Ответчик 2: Кузнецов Иван Иванович 4 страница
установление перечня показателей деятельности должников, сигнализирующих об определенных рисках невозврата (на этапе как андеррайтинга, так и сопровождения исполнения). Например, соотношение размера реальных активов и кредиторской задолженности, определение стандартных рисков и условий приемлемости нестандартных рисков,
проверка платежеспособности и финансового состояния контрагента в целях определения рисков невозврата;
- формирование условий обеспечения исполнения обязательств - необходимость обеспечения определяется исходя из наличия риска невозврата долга, анализируется необходимость иного страхования рисков. Далее проводится анализ стоимости закладываемого имущества исходя из сроков реализации, прорабатываются условия иного обеспечения с учетом его стоимости и гарантированности;
- определение ключевых показателей эффективности управления дебиторской задолженностью.
--------------------------------
<1> К примеру, в начале 2009 г. существенные трудности со сбытом продукции испытывали предприятия металлургического сектора, в связи с чем кредитование данных предприятий в прежних объемах стало рискованным. В 2012 г. в связи с вступлением России в ВТО риск появился для компаний, которые после вступления в ВТО получат сильную конкуренцию со стороны открытого рынка.
<2> Подробнее см. § 3.1.
2. Правовые меры <1>
--------------------------------
<1> Подробнее о правовых мерах см. в § 2.3 - 2.8.
|
|
|
Цель: исключение правового риска.
Основные задачи:
- андеррайтинг контрагента - составление анкеты, выявление и проверка данных, в том числе об имуществе, сбор документов, проверка правоспособности контрагента, полномочий лиц на заключение сделки;
- проработка оформления правоотношений - выбор надлежащей договорной конструкции, формулировка договорных условий, в том числе:
обеспечение действенных в правовом смысле механизмов для управления задолженностью (право получать документы в процессе работы, проверять имущество; система пеней, предоплата и пр.);
обеспечение возможности принудительного взыскания задолженности;
исключение возможности признания договоров недействительными;
- выбор и оформление способа обеспечения исполнения обязательств: страхование, залог, поручительство и пр.
Таким образом, основная цель правовых мер - исключить правовой риск. Ряд полезных рекомендаций в этом направлении даны Банком России, который определяет правовой риск для кредитных организаций как риск возникновения убытков вследствие влияния внутренних и внешних факторов <1>. Рассмотрим их подробнее.
--------------------------------
<1> Письмо Банка России от 30 июня 2005 г. N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах".
|
|
|
К внутренним факторам возникновения правового риска отнесены:
- несоблюдение организацией законодательства РФ, в том числе при составлении учредительных и внутренних документов;
- несоответствие внутренних документов организации законодательству РФ, а также неспособность организации своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;
- неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности организации вследствие действий служащих или органов управления;
- нарушение организацией условий договоров;
- недостаточная проработка организацией правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий.
К внешним факторам возникновения правового риска отнесены:
- несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость законодательства РФ, его подверженность изменениям, в том числе в части несовершенства методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права), невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров и как результат - обращения организации в судебные органы для их урегулирования;
|
|
|
- нарушение клиентами и контрагентами организации условий договоров;
- нахождение организации, ее филиалов, дочерних и зависимых организаций, клиентов и контрагентов под юрисдикцией различных государств.
Банк России рекомендует прямо в учредительных документах определить основные принципы управления правовым риском и приводит их перечень:
- цели и задачи управления правовым риском с учетом характера и масштабов деятельности организации;
- порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня (уровня, не угрожающего финансовой устойчивости организации и интересам ее кредиторов и вкладчиков) правового риска и мониторинга (постоянного наблюдения) за уровнем правового риска, в том числе на консолидированной основе;
- принятие мер по поддержанию приемлемого уровня правового риска, включающих в себя в том числе контроль и (или) минимизацию риска;
|
|
|
- порядок информационного обеспечения по вопросам правового риска (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления правовым риском и т.д.);
- порядок управления правовым риском при дистанционном обслуживании, включая интернет-банкинг; при разработке и внедрении новых технологий и условий совершения операций и других сделок, иных финансовых инноваций и технологий; при выходе на новые рынки;
- распределение полномочий и ответственности между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и служащими в части реализации основных принципов управления правовым риском;
- порядок контроля за эффективностью управления правовым риском.
В целях минимизации правового риска Банк РФ рекомендует применять следующие методы:
- стандартизация операций и других сделок (порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);
- установление внутреннего порядка согласования (визирования) юридической службой заключаемых организацией договоров и проводимых операций и других сделок, отличных от стандартизированных;
- анализ влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности организации;
- проведение на постоянной основе мониторинга изменений законодательства РФ, стран местонахождения зарубежных филиалов, дочерних и зависимых организаций;
- подчинение юридической службы организации единоличному исполнительному органу;
- оптимизация нагрузки на сотрудников юридической службы, обеспечивающая постоянное повышение квалификации;
- обеспечение доступа максимального количества служащих к актуальной информации по законодательству;
- стимулирование служащих в зависимости от влияния их деятельности на уровень правового риска.
3. Организационно-управленческие меры <1>
--------------------------------
<1> Подробнее об организации системы управления долгами см. гл. 7.
Цель: оптимизация системы заключения договоров.
Основные задачи:
- создание эффективной структуры управления организацией в целях управления задачами, поставленными на этапе профилактики возникновения задолженности, в том числе формирование успешной организационной культуры, распределение должностных обязанностей, подбор и мотивация персонала;
- проработка действенной и отлаженной системы бизнес-процессов, направленной на своевременное взаимодействие служб организации и выполнение ими своих задач на этапе профилактики возникновения задолженности;
- создание автоматизированной системы управления долгами для учета клиентов, договоров, сроков исполнения;
- создание технологии по работе с клиентами (должниками), выраженной в системе инструкций, регламентов, памяток и прочих документов, исключающей возможную некомпетентность сотрудников;
- внедрение инноваций - обеспечение условий для поиска нестандартных решений и новых форм получения прибыли, противодействия кризисам;
- хозяйственное обеспечение деятельности - обеспечение организации необходимыми ресурсами (компьютеры, телефоны, рабочие места).
4. Меры по обеспечению общей безопасности
Цель: исключение любых угроз для безопасности организации.
Основные задачи:
- анализ контрагента на предмет наличия судимости, связи с преступностью;
- выезд к контрагенту для проверки реальности его деятельности;
- выявление общих угроз для деятельности организации;
- противодействие рейдерским захватам;
- контроль информационной безопасности внутри организации.
§ 2.3. Андеррайтинг контрагента: ключевые данные
для анализа, существо проверки, перечень источников данных
Излишняя доверчивость -
источник лишних неприятностей.
Эдуард Севрус
Андеррайтинг контрагента (от англ. underwriting - подтверждение) - это процедура оценки кредитором контрагента.
Остановимся на анкетировании клиента - наиболее простом на практике способе оценки как для целей выявления проблемных участков, так и в целях улучшения работы с контрагентом как с клиентом. В анкету помимо вопросов, интересующих работников отдела взыскания, целесообразно включать и графы, интересующие менеджеров по клиентам, поскольку большинство систем построения лояльности ориентированы на получение знаний о клиенте (опросы, дисконтные карточки, карточки клиента).
Автор одной из книг предлагает использовать даже иррациональные способы проверки клиента, в частности ввести в штат организации гадальщика, который ввиду своей высокой наблюдательности, а также мало кому известных качеств может сказать, вернет долг клиент или нет <1>. Конечно, стоит трезво оценивать рискованность таких способов.
--------------------------------
<1> Джонджуа М. Возврат долгов. С. 57 - 58.
Этап профилактики отличается от этапа взыскания долгов в первую очередь добровольностью в представлении документов, сведений и информации, поскольку подобное желание у должника не всегда остается после возникновения оснований для предъявления к нему иска. В связи с этим заполнение анкеты, как правило, не вызывает у добросовестного контрагента больших возражений. Для недобросовестного же контрагента заполнение анкеты сопровождается риском указания ложных, недостоверных сведений, которые могут ввести кредитора в заблуждение при принятии решения о заключении договора, а для должника - повлечь уголовную ответственность по ст. 159 "Мошенничество" УК РФ (по кредитам - ст. 159.1 "Мошенничество в сфере кредитования", ст. 176 "Незаконное получение кредита" УК РФ). В ряде случаев заполнение анкеты может быть не обязательным, а по желанию клиента.
В некоторых организациях данный документ называют "анкета-декларация" с целью достичь у контрагента однозначного понимания, что анкета - это не просто перечень произвольной информации, но и официальный документ, предполагающий достоверность информации и определенные заявления и гарантии правового характера, за которые контрагент может понести ответственность.
Приведем основные графы анкеты-декларации для юридических лиц (табл. 1.1).
Таблица 1.1
Анкета для контрагента - юридического лица
| Параметр | Существо проверки | Документы, подтверждающие сведения <1> |
| 1 | 2 | 3 |
| Полное наименование, включая организационно-правовую форму и дату регистрации компании | Указывается наименование в соответствии с учредительными документами и организационная форма - ООО, ОАО и пр. При отсутствии возможности проверить устав наименование и факт регистрации проверяются на сайте налоговой службы в разделе "Проверь себя и контрагента" (http://egrul.nalog.ru/#). Также на данном ресурсе есть возможность найти информацию, поданы ли проверяемым лицом документы на государственную регистрацию изменений (https://service.nalog.ru/uwsfind.do). Это позволит уточнить у контрагента, какие изменения на данный момент регистрируются. Проверить, не принято ли юридическим лицом решение о ликвидации, можно на ресурсе: http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/. Узнать, не исключается ли юридическое лицо как недействующее, можно на сайте: http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/. Уточнить, не входят ли в состав управления дисквалифицированные лица, можно на ресурсе: https://service.nalog.ru/disfind.do. | Устав, выписка из ЕГРЮЛ, свидетельство о государственной регистрации |
| Там же можно узнать сведения о лицах, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке (https://service.nalog.ru/svl.do), и сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует (https://service.nalog.ru/baddr.do). Ошибка в наименовании контрагента может в худшем случае повлечь за собой отказ в удовлетворении иска о взыскании долга, допустим, при наличии другой фирмы с таким наименованием. Хотя отметим, что есть и положительная для взыскателей судебная практика по исправлению подобных ошибок. Так, один из судов указал: "...неверное указание наименования ответчика не может служить основанием для отмены судебных актов. Данная неточность может быть исправлена в порядке, установленном ст. 179 Арбитражного процессуального кодекса РФ (далее - АПК РФ)" <2>, т.е. в порядке исправления описки, опечатки, не изменяющей содержание решения суда <3>. | ||
| Отметим, что даже регистр букв имеет значение. Так, в одном из дел суд кассационной инстанции <4> отметил, что "в названном решении фонда неверно указано наименование ответчика: ООО "Базис-Архангельск" вместо ООО "БЭЗиС-Архангельск" (решение о привлечении к административной ответственности. - Прим. автора). Дата регистрации позволяет определить срок существования компании | ||
| Местонахождение: юридический и фактический адрес | Понятие "юридический адрес" в законодательстве исчезло, уступив место понятию "место нахождения" (ст. 54 ГК РФ). Местонахождение определяется местом регистрации юридического лица. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по местонахождению его постоянно действующего исполнительного органа. Рекомендуется осуществлять проверку "юридического адреса" юридического лица на предмет отнесения к адресам "массовой регистрации" на сайте: https://service.nalog.ru/addrfind.do <5>, а в ряде случаев целесообразно выехать на данный адрес и проверить реальность существования контрагента и соответствие юридического адреса фактическому. Вместе с тем сам по себе факт нахождения компании по адресу "массовой регистрации" еще не означает, что перед вами фирма-однодневка, поскольку данный список сформирован исключительно по количеству зарегистрированных юридических лиц, в связи с чем в данном списке находится, например, большинство бизнес-центров. Однако контрагент без реального офиса - уже определенный сигнал тревоги | Устав, выписка из ЕГРЮЛ |
| Сведения об органах управления с указанием данных о руководителе, главном бухгалтере | Указываются органы управления общества: общее собрание акционеров, единоличный исполнительный орган, совет директоров, правление с Ф.И.О. лиц, входящих в данные органы, с указанием срока их полномочий (если применимо). Частая смена состава руководства и участников (акционеров) может свидетельствовать о фирме-однодневке | Устав <6>, протоколы об избрании указанных лиц, выписка из ЕГРЮЛ, выписка из реестра акционеров (участников) |
| Сведения об основных контрагентах, о текущих обязательствах и кредитной истории, просрочках | Указываются основные должники и кредиторы контрагента. В дальнейшем данные лица могут служить источником информации о платежной дисциплине компании. Размер обязательств при соотнесении с финансовой отчетностью поможет определить рискованность кредитной политики контрагента | Договоры с контрагентами (как правило, не предоставляются ввиду условий о конфиденциальности) |
| Наличие дочерних и материнских предприятий | Данная информация позволяет определить, к какой группе лиц относится контрагент <7>, с кем аффилирован, насколько самостоятелен, не являются ли сделки с таким лицом для организации сделками с заинтересованностью. Возможно, репутация данного холдинга будет являться определенной гарантией для кредитора или свидетельствовать об обратном | Выписка из реестра акционеров (участников) клиента и дочерних компаний |
| Сведения об имуществе | Следует предусмотреть графы о вкладах, недвижимом имуществе, долях в уставных капиталах, акциях, имущественных правах, дебиторской задолженности, о которых не всегда помнят. Данные об имуществе должны быть максимально подробны, т.е. с указанием счетов, банков, адресов недвижимого имущества, размеров денежных средств, идентифицирующих признаков автотранспортных средств. Также рекомендуется запрашивать примерную стоимость имущества. В противном случае при принятии обеспечительных мер в суде может оказаться, что идентифицировать имущество невозможно, либо цена имущества, назначенная истцом для соответствия принципам соразмерности обеспечительных мер, существенно ниже той, которую "нарисует" при получении иска клиент | Документы, подтверждающие наличие имущества в собственности (бухгалтерский баланс, договор купли-продажи, вексель, свидетельство о праве собственности и пр.) |
| Наличие судебных либо административных разбирательств с участием исследуемой организации, данные о судимости ее руководителей за экономические преступления | Позволяет определить, насколько контрагент в своей деятельности исключает правовой риск, выполняет обязательства перед своими контрагентами, требования надзорных и контрольных органов. Одним из вариантов получения данных сведений является поиск по открытой базе судебных постановлений в справочно-правовых системах. Также данная информация может быть получена на сайте федеральных арбитражных судов РФ: http://ras.arbitr.ru/ и на сайте судов общей юрисдикции (в суде по месту жительства должника: www.sudrf.ru) и из иных открытых источников в Интернете. | Судебные постановления, процессуальные документы (иски, заявления) |
| Отметим, что на сайте арбитражных судов есть очень полезная функция под названием "Электронный страж" (https://guard.arbitr.ru/#index), которая позволяет отслеживать регистрацию судебных дел по конкретным участникам. Информация о новых делах будет приходить на вашу электронную почту. Таким образом, если ваша компания работает с определенным контрагентом, то следует использовать информацию "Электронного стража" о данной компании, чтобы быть в курсе возбуждения судебных дел с ее участием. Помимо этого, следует проверить контрагента на предмет наличия (отсутствия) процедуры банкротства на сайте: http://www.kommersant.ru/bankruptcy или на сайте: http://www.fedresurs.ru. К слову, если клиентов - юридических лиц (например, заемщиков) довольно много и осуществлять ежемесячный мониторинг вручную каждого нецелесообразно, есть возможность получить доступ к базе всех банкротств в удобной для анализа и сравнения форме (подробнее по указанной выше ссылке) и настроить соответствующий мониторинг в автоматизированном виде. | ||
| Кроме того, не так давно создан сайт: www.fedresurs.ru (Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц), на котором также приведена база объявлений о банкротстве и прочая полезная информация (поиск по названиям, сообщения юридических лиц о стоимости чистых активов, проведении собрания акционеров). Включение сведений в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц осуществляется на основании ст. 7.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Закон о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) с 1 января 2013 г. (п. 2 ст. 6 Федерального закона от 18 июля 2011 г. N 228-ФЗ) | ||
| Согласие на запрос сведений из бюро кредитных историй или сами сведения из бюро, полученные контрагентом | Отметим, что подобное согласие налагает на субъект обязанность предоставить сведения хотя бы в одно бюро кредитных историй (п. 3 ст. 5 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях", далее - Закон о кредитных историях) | Документ, соответствующий требованиям Закона о кредитных историях |
| Финансовые показатели контрагента | Важная графа, позволяющая определить прибыльность контрагента, объем операций, грамотность финансовой политики. Следует ввести определенные показатели, которые контрагент заполняет, например стоимость активов, прибыль за год. Отметим, что в соответствии со ст. 92 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО) публичные и непубличные акционерные общества (с числом акционеров более 50) обязаны раскрывать годовой отчет общества и годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Помимо этого, данные об отчетности могут быть получены из системы "Спарк" (http://www.spark-interfax.ru) при условии, что компания сдавала баланс в налоговую инспекцию. Данная система еженедельно получает практически все сведения из ФНС России и ежемесячно из Росстата | Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, аудиторское заключение, публикация в прессе, на сайте контрагента |
| Контактная информация (N телефона, e-mail) | Порой номер мобильного телефона полезнее, чем иные данные, поскольку при работе с просроченной задолженностью одна из первоочередных задач - контакт с должником | |
| Ответственность за представленные данные | Данная графа необходима для понимания клиентом важности заполняемой им анкеты. Недостоверные сведения могут являться основанием для возбуждения уголовного дела по ст. 159 либо по ст. 176 "Незаконное получение кредита" УК РФ (если применимо). Предлагаемая формулировка: "Подтверждаю, что сведения, содержащиеся в настоящей анкете, являются достоверными и полными по состоянию на ______ г. Обязуюсь незамедлительно уведомлять кредитора в случае изменения указанных сведений, а также о любых обстоятельствах, способных повлиять на выполнение нашей организацией или кредитором обязательств по договору ______" | |
| Согласие с дальнейшими проверками данных | Эту графу целесообразно указывать и в договоре на уровне обязательства. Цель - получить право заходить в помещения должника, уточнять сведения, получать справки и документы. Предлагается следующая формулировка: "Все сведения, содержащиеся в анкете, могут быть в любое время проверены или перепроверены кредитором или его доверенными лицами, в том числе с правом проверять деятельность должника, заходить в помещения, запрашивать отчеты о деятельности должника, бухгалтерскую отчетность и прочие документы, необходимые кредитору для проверки должника и сведений, указанных в анкете" | |
| Иное | В зависимости от специфики бизнеса и потребностей кредитора может быть запрошена дополнительная информация: - о наличии лицензий, разрешений, сертификатов; - об участии в тендерах; - о численности персонала; - о филиальной сети и пр. | Лицензия |
Дата добавления: 2019-01-14; просмотров: 181; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!