Протоколы прошнурованы и пронумерованы.
Штат ТСЖ
В 2018 году 5 человек работало в ТСЖ по договору подряда. Среднесписочная численность штатных сотрудников по состоянию на 01.01.2019 года составила — 11 человек.
3. Документация и бухгалтерский учет ТСЖ.
Кадровый учет.
При проведении проверки кадрового учета ТСЖ «Гулливер» были изучены следующие документы:
- Трудовые книжки работников ТСЖ ревизором не проверялись
- На проверку были предоставлены трудовые договоры и гражданско-правовые договоры.
- табель учета рабочего времени,
- Отсутствуют положения об оплате труда и премировании
Финансовое состояние ТСЖ по бухгалтерскому учету.
Для проведения проверки финансового состояния ТСЖ на предмет полноты и обоснованности отражения расходов, ревизору были проведены следующие мероприятия:
- выборочная проверка документов поступления материалов и услуг, оказанных ТСЖ,
- выборочная проверка банковских выписок, платежных поручений и кассовых отчетов ТСЖ,
- выборочная проверка авансовых отчетов.
Движение денежных средств в ТСЖ осуществляется через банковский расчетный счет и личную карту Председателя ТСЖ Заикина О.А.
Остаток денежных средств по состоянию на 01.01.2019г. составлял:
- Наличными в кассе – 0 руб.
- На расчетном счете — 425 209, 31руб.
- На специальном счете (капительный ремонт) – 6 029 211,42 руб.
3.2.1. Поступление и расход денежных средств на расчетном, накопительном и депозитном счетах ТСЖ «Гулливер»
|
|
|
3.2.2. Поступление и расход денежных средств подотчетным лицом – Заикиным О.А.
3.2.3. Взносы на капитальный ремонт:
|
| ||||||||
|
| Кв.м | Тариф | Месяцев | НАЧИСЛЕНО | ОПЛАТА | Задолженность | ||
| Бух.учет (51СЧ) | Бух.учет(76.06) | |||||||
| 2014год | 18153 | 5,6 | 5 | 508 284,00 | 297 574,84 | 210 709,16 | ||
| 2015год | 18153 | 6,1 | 12 | 1 328 799,60 | 1 015 274,32 | 524 234,44 | ||
| 2016год | 18153 | 6,1 | 12 | 1 328 799,60 | 1 490 740,42 | 362 293,62 | ||
| 2017год | 18153 | 6,45 | 12 | 1 405 051,80 | 1 391 993,27 | 375 352,15 | ||
| 2018год | 18153 | 6,80 | 12 | 1 481 284,80 | 1 508 514,46 | 348 122,49 | ||
| Итого | 6 052 219,80 | 5 704 097,31 | 348 122,49 | |||||
Итого на специальном счете ТСЖ (капитальный ремонт) с учетом процентов за размещение на депозите – 6 029 211,42 рубля.
ИТОГО:
Общая сумма денежных средств, полученная ТСЖ «Гулливер от собственников помещений на оплату жилищно-коммунальных услуги, на целевые расходы, от арендаторов и от размещения средств на депозитном счете в отчетном периоде составила – 14 532 984,23 рубля.
Общая сумма расходов, произведенных ТСЖ за отчетный период составила – 14 461 390,41 рублей.
Выводы: Остаток денежных средств на расчетном счете на конец 2018 года увеличился, по отношению к началу года на 71 593,52 рубля. Остаток денежных средств на специальном счете (капитальный ремонт) на конец 2018 года –6 029 211,42 рубля.
|
|
|
Остаток денежных средств в кассе на 31/12/2018 года – 0 рублей.
Следовательно, разница между приходом денежных средств на расчетный счет, в кассу ТСЖ и расходами ТСЖ соответствует действительности и данным бухгалтерского учета.
Общая сумма расходов денежных средств за отчетный период.
4.1 Расчеты с поставщиками материалов и услуг:
| Счет |
| Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||
| Контрагенты | Предоплата | Долг | Дебет | Кредит | Предоплата | Долг | ||
| 60 | 559 775,68 | 12 412 923,59 | 12 748 526,48 | 895 378,57 | ||||
| 1 АО "Сибэко" | тепло | 550 821,14 | 4 084 472,87 | 4 151 471,38 | 617 819,65 | |||
| 1 МУП "Горводоканал" | вода | 37,67 | 1 113 088,62 | 1 113 108,75 | 17,54 | |||
| 1 ОАО "Новосибирскэнергосбыт" (эл/эн) | электроэнергия | 1 674,94 | 2 104 539,67 | 2 304 250,92 | 198 036,31 | |||
| Адъютор | картриджы | 4 400,00 | 4 400,00 | |||||
| Адъютор-54 | канцтовары | 10 490,00 | 10 490,00 | |||||
| Андреев Андрей Викторович ИП | труба | 4 550,00 | 4 550,00 | |||||
| АнкерКом | насос | 63 044,40 | 62 760,00 | 284,40 | ||||
| АНО ДПО "ТрудЭксперт" | обучение | 16 400,00 | 16 400,00 | |||||
| АРБАТ | профиль | 4 208,40 | 4 208,40 | |||||
| Башлычев Роман Анатольевич ИП | очистка крыши | 21 990,00 | 21 990,00 | |||||
| Вотинцева Наталья Ивановна ИП | окрашивание пола в лифтах | 17 400,00 | 17 400,00 | |||||
| Высота 214 ООО | благоустройство после аварийного ремонта | 224 309,46 | 224 309,46 | |||||
| Гектор ООО | материал | 452,00 | 452,00 | |||||
| Глуздова Елена Андреевна ИП | оборудование | 14 000,00 | 14 000,00 | |||||
| ДФиНП мэрии (МБУ Геофонд , л/с 760.01.010.8) | изготовление тг-материалов | 2 975,49 | 2 975,49 | |||||
| Е-Портал | клюс эцп | 5 100,00 | 5 100,00 | |||||
| Зап-Сиб Трантелеком | интернет | 2 718,61 | 16 225,65 | 16 625,26 | 3 118,22 | |||
| Индивидуальный предприниматель Борисенко Александр | ремонт теплосетей | 78 018,06 | 78 018,06 | |||||
| Индивидуальный предприниматель Васин Тимофей Владимирович | изготовление пано | 1 000,00 | 1 000,00 | |||||
| Индивидуальный предприниматель Пясковский Михаил Владимирович | 1с | 40 072,00 | 40 072,00 | |||||
| ИП Бледных И.Н. | техническое обслуживание узла | 2 500,00 | 149 180,00 | 149 180,00 | 2 500,00 | |||
| ИП Масловский Владимир Сергеевич | песок | 2 500,00 | 2 500,00 | |||||
| ИП Панов Анатолий Иванович | обслуживание видеонаблюдения | 29 900,00 | 29 900,00 | |||||
| ИП Порядин А.А. | коллеровка | 10 450,00 | 10 450,00 | |||||
| ИП Фаер Евгений Григорьевич | ремонт ворот | 131 625,00 | 131 625,00 | |||||
| Колорит | табличка | 1 800,00 | 1 800,00 | |||||
| Метро Кэш энд Кэрри | хозрасходы | 4 349,08 | 36 387,79 | 36 775,58 | 3 961,29 | |||
| Мягков Вячеслав Борисович ИП | диагностика электропривода | 9 400,00 | 9 400,00 | |||||
| НТМ ООО | определение дифекта теплотрассы | 22 400,00 | 22 400,00 | |||||
| Общество с ограниченной ответственностью "Локкард" | пульт контроля и управления | 14 148,00 | 14 148,00 | |||||
| ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЬ ТЕЛЕМАТИКА" | счетчики | 485 640,00 | 485 640,00 | |||||
| ООО " Агентство Пожарной Безопасности" | пожарная охрана | 498 056,00 | 498 056,00 | |||||
| ООО "Альфатэс" | система запирания канализационного трубопровода | 10 200,00 | 24 500,00 | 14 300,00 | ||||
| ООО "Высота М-1" | ремонт швов | 10 500,00 | 10 500,00 | |||||
| ООО "Динал" | двери, монтаж | 178 991,00 | 178 991,00 | |||||
| ООО "Кристофер" | пылеводосос | 16 356,00 | 16 356,00 | |||||
| ООО "М Спецстрой" | ремонт фасадов парковки | 596 551,76 | 596 551,76 | |||||
| ООО "МЕГАПОЛИС" | материалы | 9 768,00 | 9 768,00 | |||||
| ООО "Медиа системы" | юридические услуги | 7 000,00 | 7 000,00 | |||||
| ООО "Сибэк" | техосвидетельствование | 26 550,00 | 26 550,00 | |||||
| ООО "Центр информационной безопасности" | электронная отчетность | 9 400,00 | 9 400,00 | |||||
| ООО "Центр ПИРАНТ" | огнетушитель | 11 935,00 | 11 935,00 | |||||
| ООО "ЧИСТЫЙ СЕРВИС НСК" | вывоз мусора | 248 520,00 | 272 270,00 | 23 750,00 | ||||
| Пломба | урна | 7 000,00 | 7 000,00 | |||||
| Преснецов Денис Валерьевич | юридические услуги | 7 000,00 | 7 000,00 | |||||
| ПРОЕКТ ИНЖИНИРИНГ ООО | проект | 271 278,60 | 271 278,60 | |||||
| РемОтдел | материалы | 1 762,00 | 1 762,00 | |||||
| РИА "Сибирь" | очистка от снега | 19 985,00 | 19 985,00 | |||||
| РЛК | лифты | 769 265,12 | 824 085,12 | 54 820,00 | ||||
| СД Капитал Сервис | вывоз снега | 18 900,00 | 18 900,00 | |||||
| Семкина Юлия Викторовна | юридические услуги | 18 000,00 | 18 000,00 | |||||
| СНАБСИБЭЛЕКТРО | лампочки | 402,38 | 45 785,22 | 45 785,22 | 402,38 | |||
| Согдиана | охрана | 641 280,00 | 641 280,00 | |||||
| Спецодежда ООО | спецодежда | 16 120,00 | 16 120,00 | |||||
| Страховое акционерное общество "ВСК" | страховка лифтов | 4 600,00 | 4 600,00 | |||||
| Тимофеев Павел Сергеевич ИП | обследование вентиляции | 3 000,00 | 3 000,00 | |||||
| ТЭССА-Новосибирск ООО | манометр | 5 005,00 | 5 005,00 | |||||
| ФинСиб | канцтовары | 4 965,98 | 4 965,98 | |||||
| Чекмарев Игорь Викторович | двери | 87 397,50 | 87 397,50 | |||||
| ЧОП Воитель ООО | охрана | 119 040,00 | 119 040,00 | |||||
| Шалаков Виктор Васильевич | цветы | 4 950,00 | 4 950,00 | |||||
| Шалакова Альбина Равиловна ИП | ель | 5 500,00 | 5 500,00 | |||||
| ЭнергоКомфорт ООО | кран | 3 794,00 | 3 794,00 | |||||
| Итого | 559 775,68 | 12 412 923,59 | 12 748 526,48 | 895 378,57 | ||||
|
|
|
|
|
|
ИТОГО:
1. Переплата (авансы выданные) поставщикам услуг на 01/01/2018 составила 4665,61 рублей, а задолженность – 900 044,18 рубля.
2. Получено услуг, работ и материалов в 2018 году на сумму – 11 879 772,10 рубля
Выводы: На 31/12/2018 года задолженность поставщикам услуг по сравнению с аналогичной датой прошлого года увеличилась – на 335 602,89 рубля. Просроченная задолженность отсутствует. Долг на 31/12/2018 года основным поставщикам погашен в январе 2019 года в полном объеме.
4.2. Расчеты с подотчетными лицами:
За 2018 год денежные средства выдавались в подотчет в размере – 53 948,50 рублей председателю ТСЖ «Гулливер» Заикину Олегу Анатольевичу.
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | |||||||||
| Работники организаций | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||||
| 71 | 53 948,50 | 53 948,50 | ||||||||||
| Заикин Олег Анатольевич | 53 948,50 | 53 948,50 | ||||||||||
| Итого | 53 948,50 | 53 948,50 | ||||||||||
Израсходованы денежные средства Заикиным Олегом Анатольевичем на следующие нужды ТСЖ «Гулливер»
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 193; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!