Тема заняття: Умови банківського кредитування.
Мета заняття: Поглибити теоретичні знання студентів із цієї теми. Сформувати практичні навички визначення кредитного потенціалу банку.
До практичних занять студент повинен знати:
§ суть і необхідність кредиту;
§ класифікацію банківських кредитів;
§ принципи кредитування;
§ функцію кредиту;
§ методи і фактори впливу на процентну ставку за кредит.
Після виконання практичних робіт студент повинен вміти:
§ визначити кредитний потенціал банку;
§ визначити розмір вільних кредитних ресурсів.
Метод заняття: робота в малих групах.
Міжпредметна інтеграція: Фінанси, банківські операції, виробнича практика.
Нормативне забезпечення: Інструктивний матеріал, Microsoft Word, Microsoft Excel.
Хід заняття:
Актуалізація опорних знань
Питання для перевірки готовності студентів до виконання практичної роботи:
1. Дайте визначення банківського кредиту і на яких умовах він надається?
2. Яка класифікація банківських кредитів?
3. Назвіть принципи і види банківських кредитів.
4. Які основні методи регулювання кредитного ризику ви знаєте?
5. Що таке кредитоспроможність позичальника? Для чого її визначають?
Виконання практичної роботи
Завдання 2.1.
Визначить кредитний потенціал АК„Електронбанку” та його вільні кредитні ресурси за трьома варіантами. Зробіть необхідний висновок про забезпеченість банку кредитними ресурсами станом на Х день 200Х року.
|
|
|
|
№№ |
Назва статті | Варіант (тис.грн.) | ||
| І | П | Ш | ||
| 1. | Статутний капітал | 5900 | 5800 | 6000 |
| 2. | Загальні резерви | 2000 | 1520 | 1620 |
| 3. | Прибуток | 700 | 150 | 100 |
| 4. | Кошти на рахунках підприємств | 9000 | 8500 | 7200 |
| 5. | Кошти на рахунках фізичних осіб | 550 | 280 | 3000 |
| 6. | Кредити, одержані від ін. банків | 740 | 500 | 40 |
| 7. | Норма обов’язкових резервів за коштами юридичних осіб | 6% | 6% | 6% |
| 8. | Надані кредити | 2500 | 4000 | 3250 |
| 9. | Інші активи | 600 | - | 320 |
Методичні вказівки:
Алгоритм розрахунку:
Кредитний потенціал – це максимальна сума, яку комерційний банк може видати клієнту в кредит.
1. Норму обов’язкових резервів за коштами юридичних осіб визначаємо:
кошти юридичних осіб множимо на 6%.
2. Визначаємо кредитний потенціал банку:
- власні ресурси: статутний капітал, загальні резерви, прибуток;
- залучені кошти: кошти на рахунках банківських клієнтів (юридичних та фізичних осіб);
- позичені кошти: міжбанківські кредити.
3. Визначаємо обсяг вільних кредитних ресурсів і робимо висновок.
Контроль сформованих навиків.
Перевірка практичної роботи по темі.
Домашнє завдання.
1.Положення НБУ «Про кредитування» від 28.09.1995.
|
|
|
2. Положення НБУ «Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків» від 06.07.2000. 3. Романова М.І., Устюгова Ж.В. Основи банківської справи. Навчальний посібник. – К. : Центр учбової літератури, 2007, с.87 – 95..
4. Череп А.В., Андросова О.Ф. Банківські операції: Навч. посібник. – К.: Кондор, 2008., с.210 – 214.
ПЛАН ЗАНЯТТЯ
Тема. Надання банком юридичним особам кредитів у поточну діяльність.
Мета заняття: Розширити знання студентів із банківського кредитування юридичних осіб. Формування пакета заяв на кредити юридичним особам у поточну діяльність.
До практичного заняття студенти повинні знати:
- етапи процесу кредитування;
- методи оцінки кредитоспроможності клієнта;
- розрахунок вартості кредиту;
- процедуру укладання і підписання кредитної угоди;
- форми забезпечення кредиту;
- механізм надання кредиту;
- порядок погашення кредиту;
- механізм нарахування і сплати відсотків за користування кредитом.
-
Після виконання практичних робіт студент повинен вміти:
- формувати пакет документівдля одержання кредиту;
- визначити показники кредитоспроможності позичальника;
- визначити порядок надання і повернення кредиту в поточну діяльність;
|
|
|
- скласти висновок щодо видачі кредиту;
- визначити доходи банку від кредитних операцій.
-
Метод заняття: робота в парі.
Міждисциплінарна інтеграція: Фінанси, банківські операції, виробнича практика.
Нормативне забезпечення: Інструктивний матеріал, Microsoft Word, Microsoft Excel.
ХІД ЗАНЯТТЯ
Актуалізація опорних знань
Рівень підготовленості студентів до виконання практичної роботи проведено усним опитуванням:
· Охарактеризуйте порядок надання кредитів юридичним особам.
· На які види діяльності позичальника забороняється надання кредитів?
· Назвіть порядок погашення кредитних коштів.
· На підставі яких документів регламентуються кредитні взаємовідносини між кредитором і позичальником?
2.Виконання практичної роботи:
Завдання 1.
Ви – менеджер по роботі з юридичними особами АК „Електронбанку”. Ваш банк дав дозвіл на заяву ВАТ „Прикарпаття” на видачу кредиту в сумі 44000 + (№* 100) грн. терміном на 6 місяців під 20 відсотків річних.
Примітка – (№ ) порядковий номер студента в журналі
Потрібно:
1. Оформити:
· заяву на отримання кредиту;
· кредитну угоду
· розпорядження відділу
2. Скласти графік повернення кредиту та відсотків по ньому згідно укладеної угоди.
|
|
|
3. Оформити платіжне доручення на перерахування відсотків по даному кредиту.
4. Визначити доходи банку від цієї операції.
Алгоритм розв’язання:
У банківській практиці прийнято видавати кредити до 1 року за простими процентними ставками.
1. Суму відсотків можна обрахувати за такою формулою:
,
де: СВ – сума відсотків;
СK - сума кредиту;
k - річна відсоткова ставка;
n - кількість днів нарахування;
T - максимальна кількість днів у році за умовами договору.
Для визначення кількості днів для розрахунку процентів використовуються такі методи:
1. Метод (факт/факт), при якому береться фактична кількість днів у місяці та році.
2. Метод (факт/360), при якому береться фактична кількість днів у місяці, але умовно в році - 360 днів.
3.Метод (30/360), при якому береться умовна кількість днів у місяці та році.
При розрахунку процентів враховується перший день і не враховується останній день договору.
3. Графік погашення кредиту здійснити за формою:
ГРАФІК ПОГАШЕННЯ
по кредитній угоді за №_____ від ______________ 20___ р.
Позичальник: ВАТ „Прикарпаття”
Сума кредиту__________________ грн.
Сума відсотків _________________ грн.
Разом: ________________________ грн..
Погашення відсотків за кредит здійснюється одноразово згідно угоди.
Погашення кредиту здійснювати щоквартально.
| Дата платежу | Сума погашення кредиту | Примітка |
| Всього |
3. Контроль сформованих навиків:
Перевірка практичної роботи по темі.
4. Домашнє завдання:
1.Положення НБУ «Про кредитування» від 28.09.1995.
2. Положення НБУ «Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків» від 06.07.2000. (зі змінами).
3. Прокопенко І.Ф., Ганін В.І., Соляр В.В. Маслов С.І. Основи банківської справи: Навчальний посібник. – К.: Центр навчальної літератури, 2005, с.140 – 146.
4. Романова М.І., Устюгова Ж.В. Основи банківської справи. Навчальний посібник. – К. : Центр учбової літератури, 2007, с.74 – 86.
ПЛАН ЗАНЯТТЯ
Тема заняття: Кредитні операції з векселями.
Мета заняття: Визначення ефективності здійснення банком кредитних операцій із векселями.
До практичного заняття студенти повинні знати:
§ суть операцій із врахування векселів;
§ порядок отримання векселедержателем облікового кредиту;
§ механізм здійснення операцій із врахування векселів;
§ порядок перевірки юридичної та економічної надійності векселя;
§ порядок визначення суми дисконту;
§ порядок укладання договору про врахування векселів;
§ документи, котрі відображають операції банку з урахування векселів;
§ методологію здійснення операцій із перерахування векселів;
§ порядок надання кредитів під заставу векселів;
§ порядок укладання кредитної угоди;
§ порядок погашення кредиту під заставу векселів.
Після виконання практичної роботи студент повинен вміти:
§ проведення операції із врахування векселів;
§ визначення доходів банку від операцій із векселями.
Метод заняття: робота в малих групах.
Міждисциплінарна інтеграція: Фінанси, банківські операції, виробнича практика.
Нормативне забезпечення: Інструктивний матеріал, Microsoft Word, Microsoft Excel,
Хід заняття
1.Актуалізація опорних знань:
Поточний рівень знань студентів: написання економічного диктанту.
Виконання практичної роботи
Індивідуальне завдання 1.Фірма „Атлант” продала товар з відстрочкою платежу на умовах оформлення простого векселя номінальною вартістю 850 + (№ *10) тис.грн. та строком погашення 60 днів.
Через 20 днів з моменту оформлення векселя фірма передала його до банку для врахування. Процентна ставка за кредитними операціями банку становить 20% річних.
Примітка: № - порядковий номер студента в журналі.
Потрібно визначити:
1. Ставку дисконту, що буде застосована банком при врахуванні векселя.
2. Суму дисконту, яку отримає банк після дисконтування векселя.
3. Заповнити бланк векселя.
Методичні вказівки.
Вексель - це цінний папір, різновид боргового зобов'язання, складеного в строго визначеної формі, що дає безперечне право вимагати сплати позначеної у векселі суми після закінчення терміна на який він виписаний.
Вексель - це строго формальний документ, і відсутність будь-якого з обов'язкових реквізитів робить його недійсним.
Предметом вексельного зобов'язання можуть бути тільки гроші.
Практика вексельного обігу показує, що вексель є найбільш мобільним і ліквідним цінним папером, що приносить прибуток завдяки наступним умовам:
1. Існує можливість дострокового погашення векселів, що звичайно передбачається всіма банками - емітентами векселів;
2. За допомогою векселів здійснюються безготівкові платежі за товари, що забезпечує прискорення обігу коштів і скорочення готівки ( частіше усього векселя мають період обігу до 3-х місяців);
3. Вексель відіграє роль універсального платіжного засобу завдяки можливості передачі іншим особам за допомогою передатного напису (індосаменту);
4. Вексель можна використовувати як засіб обертання.
Головна відмінність переводного векселя від простого, який по суті є борговою розпискою, полягає в тому, що він призначений для переведення, переміщення цінностей із розпорядження однієї особи в розпорядження іншої.
На відміну від простого в переводному векселі беруть участь не дві а три особи :векселедавець (трасант), векселетримач і платник (трасат).
Алгоритм розв’язання:
1. Визначаємо ставку дисконту, що буде застосована банком при врахуванні векселя за формулою:
| |
| |
де D – річна ставка дисконту (%),
R – річна процентна ставка (%),
n – кількість днів до погашення векселя.
D =
2. Визначаємо суму дисконту, яку отримає банк після дисконтування векселя за формулою:
С = ( N * D * n) / 360,
де С – сума дисконту, грн.
N – номінальна вартість векселя, грн.
3. Визначаємо суму, яку отримає фірма за вексель:
Висновок:
Дата добавления: 2018-10-27; просмотров: 172; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!