Оценка достаточности собственного капитала банка
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 – основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам. Минимальное его значение, установленное регулятором 8,0 %. Н1 определяется как соотношение собственного капитала и суммы активов, взвешенных по уровню риска (в процентном выражении).
Взвешивание активов по уровню риска производится путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете или его части на коэффициент риска (в процентах).
Экономический норматив Н1 регулирует, т. е. ограничивает риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков.
На степень достаточности капитала влияют следующие факторы:
· объем, структура, ликвидность и качество активов;
· политика банка в области управления рисками;
· количество и качество клиентов, их отраслевая принадлежность;
· объем, структура и качество ресурсной базы;
· высокий уровень менеджмента;
· нормативно-правовое регулирование деятельности банков;
· местные условия функционирования банков.
Практическое задание:
Банк выдал кредит 950 000 рублей на 3 года по сложной процентной ставке 25% годовых с погашением единовременным платежом.
|
|
|
Определить погашенную сумму и сумму начисленных %.
Решение:
Погашаемая сумма:
950 000 * ( 1 + 0,25 ) 3 = 950 000 * 1,953125 = 1 855 468, 75 рублей.
Начисленные проценты:
1 855 468, 75 – 950 000 = 905 486, 75 рублей
БИЛЕТ № 25
Теоретические вопросы:
Собственные средства кредитных организаций, их формирование
Под собственными средствами банка понимают различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых периодов.
Формирование:
· Взносы в уставный капитал банка – первоначальная продажа акций акционерного банка или паёв банка созданных как ООО
Когда в процессе формируется или увеличивается уставный капитал банка или паи банка продаются их первым владельцам. Если в последствии акционер или пайщик продаст акции или паи другому лицу, то уставный капитал банка от этого не изменится и эта операция не относится к операции КБ, просто у акций или пая сменяется собственник. К собственнику банка предъявляются особые требования и учредители банка как ФЛ и ЮЛ должны представить БР о своем финансовом положении. Они не имеют права продавать свои акции или паи в течении первых 3-х лет своей деятельности. На протяжении всей деятельности банка покупка одним лицом более 1% акций или долей в уставный капитал требует регистрации в БР, а более 20% предварительного согласия ЦБ РФ.
|
|
|
· Получение банков прибыли, а так же формирование или увеличение фондов, которые образуются банком в ходе его деятельности
Возникает в процессе деятельности банка, когда за счет расходов, он формирует амортизационный фонд, резервы на возможные потери по ссуде, полученную прибыль, которая до её распределения может использоваться как ресурс. Образует, фонды из прибыли.
Кредитный договор и его характеристика
Кредитный договор — это развернутый документ, который подписывают участники кредитной сделки и который содержит подробное описание всех условий предоставления кредита. Любой документ с живой печатью и подписью имеет юридическую силу (оригинал).
Стандартный кредитный договор включает следующие разделы:
· Общие положения, предмет договора;
· Условия предоставления кредита;
· Условия расчетов и платежей;
· Права и обязанности заемщика;
· Права и обязанности банка;
|
|
|
· Ответственность сторон;
· Порядок разрешения споров;
· Срок действия договора;
· Юридические адреса сторон.
По кредитному договору клиент обязан:
· Вернуть в срок полученный кредит и проценты за пользование кредитом;
· Не уклоняться от банковского контроля;
· Не ухудшать свое хозяйственно-финансовое состояние;
· Соблюдать целевое назначение полученного кредита;
· Предоставить и гарантировать наличие обеспечения по кредитному договору в течение всего срока кредитования, т.е. по день фактического возврата кредита.
Практическое задание:
Банк выдал кредит в размере 750 000 руб. на 9 месяцев по ставке 35% годовых. Определите погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.
1. Погашаемая сумма
2. Сумма % за кредит
БИЛЕТ № 26
Теоретические вопросы:
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 401; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!