распространенный метод страхования от валютных рисков.

Косвенная валютная оговорка применяется в тех случаях, когда цена товара зафиксирована в одной из наиболее распространенных в международных расчетах валют (доллар США и др.), а платеж предусматривается в другой денежной единице, обычно национальной валюте. Текст такой оговорки может быть примерно следующим: «Цена в долларах США, платеж в японской иене. Если курс доллара к иене накануне дня платежа изменится по сравнению с курсом на день заключения контракта, то соответственно изменяются и цена товара, и сумма платежа».

Прямая валютная оговорка применяется, когда валюта платежа совпадают, но величина суммы платежа, обусловленной в контракте, ставится в зависимость от изменения курса валюты платежей по отношению к другой, более стабильной валюте, так называемой валюте оговорки. Прямая валютная оговорка направлена на сохранение покупательной способности валюты на прежнем уровне. Формулировка такой оговорки может быть примерно следующая: «Цена товара и платеж в долларах США». Если на день платежа курс к японской иене на валютном рынке в Нью-Йорке будет ниже его курса на день заключения контракта, то цена товара и сумма платежа в долларах соответственно повышаются.

Мультивалютные оговорки - это оговорки, действие которых основано на коррекции суммы платежа пропорционально изменению курса валюты платежа, но не к одной, а к специально подобранному набору валют (валютная корзина). Курс, которых рассчитываются как их средняя величина по определенной методике, например, на базе среднеарифметического процента отклонения курса каждой из валют «корзины» от исходного уровня или на базе изменения расчетного среднеарифметического курса оговоренного набора валют.

Сущность форвардных операций по страхованию валютных рисков заключается в следующем. Форвардная валютная сделка - сделка, согласно которой стороны договариваются о продаже, покупке оговоренной суммы валюты с поставкой через определенный срок после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения.

Регулирование валютной позиции возможно лишь при заключении большого количества контрактов по экспорту и импорту одновременно. При совпадении сроков платежей в одной валюте достигается их равновесие. Либо используется метод диверсификации, т.е. договора заключаются в разных валютах, имеющих противоположные тенденции изменения курсов.

Большое значение имеет страхование интересов инвесторов на случай запрета вывоза валютной прибыли от инвестиций и других нарушений прав зарубежного инвестора вследствие действий государственных органов и политических событий.

54. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.

Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий проводится раздельно по следующим группам:

· основные средства, объекты незавершенного производства и капитального строительства, оборотные средства (порядок страхования данной группы имущества изложен в предыдущем параграфе);

· урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, а также деревья и кусты плодово-ягодных и других многолетних древесно-кустарниковых насаждений, однолетние или многолетние цветы на корню;

· сельскохозяйственные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери, семьи пчел в ульях, сторожевые собаки, рыба, выращиваемая в прудах, бассейнах, речных и озерных садках.

Договоры страхования заключаются страховщиком на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах. Страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений проводится на случай их полной гибели или недобора продукции в результате засухи, града, ливня, вымокания, вымерзания, заморозков, бури, урагана, наводнения, а также от пожара, уничтожения дикими животными и грызунами.
Договор страхования урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений может быть заключен по одному из двух вариантов.
По первому варианту страхование ведется на случай полной гибели урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений на всей (или части) площади высева как от всех страховых случаев, так и от отдельных страховых рисков.
По второму варианту страхование проводится на случай недобора урожая в связи с повреждением или полной гибелью сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений от всех страховых случаев (рисков), указанных выше.
Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений страхователь вправе застраховать в пределах страховой суммы (стоимости урожая), исчисленной заранее и определенной по соглашению сторон. Для расчета стоимости урожая могут применяться закупочные или договорные (рыночные) цены. Страховая стоимость урожая исчисляется по каждой культуре или по группе культур и определяется исходя из средней фактической урожайности за последние пять лет и соответствующей цены, действующей на день заключения договора страхования, в расчете на площадь, на которой запланировано получение урожая.
Многолетние насаждения принимаются на страхование исходя из балансовой стоимости или по действительной стоимости, рассчитанной исходя из оценки насаждений на день заключения договора страхованием.
Страховые взносы исчисляются страховщиком по тарифным ставкам в процентах от стоимости урожая. Тарифные ставки дифференцируются по областям Республики Беларусь, по видам культур, а также в зависимости от выбранного варианта страхования и набора страховых рисков.
Страховые взносы уплачиваются страхователем единовременно или по частям.
По первому варианту страхования, а также в случае пересева сельскохозяйственных культур размер ущерба определяется исходя из стоимости урожая с 1 га, принятой при страховании, и площади погибших (пересеянных) культур.

По второму варианту страхования ущербом считается стоимость количественных потерь урожая основной продукции застрахованной культуры (группы культур) на всей площади посева (посадки) в хозяйстве, исчисленная в виде разности между стоимостью урожая на 1 га, принятой при заключении договора страхования, и стоимостью фактически полученного урожая данного года.
Размер ущерба за погибшие многолетние насаждения определяется исходя из их действительной стоимости на момент страхового случая за минусом суммы износа и стоимости пригодных для использования остатков.
Договор страхования сельскохозяйственных животных также может быть заключен по одному из двух вариантов, которые существенно отличаются набором страховых случаев, при наступлении которых страховщик обязан возместить страхователю возникший ущерб.
По первому варианту проводится страхование животных, независимо от возраста, на случай гибели (падежа, вынужденного убоя или уничтожения) в результате стихийных бедствий (бури, града, ливня, наводнения, урагана, удара молнии), пожара и действия электрического тока.
При страховании по второму варианту полностью принимаются во внимание условия первого варианта, которые дополняются рядом положений. Животные считаются застрахованными на случай гибели (вынужденного убоя) от болезней и следующих несчастных случаев: взрыва, солнечного или теплового удара, удушения, нападения зверей и бродячих собак, замерзания (переохлаждения организма).
Исчисление страховых взносов производится страховой организацией по тарифным ставкам, установленным в процентах от страховой суммы и дифференцированным в зависимости от вида животных, а также выбранного варианта страхования.
Договоры страхования животных могут быть заключены сроком на 1 год, на неопределенный срок с ежегодным перерасчетом суммы годовых взносов, а также на период от 1-го до 11-ти полных месяцев.
Страховая организация вправе отказать в заключении договора в случае несоблюдения страхователем правил по содержанию, уходу, кормлению и использованию животных, а также при наличии в хозяйстве (местности) карантина по инфекционному заболеванию. Не принимаются к страхованию больные животные.
Ущерб за погибших животных определяется исходя из размера страховой суммы, установленной по договору, а за вынужденно убитых животных, домашнюю птицу, пушных зверей и кроликов - с учетом суммы, полученной хозяйством от реализации пригодного в пищу мяса и шкурок пушных зверей и кроликов.
При наступлении страхового случая действия сторон, порядок сбора и оформления необходимых документов те же, что и в других видах имущественного страхования.

55. Страхование имущества граждан.

Выделяют следующие подотрасли имущественного страхования:

§ страхование различных материальных ценностей (строений, средств транспорта, грузов и других);

§ страхование имущества государственных предприятий, кооперативных и общественных организаций;

§ государственного имущества, сданного в аренду;

§ имущества, находящегося в личной собственности граждан, и т.д.

56. Основные понятия в страховом деле.

Дата добавления: 2019-07-17; просмотров: 129; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 567 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!