Расчет экономической эффективности проекта
Источником финансирования для нашего проекта будут являться собственные средства ИНВИТРО.
Для более полной оценки экономической эффективности разработанной системы поиска, отбора и найма персонала необходимо сравнить ее с затратами на поиск, отбор и найм в настоящее время. Напомним, что анализируя существующий процесс поиска, отбора и найма в ИНВИТРО, мы пришли к выводу, что стоимость найма в настоящее время складывается из двух основных величин: стоимости поиска кандидатов посредством печатных СМИ (2900 руб.) и стоимости потраченного времени на проведение отборочного интервью (550 руб.). Таким образом, стоимость подбора одного сотрудника в настоящее время составляет 3450 руб.
Наш проект направлен на экономию средств при осуществлении поиска, отбора и найма персонала в компании ИНВИТРО. Поэтому при расчете экономической эффективности мы будем сравнивать расходы на подбор персонала в настоящее время, планируя расходы в будущем при заданной потребности в персонале и расходы на подбор персонала после разработки и внедрения системы поиска, отбора и найма персонала. При распределении затрат по месяцам мы руководствовались мнением экспертной группы, состоящей из генерального директора и исполнительного директора, с учетом планов по открытию дополнительных филиалов.
Как указывалось выше стоимость подбора одного сотрудника, в настоящее время, составляет 3450 руб. Соответственно, расходы на подбор персонал из расчета существующих затрат будут складываться исходя из планов по подбору персонала: по 5 сотрудников ежемесячно с июня по сентябрь, т.е. по 17250 руб. и по 4 сотрудника ежемесячно в период с октября по декабрь, т.е. по 13800 руб.
|
|
Распределение затрат при разработке и реализации нашего проекта будет следующим: с апреля по июнь – единовременные затраты, связанные с разработкой и планированием проекта, и с июля по декабрь – текущие затраты, которые будут связаны с осуществлением процесса поиска отбора и найма сотрудника. Рассмотрим формирование затрат по месяцам более подробно:
- апрель: 3*3780(премии)+130(оплата интернет)+300(печатная продукция);
- май: 3*3780(премии)+100(оплата интернет)+100(печатная продукция);
- июнь: 2*3780(премии)+100(печатная продукция);
- июль-декабрь: сумма затрат по этим месяцам рассчитана из расчета стоимости поиска сотрудника по должностям и планов по подбору персонала. Рассмотрим планируемые расходы по месяцам (табл. 19).
Таблица 19 – Распределение расходов на поиск отбор и найм персонала по месяцам
Период, мес. | Расходы на подбор персонала исходя из существующих затрат, руб. | Планируемы расходы на разработку и реализацию системы поиска, отбора и найма персонала, руб. |
Апрель | 11770 | |
Май | 11540 | |
Июнь | 17250 | 7660 |
Июль | 17250 | 12210 |
Август | 17250 | 10000 |
Сентябрь | 17250 | 10000 |
Октябрь | 13800 | 9000 |
Ноябрь | 13800 | 9000 |
Декабрь | 13800 | 8000 |
|
|
Необходимо отметить, что затраты на проект отмеченные во втором столбце с апреля по июнь являются единовременными, а затраты с июля по декабрь – это затраты непосредственно на поиск, отбор и найм персонала.
Составим график доходов и расходов по проекту (рис. 3.2)
Для комплексного расчета экономической эффективности предлагаемого проекта нам необходимо рассчитать различные экономические показатели и отследить их динамику. Рассмотрим эти показатели подробнее.
Определим коэффициент дисконтирования (для учета временного фактора). Коэффициент дисконтирования определим с учетом ставки Центрального Банка РФ, уровня инфляции и уровня риска проекта. Глубина анализа рискованности проекта зависит от величины проекта и вида деятельности предприятия. Учитывая, что стоимость проекта менее 100 тысяч рублей мы допустим использование метода экспертных оценок для оценки риска.
|
|
Итак, годовая ставка дисконтирования d=11,9% (уровень инфляции в 2007 г.)+10,5% (ставка ЦБ РФ)+10%(уровень рискованности проекта)=37,4%
Так как проект рассчитан на 9 месяцев, рассчитаем месячную норму дисконтирования. Месячная норма дисконтирования рассчитывается по формуле
(5)
В итоге получаем d=2,68%
Коэффициент дисконтирования рассчитывается по формуле Kdt=1/(1+d)t
Дисконтированный доход
(6)
Дисконтированные расходы
(7)
Рассчитав коэффициент дисконтирования, дисконтированные доходы и расходы, мы можем рассчитать ЧДДt – чистый дисконтированный доход.
, (8)
где - доходы/экономия за месяц, - затраты за месяц.
Чистая текущая стоимость рассчитывается по формуле
(9)
Составим сводную таблицу для расчета экономических показателей (табл. 20).
Таблица 20 – Сводная таблица для расчета экономических показателей проекта, руб.
Период, t | Эконо-мия в месяц, руб. | Расхо-ды в месяц, руб. | Коэффи-циент дисконти-рования, Kdt | Дисконти-рованная экономия | Дисконти-рованные расходы | Чистый дисконти-рованный доход, ЧДДt | Чистая текущая стоимость, ЧТСt |
Апрель | 11770 | 1,000 | 0 | 11770 | -11770 | -11770 | |
Май | 11540 | 0,974 | 0 | 11238 | -11238 | -23008 | |
Июнь | 17250 | 7660 | 0,948 | 16360 | 7265 | 9095 | -13913 |
Июль | 17250 | 12210 | 0,924 | 15933 | 11278 | 4655 | -9258 |
Август | 17250 | 10000 | 0,900 | 15516 | 8995 | 6521 | -2737 |
Сентябрь | 17250 | 10000 | 0,876 | 15111 | 8760 | 6351 | 3615 |
Октябрь | 13800 | 9000 | 0,853 | 11773 | 7678 | 4095 | 7709 |
Ноябрь | 13800 | 9000 | 0,831 | 11465 | 7477 | 3988 | 11697 |
Декабрь | 13800 | 8000 | 0,809 | 11166 | 6473 | 4693 | 16390 |
Итого | 110400 | 89180 | 97325 | 80934 | 16390 |
|
|
Из таблицы видно, что чистая текущая стоимость проекта составит 16390 рублей. Это означает, что вложив 89 180 рублей в разработку и реализацию проекта системы поиска, отбора и найма персонала в компании ИНВИТРО, мы, за счет экономии средств, сможем вернуть все вложенные средства и получим дополнительно 16390 рублей экономии.
Для планирования денежных потоков в компании, построим график динамики изменения чистой текущей стоимости и чистого дисконтированного дохода (рис. 3.3).
Рассчитав чистый дисконтированный доход и чистую текущую стоимость проекта по периодам, мы можем рассчитать другие показатели экономической эффективности проекта.
Срок окупаемости проекта
, (10)
где А - периоды с отрицательной текущей стоимостью,
(11)
Ток=5+2737/6351=5,43 месяца.
Это означает, что через 5,43 месяца восстановится первоначальная стоимость проекта независимо от временной стоимости денег.
Индекс доходности
(12)
Рентабельность
(13)
Индекс доходности проекта составит:
ИД=97324,70/81029,29=1,20
Это означает, что на каждый вложенный в проект системы поиска, отбора и найма персонала рубль компания получит 1,20 руб. экономии.
Рентабельность проекта равна:
R=1,20*100%=120%
Рентабельность 120% за период говорит о его высокой эффективности, особенно если принять во внимание то, что расчетная длительность проекта составляет 9 месяцев.
Таким образом, рассчитав затраты на проект и экономию от его реализации, проанализировав различные показатели экономической эффективности проекта, мы пришли к выводу, что предлагаемый нами проект выгоден организации. Период окупаемости проекта – 5,43 месяца. Рентабельность проекта составляет 120% за расчетный период, а чистая экономия от проекта составляет 16390 рублей.
Выводы:
1. Нами был предложен проект разработки системы поиска, отбора и найма персонала для компании ИНВИТРО. В проекте были учтены особенности деятельности компании и требования, предъявляемые к кандидатам на работу, была спланирована продолжительность проекта, перечень необходимых работ и их объем.
2. Мы рассчитали затраты на разработку и реализацию проекта, рассчитали стоимость подбора отдельных категорий сотрудников. И, таким образом, смогли рассчитать общую стоимость проекта.
3. Для доказательства практической значимости нашего проекта мы произвели расчет показателей экономической эффективности. В результате проведенных расчетов мы доказали экономическую эффективность и определили рентабельность проекта, которая составила 120%.
Заключение
В данном дипломном проекте были проанализированы работы по управлению персоналом различных авторов, рассмотрены подходы к процессу поиска отбора и найма персонала в компании. Результатом анализа литературы по управлению персоналом стало моделирование системы поиска, отбора и найма персонала в компании, определение ее ключевых элементов, также были определены и описаны основные этапы процесса обеспечения компании необходимым персоналом.
На следующем этапе дипломного проекта был проведен организационно-кадровый аудит компании ООО «Medicine», продвигающей свои услуги на рынке под брендом «Независимая лаборатория ИНВИТРО». Организационно кадровый аудит компании был разделен на несколько этапов: анализ организационно-хозяйственной деятельности, анализ системы управления персоналом компании и анализ состояния изучаемой проблемы в компании.
Анализ организационно-хозяйственной деятельности показал, что компания находится на стадии активного роста и стремится к занятию лидирующих позиций на рынке услуг независимой лабораторной диагностики в городе Челябинске и других городах Уральского региона. Для достижения своих стратегических целей руководство компании планирует расширять спектр проводимых лабораторных исследований и улучшать географическую доступность для потребителя. При дальнейшем анализе, мы пришли к выводу, что компания обладает достаточными для развития финансовыми возможностями, а сотрудничество с московской компанией «Независимая лаборатория ИНВИТРО» обеспечивает компанию необходимой информацией о технологиях производства и развития бизнеса. Ближайшими целями компании являлось улучшение географической доступности для потребителя. На пути достижения этой цели компания столкнулась со следующей проблемой – нехваткой персонала для укомплектования планируемых новых медицинских офисов. Проблемы с открытием новых филиалов обусловили экономическую проблему компании – потерю доли рынка из-за более медленного роста, по сравнению с темпами роста рынка платных медицинских услуг, так как существующий головной офис и дополнительный филиал не способны принять дополнительный поток пациентов.
Для определения истинных причин нехватки персонала мы проанализировали систему управления персоналом компании. Результатом анализа стали выводы о том, что в компании эффективно используется рабочее время, специалисты компании обладают необходимым уровнем образования и соответствующей квалификацией, в компании налажена система постоянного повышения квалификации сотрудников, существуют большие возможности для карьерного роста, обусловленные активным развитием компании, зарплаты сотрудников соответствуют среднерыночным. Кроме того, в системе управления персоналом были выявлены слабые стороны: в компании существует высокая текучесть кадров среди сотрудников проработавших в компании менее полугода, слабо развитая политика мотивации персонала, не развитость кадрового планирования и другие.
Анализируя сильные и слабые стороны системы управления персоналом, а также возможности и угрозы внешнего окружения, мы пришли к выводу, что причины нехватки персонала и высокой текучести кадров среди вновь принятых на работу лежат в системе обеспечения персоналом компании. Поэтому, следующим этапом мы рассмотрели существующую систему обеспечения персоналом в компании.
Проведенный анализ показал, что поиск и отбор персонала в компании ведется без учета планов по развитию компании и без проведения анализа работы на вакантной позиции. Кроме того, было установлено, что поиском и отбором персонала занимаются неквалифицированные для этого сотрудники, в результате чего персонал подбирается очень долго, субъективно и с высокими издержками. При размещении объявлений в СМИ не учитываются эффективность их размещения, что ведет к дополнительным затратам на размещение информации о вакансиях. В процессе отбора оценка кандидатов проводится субъективно, в основном, из соотношения «нравится-не нравится», что приводит к отбору неподходящих кандидатов. В компании также не существует разработанной программы адаптации для облегчения вхождения в новую должность и снижения уровня текучести кадров на первоначальном этапе отбора. Таким образом, проанализировав состояние изучаемой проблемы на предприятии, мы пришли к выводу об отсутствии системного подхода к обеспечению компании персоналом и необходимости разработки и внедрения системы поиска, отбора и найма персонала с учетом особенностей деятельности ООО «Medicine».
В процессе разработки проекта было построено дерево целей проекта, определен перечень необходимых работ и построена диаграмма Ганта для определения продолжительности отдельных этапов и проекта в целом, была построена модель системы управления персоналом компании. Кроме того, было проведено проектирование основных этапов процесса поиска, отбора и найма персонала, спланировано распределение функций между руководителями в пределах их компетенций, обязанности по поиску, отбору и найму персонала переложены на менеджера по персоналу.
Для оценки стоимости разработки и реализации проекта была рассчитана стоимость подбора персонала по должностям путем определения затрат на каждом из этапов процесса поиска, отбора и найма персонала. Методом сравнения существующей стоимости подбора персонала с планируемыми по проекту затратами были получены данные для расчета экономической эффективности проекта. Расчет показателей экономической эффективности показал, что наш проект является выгодным для компании, расчетная рентабельность проекта составляет 120%, а срок окупаемости проекта составляет 5,5 месяцев.
Таким образом, мы изучили теоретические основы обеспечения компании персоналом, применили теоретические знания в конкретной компании, разработали систему поиска, отбора и найма персонала и доказали экономическую эффективность от ее внедрения.
Данный дипломный проект представлен генеральному директору ООО «Medicine» и принят к рассмотрению.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 338; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!