Кредитная политика Александра ІІІ (1881- 1894 гг.)
В первую очередь преобразования банковского дела коснулись деятельности Государственного банка России, который слабо выполнял функцию оживления торговых оборотов и упрочения денежно-кредитной системы. Это было обусловлено: во-первых, недостатком ресурсов, значительная часть которых была заморожена в покрытии долгов старых казенных банков. Во-вторых, узостью понимания стимулирующей функции развития торговли. Банк России содействовал развитию торговому кредиту и не способствовал функционированию промышленному и сельскохозяйственному кредиту. Выдача инвестиционных кредитов, направленных на улучшения в производстве и на формирование оборотного капитала вовсе не допускалась уставом Банка, за исключением особых Высочайших соизволений. В 1884 году Банку была разрешена операция открытия кредитов землевладельцам под залог их соло-векселей для приобретения необходимых имению оборотных средств. Но условия выдачи этого кредита были более отягощенные по сравнению с учетом торговых векселей, поэтому он не получил развития. Что касается торгового кредита, то он реализовывался лишь через сделки по учету торговых векселей, а ссуды под залог товаров широкого распространения не имели. Из общего числа выданных кредитов основную долю занимали ссуды под залог металлов, а не товаров.
Поэтому были приняты меры для развития предпринимательской деятельности Банка.
|
|
|
В области управления пассивами. С 1 января 1881 года была ограничена выдача сумм из Государственного банка на нужды казны. Было решено вернуть долг казны Государственному банку1 и приступить к уничтожению кредитных билетов по мере их накопления в кассах банка. Операции Банка за счет казны и по исполнению поручений правительства сводились к следующему:
Ø выпуск, размен, обмен кредитных билетов в счет разменного фонда и долга Государственного казначейства за кредитные билеты;
Ø выкупная операция;
Ø ликвидация старых казенных кредитных учреждений;
Ø ликвидация некоторых других кредитных учреждений;
Ø реализация некоторых государственных займов и производство конверсий правительственных займов и конверсий закладных листов некоторых земельных Банков.
С 1886 года в глубинных районах казначейство стало выполнять отдельные операции Банка России:
Ø размен денег; покупка и продажа билетов государственного казначейства;
Ø уплата процентов по купонам от главнейших процентных бумаг и капитала по бумагам, вышедшим в тираж, и билетам государственного казначейства истекших сроков;
Ø переводные операции;
Ø операции сберегательных касс;
|
|
|
Ø прием и выдача сумм за счет учреждений Государственного Банка.
Пересмотрен размер основного и резервного капитала Банка. Основной капитал, предназначенный для страховки коммерческих операций Банка, был повышен с 15 млн.руб в 1860 году до 50 млн.руб в 1894 году. Резервный капитал, предназначенный для покрытия потерь и пополнение основного капитала, был повышен с 1 млн. руб. до 5 млн.руб.
Вкладные операции. Вклады Банка России подразделялись на вклады, вносимые на текущий счет и вклады для обращения. На текущий счет принимались вклады от частных лиц и от казначейства с целью:
Ø Осуществления платежей по приказам или ордерам или векселям клиента;
Ø Перевода суммы с одного счета на другой.
Производство платежей осуществлялось бесплатно, а перевод сумм – за плату.
Для открытия текущего счета клиент представлял следующие документы: заявление, свидетельство двух лиц известных Банку, которые удостоверяли подпись вкладчика в книге Банка. После открытия счета Банк становится кассиром своего клиента. Суммы, поступающие на текущий счет, записываются в книжку вкладчика. Выплаты осуществляются в пределах средств, имеющихся на счете. При поступлении ордеров за подписью вкладчика, выплата денег производится немедленно после проверки правильности оформления и подлинности ордера. Банк не несет ответственности за последствия утраты ордера, если не был предупрежден вовремя, чтобы приостановить выплаты со счета. Вкладчик периодически присылает Банку книжки для сверки с состоянием счета.
|
|
|
Вклады для обращения и процентов принимались на определенных Министерством Финансов условиях. Они предполагали размер вклада, величину процента, срок востребованности вклада. Первоначально по этим вкладам выдавались именные свидетельства или книжки, а с 1863 года срочные вклады стали принимать на предъявителя. Эти вклады подразделялись на бессрочные и срочные на 5, 10 лет и вообще на разные сроки, не менее 6 месяцев.
Бессрочные. Принимались суммы не менее 100 рублей. Выдавалась расчетная книжка, в которую заносились все взносы. Проценты начислялись и зачислялись на счет в конце года. Вклад мог быть востребован как полностью, так и по частям. Банк выдавал суммы в пределах от 25 тысяч до 100 тысяч через три дня после заявки; от 100 тысяч до 300 тысяч – через 7 дней; свыше 300 тысяч – через две недели. Для местных учреждений эти суммы соответственно сокращаются до 20 тысяч, 50 тысяч,100 тысяч.
|
|
|
Срочные. Принимались суммы не менее 400 рублей. Если по истечении срока они оказались не востребованными, то начинали числиться как бессрочные вклады с начислением соответствующего процента.
Вклады для хранения. Обязанность Банка по этим вкладам ограничивалась их хранением. На хранение могли приниматься золото и серебро от лиц, имеющих текущий счет в Банке, а также процентные бумаги и документы. Новым уставом Банку разрешалось принимать вклады для управления и заведования, с принятием на себя обязанностей: наблюдения за тиражами, страхования процентных бумаг и обмена процентных бумаг на другие виды, получение выигрышей по бумагам и т.д.
Внесены временные изменения в организацию управления Банком. 4 июня 1893 года Управляющий Государственным Банком и Правление Банка были освобождены от непосредственного заведования текущими делами и операциями Банка в Санкт-Петербурге, однородными с теми, которые относятся к кругу ведомства управления конторами Банка и правлений контор.1 Эти функции были переданы особому лицу, с предоставлением ему тех прав, которыми пользуются управляющие конторами Банка.
Была создана комиссия по разработке нового устава Банка. Она обобщила 30- летний опыт деятельности Государственного банка, изучила зарубежное и русское законодательство и пришла к выводу, что следует внести поправки в действующее законодательство по банковскому делу.
6 июня 1884 года вступил в действие новый устав Банка России. В нем без изменения осталось положение, исключающее формирование капитала на акционерных началах. Прежними остались отношения с казначейством.
В организационную структуру управления Государственным банком были внесены следующие изменения. Во-первых, вместо Совета государственных и кредитных установлений и особых депутатов Банк перешел под надзор Министерства Финансов с предоставлением ему отчетности за год. Во-вторых, были окончательно разделены функции центрального управления и местного учреждения в Санкт-Петербурге, через учредительство особой конторы с функциями аналогичными другим провинциальным учреждениям. Было образовано с 1 сентября центральное управление Банка России, возглавляемое Советом Банка и Управляющим Банка. Председателем Совета банка был управляющий. В состав Совета вошли: директор Особенной Канцелярии по кредитной части, управляющий Санкт-Петербургскою конторою Банка, два представителя от министерства финансов и по одному от Государственного контроля, дворянства и купечества.
Центральное управление Банка включало тот же перечень отделов за исключением судейного, который был создан впервые. Функциями отделов являлись:
1) Отдел кредитных билетов. Выполнял функцию выпуска в обращение, обмена и уничтожения кредитных билетов, изъятых из обращения. Занимался хранением разменного капитала кредитных билетов и металлического фонда, обеспечивающих эмиссию кредитных билетов.
2) Судейный отдел. Выполнял функции общего наблюдения за производством взысканий просроченной ссудной задолженности, за оставшимися за Банком залогами и закладами, а также для составления договоров и прочих гражданских актов и документов.
3) Центральная бухгалтерия – общее счетоводство по банку, составление периодических балансов и годовых отчетов.
4) Инспекция надзора за операциями местных учреждений Банка и для производства ревизий низовых контор и отделений.
5) Канцелярия - вопросы переписки и делопроизводства.
6) Управление сберегательными кассами.
1 сентября 1884 года была учреждена Санкт-Петербургская контора Банка для заведования текущими делами и операциями в Петербурге. Она возглавлялась правлением из состава 5 директоров. Включала 5 операционных отделов: учетно-ссудный и промышленный; процентных бумаг; отдел денежных вкладов и переводов; отдел заграничных операций и текущих счетов представительных учреждений; отдел вкладов на хранение. Кроме того, для делопроизводства, счетоводства и контроля образованы пять отдельных частей: главная касса, главная бухгалтерия, главный контроль, канцелярия и контрольный отдел для проверки изъятых из обращения ценных бумаг.
Учреждения Банка России должны быть представлены на местах конторами, отделениями и агентствами. Конторы учреждались в наиболее крупных торгово-промышленных центрах и непосредственно подчинялись центральному управлению Государственного банка. Отделения подчинялись конторе и образовывали соответствующий округ конторы. Агентства подчинялись отделению или непосредственно конторам. В зависимости от круга совершаемых операций отделения подразделялись на три разряда. Производя одни и те же операции, они отличались друг от друга числом служащих и окладами. При конторах и отделениях образовывались учетно-ссудные комитеты, которые занимались определением размера выдаваемого кредита, оценкой благонадежности векселей, представляемых в залог, закладов и залогов по ссудам, а по промышленным ссудам – целевым использованием кредита. В состав учетно-ссудных комитетов входили лица опытные в торговых делах и в промышленности, а по сельскохозяйственным кредитам – сведущие в делах сельского хозяйства, управляющие местными отделениями земельных банков. Агентства были введены впервые в российской практике. Они включали агента, его помощника и письмоводителя и выполняли простейшие банковские операции, собирали сведения о местных экономических условиях и кредитоспособности заемщиков, вели наблюдение за целевым использованием ссуд и за сохранностью залогов.
Однако предполагаемая децентрализация управления и рост банковского аппарата не были осуществлены в полной мере. В 1897 году в ходе проведения денежной реформы функции агентств и выполнения простейших банковских операций были переданы казначейству. С 1 марта 1881 по 20 октября 1894 года были созданы две конторы в Петербурге и Варшаве, открыты 44 отделения, а к концу царствования Александра Ш действовало 10 контор и 94 отделения.
В области развития активных банковских операций были внесены следующие изменения.
Учетный кредит был больше адаптирован к российским аграрным условиям. Техника выдачи учетного кредита, определяемая прежним уставом, была больше позаимствована из западного опыта европейских банков. Она предусматривала к приему только краткосрочные векселя и только товарного происхождения. В России с ее обширной территорией и при несовершенных путях перемещения товаров и денег вексельное обращение было затруднено. Поэтому краткосрочные векселя циркулировали лишь в местностях с благоустроенными путями сообщения.1При замедленной обращаемости капиталов, удлинялись сроки торговых сделок. Поэтому доступа к банковскому кредиту были лишены заемщики, обладавшие векселями превышающими 6-ти месячные сроки, а также землевладельцы. В связи с этим в 1895 году было предписано на будущее время: не стеснять землевладельцев, желающих пользоваться вексельным кредитом, предоставлением гильдийских свидетельств.1 Поскольку требование о товарном происхождении кредита осталось в силе, то данная льгота не имела существенного значения для облегчения доступа землевладельцев к учетному кредиту. 26 декабря 1882 года приняты временные правила по учету векселей учреждениями Государственного банка, согласно которых были расширены права провинциальных контор и отделений банка в предоставлении учетного кредита. Они смогли принимать к учету векселя, не дожидаясь решения учетного комитета, заседание которое проходило лишь два раза в неделю, не выходя за предельные нормы установленные Правлением Банка. При этом векселя, учтенные без участия членов Учетного Комитета от купечества, должны вноситься на последующее рассмотрение Комитета в ближайшем заседании. Были удлинены сроки учета векселей: до девяти месяцев векселя учитывались по обычной ставке, а с девяти до двенадцати месяцев - по повышенной ставке. Эти послабления в условиях вексельного кредита позволили клиентам банка реализовывать полученные обязательства вслед за состоявшейся сделкой, не храня их у себя до наступления того срока, когда по уставу Банка они могут быть приняты к учету; повысилась оперативность учетного кредита из-за приближения момента возникновения потребности в кредите и момента ее удовлетворения; снизились трансакционные издержки. Позднее, новым уставом 1894 года льготы были закреплены и развиты. Так Банк стал учитывать векселя сроком до 12 месяцев, и было сохранено право учета без предварительного рассмотрения векселей в Учетном комитете. Местные учреждения Банка получили право утверждать, в определенных размерах, открываемые Учетным Комитетом кредиты. Банк получил право учитывать не только торговые векселя, но и веселя, основанные на торгово-промышленных сделках. Меры по облегчению условий учета векселей позволили с 1881 по 1994 годы увеличить объем учетных операций в 6 раз, о чем красноречиво свидетельствуют данные таблицы.
Таблица 18- динамика учета векселей Банком России за 1881-94 годы
| годы | число | Сумма (тыс. руб.) | годы | число | Сумма (тыс. руб.) |
| 1881 | 109,257 | 192,807 | 1888 | 293,96 | 324,657 |
| 1882 | 128,208 | 231,598 | 1889 | 304,252 | 289,482 |
| 1883 | 148,307 | 254,825 | 1890 | 288,861 | 237,092 |
| 1884 | 156,141 | 262,554 | 1891 | 275,993 | 221,733 |
| 1885 | 155,065 | 219,350 | 1892 | 224,148 | 165,323 |
| 1886 | 227,384 | 218,427 | 1893 | 441,778 | 446,163 |
| 1887 | 241,342 | 256,508 | 1894 | 614,937 | 463,413 |
Источник: История России: кредитная система. - СПб, 1904, с. 80
Кредит со специального текущего счета. Взгляд Банка на ссуды со специального текущего счета неоднократно корректировался. В 1883 году разъяснялось, что цель и назначение специального текущего счета под обеспечение процентных бумаг заключается в предоставлении заемщику оборотных денежных средств для торговых и промышленных целей. Поэтому в качестве заемщиков по специальному текущему счету могут быть торговцы и промышленники, но не банкиры, их агенты и комиссионеры.
В 1884 году разрешено открывать кредиты под обеспечение тех бумаг, которые принимаются в залог по ссудам по правилам Банка. Далее было разъяснено, что запрет открывать кредиты банкирам относился лишь к той части, которые осуществляли спекулятивные операции. Он не распространяется на тех банкиров, которые наряду с банковскими операциями ведут торговлю или занимаются промышленностью, а также тех, кто занимается чисто банковским посредничеством, но пользуется солидною репутацией и занимается вложением капитала в реальный сектор экономики.
В 1886 году было разрешено открывать кредиты вне зависимости от занимаемой деятельности и наличия текущего счета в Банке, за исключением заемщиков, деятельность которых носила спекулятивный характер. В связи с этими послаблениями в области открытия кредита по специальному текущему счету данный вид ссуд получил значительное развитие, о чем свидетельствуют данные таблицы 19.
Таблица 19 – Тенденции развития операций Банка России по специальному текущему счету за период 1875-1894 годы.
| годы | Выдано ссуд (млн.руб.) | В том числе | |
| под % бумаги(млн.руб.) | под векселя(млн.руб.) | ||
| 1875-79 | 264,2 | - | - |
| 1880-84 | 273,4 | ||
| 1885-89 | 307,2 | ||
| 1890 | 196,7 | 97,7 | 90,0 |
| 1891 | 172,5 | 82,5 | 90,0 |
| 1892 | 72,4 | 31,8 | 40,6 |
| 1893 | 164,6 | 119,9 | 44,7 |
| 1894 | 236,1 | 156,4 | 79,7 |
Источник: История России: кредитная система. - СПб, 1904, с. 82-83
Соло - вексельные операции. Впервые возникли в 1881 году. Поступила заявка от Товарищества Мальцевских механических заводов и от других фабрикантов и содержателей механических заведений о выдаче ссуды на производство и распространение сельскохозяйственных машин и орудий отечественного производства под залог заводов и готовой продукции. При рассмотрении заявки было принято решение открыть кредит не фабрикантам, а потребителям их изделий, т.е. сельским хозяевам, в форме ссуд на покупку земледельческих орудий. С определенными доработками первоначального опыта соло-вексельная операция была утверждена правилами от 10 февраля 1884 года. Согласно ним, кредит выдавался в размере не превышающем, с одной стороны, 2/3 необходимого для ведения хозяйства годового оборотного капитала, а с другой – 60 % свободной стоимости имения (за минусом предшествующих претензий). Для открытия кредита заемщик предоставляет заявление, описание и план имения, сведения о долгах и недоимках. После положительного рассмотрения заявки заемщик представляет залоговое свидетельство и удостоверение о недоимках в платежах по долгосрочной ссуде, а равно в податях и сборах. Кроме того, заемщик представляет обязательство, что имение не будет обесценено или сдано в аренду. После рассмотрения заявки учетным комитетом начинается выдача соло вексельных ссуд, сроком не свыше 9 месяцев. Через каждые три месяца учетный комитет пересматривает выдаваемые кредиты и может сократить или совсем их закрыть. На этих условиях соло- вексельные операции выполнялись в течение восьми лет, вплоть до 1892 года, когда из-за неурожая были облегчены условия выдач ссуды. В 1892 году в соответствии с новыми правилами соло вексельных операций рассмотрение ходатайств об открытии кредита стало выполняться один раз, вместо двух; расширены права приема соло-векселей в счет открытых кредитов управляющего конторой или отделением, вместо учетного комитета; пересмотра кредитов учетным комитетом один раз в году вместо четырех. С точки зрения защиты интересов кредитора в новых правилах предусматривалось не допускать задолженности имений вместе с соло-вексельным кредитом свыше 75 %; определять размер кредита с таким расчетом, чтобы платежи по соло векселям и другим предшествующим долгам на имения могли покрываться чистым доходом заемщика.
В 1893 году была принята общая облегчительная льгота вместо вышеназванных льгот. В частности было разрешено учитывать соло-векселя землевладельцев в счет назначенных Учетным комитетом кредитов, не утверждая этих кредитов Правлением Банка, но не на всю сумму, а лишь до3/4 по имениям свободным от долгов и до ½ кредита по заложенным имениям. Срок учета был удлинен на три месяца с 9 до 12 месяцев.
До 1892 года соло-вексельные операции развивались слабо, а с 1893 года наблюдается усиленное развитие соло-вексельного кредита. Однако возросшие темпы выдачи соло-вексельного кредита не свидетельствовали о его содействии развитию сельского хозяйства путем снабжения землевладельцев заемным краткосрочным оборотным капиталом. Полученные ссуды использовались не на хозяйство, а на другие цели; при наступлении сроков векселей не всегда производилась оплата их наличными, как этого требовали правила. Часто заемщики прибегали к переписыванию векселей на новые сроки. Только 30 % соло вексельных кредитов использовались по назначению и погашались в установленные сроки. Остальные трансформировались в долгосрочные ссуды, не погашаемые и используемые не по целевому назначению. Поэтому, с учетом пройденного опыта, новым уставом 1894 года в соло-вексельные операции были внесены следующие изменения, способствовавшие дальнейшему расширению этих операций1:
1) Вместо бессрочного срока кредиты стали открываться на годичные сроки с последующим возобновлением, при условии правильного использования; В случае неправильного использования - сокращение или закрытие кредита.
2) Указание целевого использования кредита при предоставлении заявления и контроль со стороны Банка за его целевым использованием, вплоть до осмотра прокредитованных имений на местах.
3) Расширены права в выдаче кредита: отделениям 3-го разряда в пределах до 3000 руб.; 2-го разряда – до 5000 тыс. руб.; 1-го разряда – до 10 000 руб.; конторам – до 15 000 рублей.
4) Открытие кредитов под залог соло-векселей осуществляется со специального текущего счета, производя позаимствования по чекам и погашая ссуды по частям.
Промышленные ссуды предназначались для кредитования фабрик и заводов. Были введены с 1 сентября 1894 года на тех же условиях, как и ссуды, предоставляемые сельским хозяевам, за исключением следующих условий:
Ø по ходатайствам о разрешении кредита требовалось заключение фабричных инспекторов или горного и акцизного ведомств, смотря по роду производства;
Ø постановление об открытии кредита независимо от их суммы предоставляется местными учреждениями на утверждение Совета банков;
Ø о каждом открытом кредите, с указанием его размера и целевого использования уведомляется местный фабричный инспектор, которому вменялось попутно контролировать целевое использование ссуды и сообщать Банку.
Ссуды на приобретение земледельческих машин и орудий выдавались не заемщику, а производителю-заводчику или складу на срок до 3-х лет при постепенном погашении. Заемщики предоставляют соло-векселя, которые при каждой срочной плате заменяются новыми на оставшуюся сумму долга. Эти ссуды предоставлялись как крупным заемщикам, так и мелким клиентам. При этом выдача мелким клиентам ограничивалась размером соло-векселя до 300 рублей и предоставлялась по личному доверию без обеспечения. Признаком означенной группы заемщиков являлось участие в работе самого заемщика и его семьи. Целевое направление ссуды включало расходы на содержание заемщика и его семьи до момента реализации продуктов его производства. Ссуды мелким заемщикам могли выдаваться также через посредников. В качестве посредников выступали земские учреждения, частные кредитные институты и частные лица, которые несли полную ответственность за рациональное использование ссуды. Выдача мелких ссуд стала осуществляться в конце 1894 года.1
К разновидностям промышленных ссуд, предоставляемых Банком России, следует отнести ссуды под векселя золотопромышленным товариществам, с целью стимулирования роста добычи золота в пределах России. Эти ссуда стали выдаваться с 1891 года и получили название «вексельные кредиты под будущее золото». Они предоставлялись под векселя главных пайщиков на срок не далее декабря операционного года в пределах 2/3 причитающегося на долю заемщика добычи будущего золота. Та часть золота, которая являлась обеспечением по ссуде, уступалась в собственность банка. На ее часть Банк передавал ассигновки в кредитующее учреждение банка. Расчет по ассигновкам производился по курсу на Лондон, и исчисленной суммой покрывался долг. Заемщик предоставлял обязательство Банку, что до погашения долга он отказывается закладывать, продавать прокредитованное золото.
Ссуды под залог ценных бумаг. В качестве обеспечения принимались правительственные и гарантированные правительством бумаги, закладные листы ипотечных банков. В зависимости от ликвидности бумаг ссуды предоставлялись в размере от 75 до 85 % от их биржевой стоимости на срок до 6 месяцев. Ссуды под оплаченные акции обществ, принимаемые в залог по казенным подрядам и поставкам, выдавались на срок не более 3-х месяцев в размере 50 % от их биржевой ценности, при условии что она не ниже номинальной стоимости. Заемщик предоставлял обязательство Банку выкупить залог к назначенному сроку. В случае падения биржевого курса на 10 % он брал обязательство предоставить дополнительное обеспечение Банку. В случае просрочки залога, бумаги подлежали продаже. Размер процента по ссуде устанавливался на уровне учетной ставки. Ссуда выдавалась под правительственные бумаги в пределах 90 % их ценности; под закладные листы и ипотечные облигации – 80 % и для прочих бумаг – 75 % их ценности. Срок ссуды не мог превышать шести месяцев, а с учетом отсрочки – 9 месяцев. Размер процентной ставки определялся Советом Банка и утверждался Минфином.
Подтоварные кредиты. В качестве залога выступали товары, складированные в особом помещении под ключ и замок Банка России. Размер ссуды составлял не более 60 % стоимости залога. Срок кредита не более 6 месяцев. Банк России на облегченных условиях предоставлял ссуды под залог сахара; шерсти; хлебных грузов и др. Ссуды под залог хлебных грузов предоставлялись через посредничество железной дороги, которая производила выдачу ссуд за счет своих средств, а затем Банк возмещал ей произведенные выдачи. Дорога несла полную и безусловную ответственность наряду с заемщиком. Посредничество дорог при кредитовании хлебных грузов позволяло землевладельцам воспользоваться ссудой в момент отправки хлеба, вступать в сделки по продаже хлеба с более крупными торговцами на главных рынках сбыта. Этим ослаблялась их зависимость от местных скупщиков хлеба.
С 1883 года были приняты облегченные условия выдачи подтоварного кредита по залогу хлеба. Во-первых, ссуды открывались частным кредитным учреждениям для кредитования хлеба, находящегося в складах, или доставляемого на склад к ближайшему рынку под пониженный процент. Во-вторых, выдача ссуд непосредственно из Государственного Банка под ответственное хранение зерна в складе заемщика, запечатанного печатью Банка и запертого на замок, с последующей передачей ключей от склада Банку. В-третьих, предоставление ссуд мелким землевладельцам и крестьянам через посредничество земских учреждений.
Выдача подтоварных ссуд производилась по разрешению Учетно-ссудного комитета, который определял цену товара, размер выдаваемой ссуды, учитывая кредитоспособность заемщика и конъюнктуру рынка. Проценты по ссуде устанавливались в пределах уровня учетной ставки и удерживались в момент выдачи ссуды. Залог должен был храниться в отдельном помещении. Условия предоставления подтоварного кредита позволяли в полной мере воспользоваться ссудой лишь торговцам, товар, которых сложен в местах нахождения учреждений Банка, а для производителей и, особенно производителей хлеба, эти условия были малоприемлемыми.
Главной причиной непривлекательности этих условий для потенциальных заемщиков являлось централизованная выдача. С учетом территориальной протяженности России, а также условий транспортировки, издержки по перевозке кредитуемого хлеба или другого товара на хранение в центральный склад составляли значительный процент с продажной цены. Кроме того, отдаленность от места жительства не позволяла заемщику заботиться об удобном моменте сбыта товара.
Отмеченные неудобства сдерживали развитие подтоварного кредита даже после принятых послаблений. В течение хлебной компании 1893-94 года Банк России принял дополнительные меры, позволяющие повысить привлекательность подтоварного кредита для землевладельцев. Во-первых, было разрешено не требовать непременного хранения ключей в Банке. Во-вторых, допускалось ответственное хранение зерна у заемщика; или передача зерна на хранение ответственному перед банком посреднику. В-третьих, размер кредита под залог хлеба был увеличен до 75 % от стоимости залога. В-четвертых, разрешалась выдача ссуды со специального текущего счета. В пятых, допускалась выдача ссуд из казначейства или высылка денег заемщику по почте. В шестых, срок кредита увеличен до 9 месяцев, а процентная ставка определена 4,5 – 6 % годовых с учетом места выдачи ссуд и трансакционных издержек.
Эти послабления позволили пользоваться кредитом производителям хлеба, в местах удаленных от учреждений Банка России. Они получили возможность не торопиться с реализацией нового урожая, удерживать хлеб в местах производства, устраняя его скопление на рынках сбыта, удерживая цены от резких колебаний. Поэтому кредитные операции под залог хлеба стали быстро развиваться.
Содействие мелкому кредиту было введено в функцию Банка уставом 1894 года. Для этой цели предусматривалась выдача ссуд ремесленникам и кустарям. Поскольку данные кредиты были мелочными и кропотливыми. Требовали специальной оценки кредитоспособности каждого отдельного клиента и непрерывного наблюдения за ходом его производства, то это не соответствовало специфике Банка России. Такие ссуды рациональнее было выдавать учреждениями мелкого кредита, а на Государственный Банк России могла быть возложена функция поддержания таких мелких кредитных учреждений и руководства их деятельностью. Поэтому эти операции не получили развития. Банк выдавал эти ссуды с особой осторожностью и лишь для промыслов, имеющих особое хозяйственное значение для данной местности. По закону от 1 июля 1895 года в России стали учреждаться кредитные товарищества с целью производства мелкого кредита.
Операции с ценными бумагами. Русские торговцы столкнулись с проблемой перемещения средств из-за границы в Россию и наоборот. В осенние месяцы, с оживлением экспорта хлеба за границу, на рынке обращается значительное число тратт, курс которых имел тенденцию к повышению. В период застоя экспортной торговли ощущался недостаток тратт, это сдерживало расчеты за импортные товары, и соответственно вексельный курс понижался. Из этого следует, что при повышении циркуляторности векселя его курс растет, а при замедлении оборачиваемости – курс падает. Циркуляторность – один из формообразующих признаков денег. Поэтому, чем больше вексель выполняет денежную функцию, тем дороже он стоит и, наоборот. Проблему несоответствия спроса и предложения на вексельном рынке, в определенные периоды времени, можно было решить через посредническую роль Банка России. Во-первых, Банк имел возможность приобрести тратты во время их усиленного предложения и продать тратты в периоды их недостатка на вексельном рынке, обеспечивая, таким образом, сглаживание резких колебаний курса; во-вторых, он мог эмитировать векселя на своих заграничных корреспондентов, хранящих его золото. Продажа тратт, ослабляющая золотую наличность, затем может быть уравновешена покупкою тратт при избытке их предложения. Эта операция позволяла: во-первых, облегчить торговлю; во-вторых, смягчить колебания вексельного курса в течение года, сделать его плавным. Как известно для торговли не столько вреден низкий курс, при известном его постоянстве, сколько вредны частые колебания курса. Поэтому посредническая миссия Банка в этом деле имела большое значение для развития мировой торговли и организации международных расчетов.
С 1893 года Банк России приступил к покупке и продаже иностранных тратт. Кроме того, расширились операции Банка с фондовыми бумагами. В начале 90-х годов Банк в интересах государственного кредита, пошел навстречу держателям государственных и ипотечных бумаг и организовал операции на новых условиях, более соответствующих характеру и потребностям фондового рынка. Сберегая средства для учетно-ссудных операций, Банк стал развивать обороты с процентными бумагами. Кроме покупки и продажи процентных бумаг за свой счет, Банк стал совершать эти операции за счет средств коммитентов. В соответствии с уставом 1894 года Банку России было разрешено производить:
1) покупку и продажу иностранных тратт, чеков;
2) выпускать траты и чеки на заграничных клиентов-корреспондентов;
3) покупку и продажу золота и серебра, как в России, так и за границей;
4) приобретать и продавать за свой счет государственные и гарантированные правительством ценные бумаги;
5) принимать в заклад по обязательствам с казною бумаги, эмитированные частными обществами и учреждениями.
В 1882 году правительство учредило Крестьянский поземельный банк с целью облегчить крестьянам покупку земли через выдачу ссуд. Ссуды выдавались наличными деньгами на 24,5 и 34,5 года. Цена кредита – 7,5-8,5 процентов годовых. Заемщиками могли быть сельские общества, товарищества крестьян, при условии взаимного поручительства и своевременного погашения долгов, и отдельные крестьяне. За 1883 по 1894 годы за счет ссуд банка крестьяне приобрели 2228 тыс. десятин земли на сумму 98,4 млн.руб.
1885 году был учрежден государственный дворянский земельный банк, с целью поддержки помещичьего землевладения путем выдачи дворянам ссуд на срок до 66 лет в размере 60 % стоимости дворянских имений. Цена кредита была установлена в размере 5 ¾ -6 ¼ процентов в год. Развитие операций банка по выдаче ссуд сопровождалось ростом недоимок, поэтому в 1889 году было принято положение о порядке взыскания срочных платежей по выданным ссудам. Сумма выданных ссуд дворянам составляла в 1887 году 69 млн. руб.
Последним законодательным актом Александра ІІІ, касающегося деятельности Государственного дворянского Земельного Банка, являлся закон 6 июня 1894 года расширяющий круг деятельности банка территориями Западного края. Было стремление законодателей сделать пользование ссудами банка более легким и доступным, путем устранения излишних формальностей, с тем, условием, что порядок разрешения выдачи ссуд обеспечивал бы соблюдение интересов банка и интересов заемщиков в западных губерниях.
Что касается обществ на взаимности, то они стали организовываться с 60-х годов. В 1875 году их насчитывалось 84 с ресурсами в 128 млн. рублей, а в 1893 году – 101 с ресурсами в 142 млн. рублей. 1881 году были предприняты меры облегчающие выдачи ссуд обществами взаимного поземельного кредита. Во-первых, был прекращен выпуск металлических листов Общества и разрешено выдавать ссуды закладными листами, выраженными в кредитных рублях. Во-вторых, общество имело право не начислять в течение 10 лет проценты на вспомогательный его капитал и переводить на новых заемщиков часть металлических долгов старых заемщиков. Поэтому в 1884 году обществу разрешили выпуск 5% облигаций на сумму 3800 000 рублей. Вырученные от продажи суммы направлялись на облегчение заемщиков Общества в производстве срочных платежей по займам, заключенным на металлические рубли1. Установлен облегченный способ выкупа заложенных имений. 12 июня 1890 года принято решение передать управление Обществом взаимного поземельного кредита в ведение Государственного Дворянского Земельного Банка.
5 апреля 1883 года издан закон об изменении правил открытия новых акционерных коммерческих банков. Сумма обязательств банка была ограничена пятикратным отношением к собственному капиталу, вместо существовавшего ранее десятикратного отношения. Был установлен 10% размер кассовой наличности к сумме обязательств банка. Был ограничен размер кредита на одного заемщика 1/10 частью основного капитала банка. Было установлено, что третья часть особого2 - запасного капитала банка должна храниться в Государственном Банке. Одно лицо не может располагать в общем собрании более чем 1/10 частью всех голосов. Постановлено подчинить акционерные коммерческие банки тем правилам контроля со стороны правительства и тем постановлениям о ликвидации, которые будут изданы законом.
К 1881 году на территории России действовало 32, а к 1895 году – 34 акционерных банка. Их деятельность расширялась. Капиталы увеличились до уровня более 35 млн. руб., запасные до – 25 млн.руб., сумма вкладов достигла 100 млн.руб. Расширились их операции по учету векселей и по выдаче ссуд под процентные бумаги до уровня 147 млн.руб. Однако главную роль на рынке в данный момент играли государственные банки России.
В 1883 году были приняты законодательные меры, касающиеся деятельности городских общественных банков. Было разрешено выдавать им ссуды под залог товарных квитанций железных дорог на принятый к перевозке хлеб и открывать специальные текущие счета под обеспечение свидетельствами товарных складов о приеме хлеба на хранение. Был изменен порядок взимания процентов по ссудам и задаткам при торгах на недвижимое имущество в городских общественных банках. Надзор и руководство общественными банками были возложены на Министерство финансов. В результате проведенных правительственных проверок с 1883 по 1884 годы прекратили свое существование 44 общественных банка из-за полного расстройства дел.
Закон 22 мая 1884 года о порядке ликвидации дел частных и общественных установлений краткосрочного кредита касался акционерных банков, общества краткосрочного взаимного кредита, городских общественных банков и ссудосберегательных товариществ. С изданием этого закона облегчился порядок ликвидации кредитных организаций, а с другой стороны – пополнены капиталы банков пайщиками, благодаря чему означенные банки были сохранены и упрочены.
К учреждениям мелкого кредита относились: кредитные товарищества, ссудосберегательные товарищества и кассы, сельские, волостные и станичные банки и кассы. Эти учреждения, в соответствии с утвержденным уставом и правилами, предоставляли на необременительных условиях ссуды для удовлетворения хозяйственных потребностей и принимали вклады под процент. Участники и члены кредитных товариществ несли ответственность по обязательствам товарищества на основании круговой поруки. Размеры этой ответственности определялись уставом. Учреждения мелкого кредита имели право осуществлять следующие операции: прием денежных вкладов; заключение займов; выдача на срок не более 12 месяцев кредита членам товарищества, под обязательства, основанные на личном кредите, или обеспеченные поручительством. Учреждения мелкого кредита находились под надзором и обязывались предоставлять Министерству финансов отчет о своей деятельности. С 1985 года кредитные товарищества были переданы под наблюдение Государственного Банка и его местных учреждений.
В начале 90-х годов наблюдается развитие сберегательного дела. Это обусловило потребность в расширении сети сберегательных касс и развитии возможных услуг предоставляемых их клиентам. Поэтому в 1895 году был принят новый устав сберегательных касс, который присвоил сберегательным кассам статус государственных. Тем самым правительство приняло на себя ответственность за целостность сумм и капиталов вкладчиков. Были облегчены условия порядка открытия сберегательных касс при разных правительственных и общественных учреждениях и частных установлениях. Это позволяло развивать сеть сберегательных касс в соответствии с местными условиями и потребностями. Вкладчикам были предоставлены новые удобства, сделавшие вклады более привлекательными. Во-первых, дана гарантия тайны вклада; во-вторых, отменено ограничение размера разового взноса; предоставлено право делать взносы по имеющимся книжкам в любой сберегательной кассе Империи; расширены права вкладчиков в области распоряжения счетом, в частности, предоставлено право завещания вклада; были расширены рамки условных вкладов и вкладов особого назначения (целевых); сберегательная касса получила право обращать часть вклада превышающего предельную величину в процентные бумаги, если вкладчик не сделает распоряжения об уменьшении вклада. Была облегчена процедура покупки процентных бумаг за счет средств вклада; при этом сберкасса обязывалась не только бесплатно хранить эти бумаги, но и бесплатно ими управлять, то есть разменивать купоны и причитающийся по ним доход зачислять на счет вкладчика; следить за тиражами и при выходе в тираж обменивать на новые.
1883 году принят устав сельских банков, кредитующих население в тех местах, где создание ссудосберегательных товариществ нецелесообразно. Капитал этих банков формируется из свободных мирских средств и сумм, жертвуемых частными лицами и земствами. Размер капитала не может быть менее 300 рублей. Размер вкладов не может превышать основной капитал более чем в пять раз. Размер ссуд выдаваемых членам общества не может превышать 1/20 части основного капитала. Надзор за сельскими банками принадлежит сельскому сходу.
В царствование Александра ΙΙΙ начали функционировать новые общественные учреждения вещевого кредита «городские ломбарды». Цель их деятельности состояла в предоставлении кредита населению на необременительных условиях под залог ценностей.
Таким образом, банковской системы России включала следующие институты:
1) Государственные банки – Государственный банк России и два ипотечных банка.
2) Общественные городские и земские банки.
3) Частные банки.
Задачей банковского дела России этого периода являлось предоставление оборотного капитала для лиц, которые занимались земледелием и промыслом. Поэтому во времена Александра Ш кредитная система России существенно преобразилась. Во-первых, крупным преобразованиям были подвергнуты старые банки; во-вторых, возникли новые разнообразные кредитные учреждения; в-третьих, получила развитие законодательная деятельность в области банковского дела. Был принят ряд мер, направленных к тому, чтобы деятельность банков соответствовала экономическим потребностям страны.
7.4 Кредитная политика правительства Николая ІІ (1895- 1900)
Новые экономические условия России отразились на деятельности Банка России и стимулировали развитие банковского дела.
Государственный банк России, трансформируясь в центральный банк империи, продолжал выполнять функции коммерческого банка. Принятый в 1894 г. новый устав Государственного банка предоставил ему широкие возможности развивать активные операции, обычно не свойственные центральному эмиссионному банку. Он получил право учитывать векселя сроком до 12 месяцев, предоставлять ссуды под соло-векселя, обеспеченные залогом имущества, поручительством и т.п. Значительное распространение получила практика «внеуставных ссуд», выдававшихся Государственным банком преимущественно крупным промышленным компаниям в секретном порядке «по высочайшему повелению». Его деятельность развивалась и совершенствовалась: в области кредитования, в области расчетов и вкладных операций.
1. В области кредитования изменения выразились в следующем:
Ø Учетный кредит стал развиваться благодаря сокращению сроков учета и освобождению учетного портфеля Банка от векселей нетоварного характера. Учетная ставка по краткосрочным векселям стала ниже, чем по векселям с длительным сроком. Этой мерой стимулировалось снижение сроков пользования учетным кредитом. Проводилась линия по повышению товарности веселей и ускорению их циркуляторности, ускорению оборачиваемости кредита. Это положительно сказалось не только на величине и качестве портфеля, но на эмиссионной деятельности Банка, поскольку эмиссия его банкнот обеспечивалась учетными операциями. Был расширен круг заемщиков. Право на получение вексельного кредита получили наряду с капиталистами, средние и мелкие торговцы. Предпринятые послабления в области учетного кредита позволили значительно расширить его долю в портфеле Банка России. С 1895 по 1900 годы число учетных векселей возросло с 652 тыс. до 1100 тыс., а учетная сумма с 407 млн. руб. до 550 млн. руб.1
Ø При открытии кредита по специальному текущему счету были установлены лимиты кредитования. Умеренность и осторожность стали основой кредитования. Большое внимание уделялось сбору всей необходимой информации о платежеспособности заемщика. Для решения вопроса о возможности выдачи ссуд кроме рекомендаций учетно-ссудного комитета стали накапливать данные о векселедательских подписях и другую оперативную информацию, свидетельствующую о кредитоспособности заемщика. Как правило, заемщик пользовался кредитами в пределах открытых лимитов. Сверхлимитная выдача могла осуществляться при временной потребности и благонадежности векселей.
Ø Земельные кредиты под соло-векселя стали больше выдаваться не на текущие нужды заемщика, а на формирование оборотного капитала. Впервые они стали предоставляться с 1894 года для формирования оборотных средств заемщика на срок от 9 до 12 месяцев. Полученные ссуды использовались заемщиками:
1) мелиоративные работы;
2) возведение построек, расчистку леса, обзаведение жильем и сельскохозяйственным инвентарем;
3) на погашение просроченных платежей по ссудам ипотечных банков;
4) на уплату долгов.
Как следует из анализа целевого использования соло вексельных кредитов, возникло противоречие между сроком предоставления кредита и сроком фактического высвобождения капитала из оборота заемщика. Срок возврата кредита не был приурочен к реальному высвобождению денежных средств из оборота заемщика. При недостаточной доходности и низких ценах на хлеб, эти ссуды часто использовались на потребление, а не на инвестирование. Поэтому заемщики вынуждены были переписывать соло-векселя на новые сроки. По форме кредит был краткосрочный, а по сути он трансформировался в долгосрочный. В связи с этим в наказе 1895 года предусматривалось сократить практику переписки векселей, усилить контроль целевого использования соло-вексельного кредита с выходом на место. Ссуды должны были использоваться на производительное краткосрочное инвестирование. Изменения, внесенные в практику ипотечного кредитования в 1897 году1, позволили погасить соло-вексельные кредиты за счет выданных ссуд в ипотечных банках. Произошла, так называемая, реструктуризация долгов. Были приведены в соответствие время пользования кредитом и срок его предоставления.
Ø Ссуды на покупку сельхозмашин выдавались сроком на 3 года в размере полной стоимости приобретаемых машин. Первая половина ссуды обеспечивалась залогом приобретаемого орудия, а другая половина - залогом ликвидного имущества заемщика или поручительством, или круговой порукой. Заемщиками были крестьяне, казаки, немецкие колонисты. Эти ссуды способствовали содействию замены ручного труда машинным производством. С 1896 года были введены новые правила кредитования сельскохозяйственных машин и оборудования, согласно которых:
1) размер ссуды не должен был превышать 75% от стоимости приобретаемых машин;
2) ссуда предоставлялась не заемщику, а продавцу сельскохозяйственного орудия;
3) поставщик должен был пользоваться доверием банка в отношении доброкачественности и дешевизны оборудования;
4) для получения ссуды заемщик предоставлял сведения кредитору о приобретаемом инвентаре и о самом имении. При этом приобретаемые машины подлежали осмотру чиновником Банка или другим лицом по его просьбе. Если заемщиком выступал крестьянин или товарищество крестьян, то предоставлялись данные о хозяйстве; об обеспечении; о кредитоспособности заемщика (состав семьи и исправность в платежах повинностей);
5) до момента погашения ссуды сохранность прокредитованного оборудования контролировалась чиновником Банка;
6) особые кредиты предоставлялись по льготной схеме, без заклада машин, под поручительство поставщиков.
Ø Подтоварные ссуды. В основном предоставлялись по правилам 1894 года. В последующем были внесены поправки, облегчающие доступ к этим кредитам. Если клиент пользовался доверием банка и имел достаточное обеспечение, то допускалась переработка заложенных товаров, т.е. твердый залог товаров трансформировался в обеспечение. Был расширен круг товаров, принимаемых в залог: хлеб, табак, вино, сало, выделанные кожи.
При кредитовании хлеба использовались особые правила. Хлебные ссуды ограничивались одной хлебной компанией. Срок кредита – 6 месяцев с возможными отсрочками, при условии что до начала следующего урожая ссуда будет погашена. Приемка хлеба на хранение кредитором должна была происходить с осторожностью и осмотрительностью.
Ø Промышленные ссуды. Преследовалась цель создания новых ценностей с помощью кредита. Согласно правилам 1894 года они относились к категории среднесрочных и долгосрочных ссуд. Предоставлялись не всем фабрично-заводским предприятиям, а тем, которые пользовались государственной поддержкой. Ограниченность выдачи промышленных ссуд Банком России была обусловлена его эмиссионной функцией, требующей краткосрочности и ликвидности вексельного портфеля. С 1899 года был введен новый вид промышленного кредита выдаваемого Банком России - учет промышленным предприятиям платежей, причитающимся к выдаче по контрактам с казенными учреждениями. Обеспечением этого кредита являлись соло-векселя и акты, подтверждающие изготовление и прием изделий. Позднее эта операция была распространена также на платежи, причитающиеся промышленным предприятиям от частных железных дорог.
Ø Содействие мелкому кредиту. Выразилось не в прямом кредитовании ремесленников и кустарей, как это предусматривалось уставом 1894 года, а в кредитовании Банком России ссудосберегательных товариществ и кредитных товариществ.
2 Изменения в области расчетов характеризуются внедрением условных текущих счетов и учреждением расчетных отделов.
Условные текущие счета. В данном случае Банк является кассиром вкладчика. Он принимает все причитающиеся в его пользу поступления и производит оплату их обязательств с текущего счета. Условные текущие счета получили особое развитие с 1900 года.
Расчетные отделы были открыты с 1903 года при конторах в Санкт - Петербурге, Москве и Варшаве и других крупных городах. Сущность их деятельности заключалась в операциях по взаимному погашению претензий кредитных учреждений и торгово-промышленных фирм. Оборот расчетных отделов за 1913 год составил 21.4 млн. руб.
3 В области вкладных операций. Прием вкладов на управление - новый вид банковского продукта. Был введен 1895 году. В данном случае Банк принимает на себя обязанность следить за тиражами отдаваемых на хранение ценных бумаг. Он мог заменять тиражные бумаги, доходы по ним обращать по назначению указанному клиентом и исполнять другие его поручения. Банк России продолжал производить операции от имени и за счет казны и разных казенных учреждений. К числу этих операций относились: эмиссия кредитных билетов; реализация новых государственных займов; конверсия государственных и частных процентных бумаг; ведение текущего счета казначейства. Эти операции явились прообразом будущих трастовых услуг.
Как отмечалось ранее, вплоть до денежной реформы графа Витте Государственный банк России по существу не играл роли центрального банка страны. Это проявлялось в кредитовании казначейства, эмиссии кредитных билетов по его поручению; погашении долгов бывших государственных кредитных учреждений1.
После 1895 года государственный банк становится эмиссионным банком российской империи. Однако его деятельность в качестве главного банка страны отличалась от деятельности центральных банков европейских государств. Это проявлялось в следующем:
Ø зависимости от правительства, подчиненности Министерству финансов2;
Ø монопольной эмиссии кредитных билетов;
Ø выполнение роли кредитора последней инстанции, постепенно трансформирующийся в «банк банков», хотя в полном смысле таковым не был;
Ø не исполнение контрольной функции в отношении коммерческих банков и других кредитных учреждений России;
Ø выполнение функций, не свойственных Центральному банку1;
Выполняя коммерческую функцию, он продолжал кредитовать промышленность России не только через коммерческие банки, но и напрямую. Кредитуя экспорт зерна, с одной стороны, он содействовал накоплению золотого запаса, и с другой, - оказывал помощь помещикам и хлеботорговцам. Чтобы осуществлять непосредственное кредитование промышленности, Государственный банк открыл 10 контор, 127 отделений в провинции, а также использовал уездные кассы казначейства для осуществления своих операций (791 касс).
Сложившаяся ситуация была обусловлена рядом причин: во-первых, в российском обществе еще сохранились пережитки феодальных отношений; во-вторых, наблюдалось вмешательство монархии в экономику, в т.ч. финансовую сферу России; в третьих, в составе ресурсной базы государственного банка наряду с эмиссией денег преобладали вклады казначейства и государственных сберегательных касс.
Сберегательные учреждения России начали бурно развиваться с 90-х годов девятнадцатого столетия. Новые облегченные условия сберегательных операций и порядок учреждения сберегательных касс, введенные уставом 1895 года, создали благоприятную среду для развития сберегательного дела. Это выразилось как в росте сберегательных операций, так и числа сберегательных касс. Согласно новому уставу сберегательные кассы были открыты: при железнодорожных станциях; при некоторых волостных правлениях в Сибири, производящих почтовые операции; на фабриках и заводах, на морских судах заграничного плавания. В 1899 году с целью мобилизации мелких сбережений были введены сберегательные марки номиналом 1,5,10 коп. Введение марочной системы мелких сбережений облегчило учреждение школьных сберегательных касс для привития привычек к сбережениям и для ознакомления школьников со значением сберегательного дела. Школьные сберегательные кассы стали создаваться в России с 1902 года. Наибольшее распространение получили почтово-телеграфные сберкассы. С 1898 года им было предоставлено право приема вкладов от обществ и учреждений, а с 1899 года введена выдача вкладов по востребованию до 25 руб., а некоторым кассам и до 100 рублей. В связи с успешным развитием сберегательного дела заведование сберегательными кассами законом 1901 года передается управляющему сберегательными кассами, который находился в подчинении управляющего Государственным Банком. Управляющий сберегательными кассами России являлся членом Совета Государственного Банка. Для объединения и единообразного руководства сберегательным делом был образован особый комитет, возглавляемый управляющим сберкасс и состоящим из членов государственного казначейства, департамента таможенных сборов, отдела промышленности, особенной канцелярии по кредитной части, главного управления почт и телеграфов, управления железных дорог и государственного контроля.
Общее состояние сберегательного дела в России к началу 1902 года характеризовалось следующими данными1 :
Таблица 20 - Число открытых сберегательных касс в1902 году
| всего | 5629 |
| В том числе: - В Петербурге - В Москве - При провинциальных отделениях Банка - При казначействах - При таможнях - При железнодорожных станциях - При частных банках - При фабриках и заводах - При почтово-телеграфных учреждениях | 24 24 214 726 32 569 3 101 3938 |
Наибольшее развитие сберегательное дело получило с 1892 по 1902 годы. К 1 октября 1902 года число действующих кредитных товариществ составило 157. Государственный банк содействовал их учреждению ссужением капитала. Он открывал кредитным товариществам краткосрочный кредит для учета векселей на общих с ссудосберегательными товариществами условиях.
В данный период деятельность дворянского и крестьянского земельных банков принципиально не изменилась. Они выдавали кредиты под залог недвижимости. Кроме того, они выпускали закладные листы и выдавали ссуды на срок более 10 лет не деньгами, а закладными листами. Закладной лист приносил 5 % дохода. Владелец закладного листа (заемщик) мог продать его на фондовой бирже, как правило, через свой банк, обычно ниже номинала.
Крестьянский поземельный банк расширил свой рынок, как за счет предоставления новых продуктов, так и благодаря усилившемуся спросу на землю со стороны крестьян. Задача крестьянского поземельного банка заключалась в сужении крестьянам денег на покупку земли у помещиков. Банк выдавал ссуды сроком на 34,5 года из расчета 7,5-8,5 % в год. Банк помогал помещикам продавать земли по высоким ценам, а кулацкой верхушке увеличивать свою земельную собственность. В 1895 г. был утвержден новый его устав, разрешивший этому банку не только выдавать ссуды для покупки земли, но и покупать землю за свой счет в пределах суммы, равной его собственному капиталу. Это имело целью облегчить помещикам продажу их земель по высоким ценам. За период 1896-1905 гг. Крестьянский банк купил за свой счет около миллиона десятин земли на сумму в 67 млн. руб. и выдал на 405 млн. руб. ссуд, за счет которых крестьянами было куплено 5,3 млн. десятин.
Дворянский банк выдавал ссуды на 66 лет под 60 % стоимости дворянских имений. В 1887 году он выдал 69 млн. руб., а 1900 – 600 млн. рублей
В деятельности акционерных коммерческих банков и обществ взаимного кредита расширились операции по выдаче соло вексельных ссуд, обеспеченных сельскохозяйственными имениями. Размер кредита не превышал 75 % рыночной стоимости залога и 75 % оборотных средств, необходимых для ведения хозяйства. Кредит открывался со специального текущего счета сроком на 12 месяцев. Банки могли переучесть в Государственном банке векселя заемщиков, при условии, что до их погашение остается не более шести месяцев.
В конце 19 в. начинается новый подъем акционерного учредительства. С 80-х годов развитие акционерных коммерческих банков возобновилось, но до 90-х годов оно происходило медленными темпами. 90-е годы характеризовались интенсивным ростом, как сети, так и операций акционерных коммерческих банков, что было результатом промышленного подъема этого периода и в свою очередь способствовало последнему. О масштабах этого подъема, тесно связанного с большим железнодорожным строительством, свидетельствует тот факт, что с 1890 по 1900 г. стоимость продукции фабрично-заводской промышленности увеличилась вдвое, а выплавка чугуна – более чем в три раза. Вместе с тем быстро увеличивались ресурсы банков и их активные операции. В 1899 году насчитывалось 38 акционерных коммерческих банков с 232 отделениями, их ресурсы составляли 816 млн. рублей, а учетно-ссудные операции – 760 млн. рублей. Именно в этот период акционерные коммерческие банки завоевали преобладающее положение на денежном рынке России. Всего за 1887 -1901 гг. было вновь учреждено 11 банков с капиталом 29 млн.руб.
В данный период России переживала стадию экономического подъема, росла доходность акционерных компаний, на рынке имелись в наличии свободные капиталы, банковский кредит под частные ценные бумаги расширялся - все это имело следствием возникновение биржевого ажиотажа. Начало его относится к осени 1893 г. К концу лета 1895 г. он достиг апогея, а в августе разразился биржевой кризис. Биржевой кризис поставил многие акционерные коммерческие банки в очень трудное положение. Находящиеся у них в залоге акции упали в цене и далеко не обеспечивали задолженности своих владельцев. В 1901 г. реализация залогов сделалась практически невозможной: покупателей на них не находилось. В результате банки оказались надолго связанными с компаниями, чьи акции находились у них в портфелях. Этим был сильно ускорен процесс сращивания банковского и промышленного капитала и образование финансового капитала. Акционерные компании, имевшие задолженности по облигационным займам, пострадали особенно сильно, так как банки стали сокращать кредиты, прежде всего, тем предприятиям, чья ответственность по облигациям делала менее надежным обеспечение по другим кредитам.
Таким образом, к концу 19 века в России формируется банковская система, состоящая из трех типов банковских учреждений:
Первый тип- это государственные кредитные учреждения во главе с Государственным Банком империи. Этот тип включал:
Ø Госбанк, который занимался эмиссией кредитных билетов и выполнял ряд коммерческих операций;
Ø Комиссия погашения государственных долгов. Она занималась учетом государственного долга, выплатой процентов и погашением ценных государственных бумаг.
Ø Государственные сберкассы. Они аккумулировали временно свободные средства населения.
Ø Дворянский земельный банк и крестьянский поземельный банк -занимались долгосрочным ипотечным кредитованием.
Второй тип. Общественные кредитные учреждения, создаваемые городами, земствами и сословными общинами.
Третий тип. Частные кредитные учреждения - акционерные общества, общества на взаимности и банкирские дома Рябушинских, «Юнкер» и др. Западная Европа начала переход от меняльных контор к банкирским домам и акционерным банкам на рубеже 17 и 18 вв. Россия вступила на этот путь лишь спустя столетие.
7.5 Банковская система России начала 20 века
С начала 20 века в России возникают крупные акционерные коммерческие банки, развивается капиталистическая система хозяйствования, и создаются предпосылки для образования капиталистической банковской системы. Но начавшаяся первая мировая война помешала развитию этих предпосылок и еще больше усилила государственное вмешательство в развитие банковской сферы.
Банковская система российской империи начала двадцатого столетия объединила: 1) Государственный Банк России; 2) акционерные коммерческие банки; 3) общества взаимного кредита; 4) городские банки; 5) ипотечные банки; 6) кредитную кооперацию.
Государственный банк России стал эмиссионным банком империи, производя эмиссию банкнот и поддерживая золотомонетный стандарт. На 1 августа 1914 года золотой запас составил 1,6 млрд. руб., а сумма банкнот в обращении – 1634 млн. руб. Банкноты Банка России на 98% обеспечивались золотом, т.е. это были золотые сертификаты, а не банкноты в смысле кредитных денег.
Выполняя функцию банка правительства, осуществлял размещение государственных займов, он проводил операции по поддержке курса облигаций правительства, выдавал ссуды под залог ценных правительственных бумаг.
Развивая свои учетно-ссудные операции, Государственный банк продолжал вместе с тем обслуживать и государственный кредит. Если в 19 в. он прямо предоставлял беспроцентные ссуды казначейству в форме кредитных билетов, то в 20 в. он занимается размещением выпускавшихся казначейских займов. Он финансировал государство путем предоставления ссуд под ценные государственные бумаги. В1905 г. Государственный банк в целях оказания финансовой помощи правительству значительно расширил свои ссуды под ценные бумаги (со 110 млн. руб. в начале 1905 г. до 281 млн. руб. в начале 1906 г.).
Формировал свои вклады Банк преимущественно из средств казначейства. За период 1900-1914 гг. средства казны в Государственном банке увеличились с 594 до 951 млн. руб., а вклады разных лиц и учреждений - со 196 до 263 млн. руб. Свыше 3/4 общей суммы вкладов Государственного банка в 1914г. приходилось на вклады казначейства. Для центральных эмиссионных банков западных стран было характерно преобладание в портфеле депозитов не казначейских средств, а банковских вкладов. Особенностью русского Государственного банка - высокий удельный вес казначейских вкладов1. Получая огромные средства в виде «свободной наличности» казначейства Государственный банк мог не конкурировать с коммерческими банками в привлечении вкладов. Поэтому с 1899 г. он перестал платить проценты по текущим счетам.
Выполняя коммерческую функцию, Государственный банк все более переходил от непосредственного кредитования торговли и промышленности к их косвенному кредитованию через коммерческие банки. За период 1900-1914 гг. общая сумма учетно-ссудных операций Государственного банка увеличилась с 406 до 1 072 млн. руб., а удельный вес кредитов банкам в общей сумме учетно-ссудных операций поднялся с 10 до 43 %. Это подтверждает тенденцию трансформации коммерческой функции Банка России в функцию «банка банков». Функция банка банков реализовывалась также через развитие корреспондентских операций Государственного банка. Перед первой мировой войной при 30 конторах и отделениях Государственного банка имелись расчетные отделы, которые осуществляли безналичные расчеты, главным образом между банками, а также между крупными торгово-промышленными фирмами. Филиальная сеть Государственного банка за период 1900-1914 гг. увеличилась со 113 до 136 филиалов. Используя Государственный банк в качестве своего расчетного центра, коммерческие банки держали в нем часть своих денежных резервов.
Однако, тенденция к превращению Государственного банка в «банк банков» не получила полного завершения. В отличие от других стран, русский Государственный банк продолжал в широких масштабах непосредственно кредитовать торговлю и промышленность. Сам предоставлял ссуды крупным промышленным предприятиям, в особенности во время кризиса 1900-1903 гг. и последовавшей за ним депрессии, осуществлял непосредственное кредитование хлебной торговли, строительства элеваторов и т.п.
Центральные эмиссионные банки в эпоху монополистического капитализма не прямо финансировали капиталистические предприятия, а путем рефинансирования коммерческих банков. В России же Государственный банк осуществлял финансирование крупной промышленности не только через посредство коммерческих банков, но и непосредственно. В связи с этим, его удельный вес на денежном рынке страны был более высоким, чем удельный вес эмиссионных банков других стран. В 1914 г. учетно-ссудные операции Государственного банка составляли 26 % по отношению к таким же операциям акционерных банков, тогда как для германского Рейхсбанка соответствующий процент составлял 15, а для Английского банка-всего лишь 4.
Коммерческие банки. Динамика количества коммерческих банков на российском рынке с 1910 по 1913 годы представлена в таблице 21.
Таблица 21-Коммерческие банки
| Наименование банка | 1910г. | 1913г. | Отк. | |
| Абс. | % | |||
| 1. Акционерные коммерческие банки | 38 | 48 | +10 | +26 |
| 2. Отделения коммерческих банков | 547 | 603 | +56 | +10 |
| 3. Общества взаимного кредита | 576 | 994 | +418 | +72,5 |
| 4. Акционерные земельные банки | 10 | 10 | 0 | 0 |
| 5. Городские кредитные общества | 34 | 36 | +2 | +5 |
| 6. Акционерные ломбарды | 14 | 14 | 0 | 0 |
| 7. Городские общественные банки | 284 | 312 | +28 | +3 |
| 8. Городские ломбарды | 91 | 99 | +7 | +7,6 |
| 9. Сельские банки | 7 | 7 | 0 | 0 |
| 10. Городские и промышленные банки | 10 | 10 | 0 | 0 |
| Итого | 1611 | 2133 | +522 | +32 |
Источник: Бортник М.Ю. Денежное обращение и кредит капиталистических стран .- М.,Финансы,1967, с.201
Из таблицы видно, что главную роль среди коммерческих банков выполняли акционерные банки. Менее значительной была деятельность обществ взаимного кредита и особенно не получили развития городские банки и банкирские дома.
Акционерные коммерческие банки. В России с момента основания акционерных коммерческих банков происходило наращивание их количества и числа филиалов. Если в 1875 году насчитывалось 39 банков с 49 отделениями, то в 1900 г – уже 43 с 274 отделениями, а в 1914 г – 50 с 778 отделениями. Основная их масса была сосредоточена в Москве (8 банков) и Петербурге (13 банков), а остальные 29 банков открывались в провинции.
Главной функцией коммерческих банков стало привлечение и размещение вкладов. Данные о размещении вкладов в кредитной системе России на 1 января 1914 года представлены в таблице 21.
Таблица 21- Привлечение вкладов в коммерческие банки России
| Виды банков | Вклады на 1.01.1914г. | |
| Млн. руб. | В % к итогу | |
| Акционерные банки | 2539 | 74,7 |
| Общества взаимного кредита | 595 | 17,6 |
| Городские банки | 186 | 5,6 |
| Банкирские дома | 70 | 2,1 |
| всего | 3390 | 100 |
Источник: Бортник М.Ю. Денежное обращение и кредит капиталистических стран .- М.,Финансы,1967, с.201-202
Если сравнивать прирост вкладов в коммерческих банках с предыдущим периодом, то за период с 1875 -1900 гг. рост составлял два раза, а за 1900-1914гг. – более чем в четыре раза.
В данный период концентрация банковского капитала в России осуществлялась быстрее, чем в других европейских странах. В число крупнейших акционерных банков России входили: Русско-Азиатский банк; Петербургский международный коммерческий банк; Азовско-Донской банк; Русский банк для внешней торговли; Русский торгово-промышленный банк. В совокупности они занимали 41 % всех активов в 1900г. и 49 % - в 1914г. В это же время в Англии на долю 5 банков-гигантов приходилось лишь 40 % активов, т.е. концентрация банковского капитала в России в этот момент протекала быстрее, чем в западных странах.
Русско-Азиатский банк был учрежден в 1910 году, а к 1914 г. имел 102 филиала, в том числе 17 заграничных, и обладал капиталом и вкладами в 629 млн. руб. Под его контролем находились Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийский вагоностроительные заводы и еще ряд предприятий машиностроительной, золотодобывающей, цементной и других отраслей промышленности. Совместно с Петербургским международным коммерческим банком он организовал табачный трест, в который вошло 11 крупнейших табачных фабрик. Совместно с 6 другими банками и нефтепромышленной компанией Лианозова Русско-Азиатский банк участвовал в организации нефтяного концерна «Российская всеобщая нефтяная компания», объединившего 22 % всей нефтедобычи России. Таким образом, он контролировал ряд железных дорог России, машиностроительные заводы, золотопромышленные, нефтяные и табачные предприятия.
Второе место по своей значимости занимал Петербургский международный коммерческий банк, располагавший к 1914 г. 56 филиалами. Он имел «участия» в 50 акционерных обществах, в том числе в 34 промышленных. К их числу относились нефтяной концерн и табачный трест, ряд крупных компаний машиностроения (Сормовский и Коломенский заводы, Русское судостроительное общество, Николаевские верфи и др.), угольной, медной, золотой, цементной, стекольной, сахарной, текстильной и других отраслей промышленности.
Азовско-Донской банк осуществлял свою деятельность с 1871 года, а к 1914 году обладал основными ресурсами - 388 млн. руб. Его филиальная сеть насчитывала 73 отделения, а активы составляли около 400 млн. руб. Банк был связан с синдикатами «Продамет» и «Продауголь». Он обслуживал южные и уральские металлургические заводы, предприятия угольной, цементной, стекольной текстильной и сахарной промышленности. Кроме того, этот банк сотрудничал с пятью железными дорогами, пятью пароходствами и двумя частными ипотечными банками. Инвестирование промышленности осуществлялось в форме: прямого финансирования, приобретения в собственность банка ценных бумаг предприятий этих отраслей, кредитования под залог ценных бумаг.
Русский для внешней торговли банк обладал к 1914 г. основными ресурсами в сумме 401 млн. руб., открыл - 76 филиалов и имел под своим контролем сахарные крупнейшие заводы с 30% всего производства сахара в России.
Русский торгово-промышленный банк к 1914 году обладал ресурсами-364 млн. руб. На территории империи он открыл 111 филиалов и с их помощью имел участия в металлургической, машиностроительной, горнодобывающей и цементной промышленности.
В развитии акционерных коммерческих банков эпоха начала 20 века ознаменовалась усиленной концентрацией банков, одним из проявлений которой было поглощение мелких банков крупными и слияние крупных в крупнейшие. Например, в 1909 г. три банка - Московский международный торговый, Южно-Русский промышленный и Орловский коммерческий - слились в один банк под названием «Соединенный банк»; в 1910 г. Северный банк слился с Русско - Китайским банком в Русско-Азиатский банк; Азовско-Донской банк поглотил в 1909 г. Минский коммерческий банк, а позднее - Киевский частный коммерческий банк.
Несмотря на эти поглощения и слияния, общее число акционерных коммерческих банков в России в начале 20 века увеличилось, так как имело место учреждение новых банков. Но банковские ресурсы, росли значительно быстрее, чем число банков. За период 1900-1914 гг. число акционерных коммерческих банков увеличилось с 43 до 50, а их капиталы и вклады-с 1 157 до 4 632 млн. руб. Таким образом, ресурсы, приходившиеся в среднем на один банк, увеличились за это время с 27 до 93 млн. руб.
Накануне первой мировой войны степень концентрации банков, как и промышленности, в России была большей, чем в других странах. Об этом свидетельствует следующее сопоставление. В 1914 г. на долю 5 крупнейших банков приходилось в Англии 40 %, а в России - около 49 % ресурсов всех банков; на долю 8 крупнейших берлинских банков приходилось менее 50 % ресурсов всех германских банков, на долю же 8 крупнейших петербургских банков-61 % ресурсов всех русских акционерных коммерческих банков.
В результате концентрации банкового капитала в России возникли банковые монополии, тесно связанные с крупной промышленностью. Сращивание монополистического банкового капитала с монополистическим промышленным капиталом получило в России большое развитие. Об этом свидетельствует тот факт, что члены правлений и директора 5 банков занимали руководящие посты в 220 акционерных обществах, в том числе в 155 промышленных и 46 транспортных. Всего с начала войны до конца 1916 г. открылись 14 акционерных коммерческих банков с капиталом 48,8 млн. руб. За это время действующие банки увеличили акционерный капитал на 98,4 млн. руб., но ни темпы акционерного учредительства, ни относительно высокие курсы акций в течение всего 1917 г. нельзя расценивать как показатель благополучного состояния фондового рынка и экономики в целом. Наоборот, они свидетельствовали о его полной дезорганизации, порожденной войной, инфляцией, развалом народного хозяйства. Все это учитывали банки, когда с августа они приступили к сокращению своих активных операций, и в первую очередь операций с дивидендными ценностями.
К коммерческим банкам России, кроме акционерных банков, относились общества взаимного кредита и городские банки; но их удельный вес на денежном рынке страны был невелик.
Общества взаимного кредита в 20 в. продолжали расти по своей численности и ресурсам: с 1900 по 1914 г. их число увеличилось со 117 до 1 108, а их ресурсы-с 206 до 746 млн. руб. Однако на их долю в 1914 г. приходилось менее 11% основных пассивов всей русской банковой системы. Клиентура их состояла преимущественно из средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии.
Городские банки выдавали ссуды местным торговцам, промышленникам и домовладельцам. За период 1900-1914 гг. сеть их увеличилась с 241 до 317, ресурсы - от 136 до 258 млн. руб. Удельный вес городских банков на денежном рынке был еще меньше, чем обществ взаимного кредита (по ресурсам он составлял в 1914 г. менее 4 %). В операциях этих банков большое место занимали ссуды под городскую недвижимость, причем городские банки нередко пускались на рискованные спекулятивные операции, предоставляя местным предпринимателям и домовладельцам крупные ссуды под ненадежное обеспечение. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.
При господстве монополий и финансового капитала в экономике России большую роль в кредитной системе продолжали играть ипотечные банки, финансировавшие землевладение. Система ипотечных банков включала: 10 акционерных земельных банков; 36 городских и губернских кредитных общества; крестьянский поземельный и дворянский земельный.
Удельный вес различных кредитных учреждений в ипотечном кредите представлен в таблице 22
Таблица 22- остаток ипотечных ссуд на 1.01.1914 г., млрд. руб.
| Виды кредитных учреждений | всего | Под залог земли | Под залог городской недвижимости |
| Акционерные земельные банки | 1,7 | 1,4 | 0,3 |
| Крестьянский поземельный банк | 1,3 | 1,3 | - |
| Дворянский земельный банк | 1,0 | 1,0 | - |
| Городские и губернские кредитные общества | 1,3 | - | - |
| Городские банки | 0,1 | - | - |
| Итого | 5,4 | 3,7 | 1,7 |
Источник: Бортник М.Ю. Денежное обращение и кредит капиталистических стран .- М.,Финансы,1967, с.204
Из таблицы следует, что свыше 60 % общей суммы ипотечной задолженности в 1914 году приходилось на долю государственных ипотечных банков. Ипотечные кредиты выдавались под сравнительно низкий процент - 6-8 % годовых.[2]
Акционерные земельные банки выпускали закладные листы или облигации для привлечения ссудного капитала. Владельцы титулов ипотечного кредита получали доход в размере 5 % в год. За счет привлеченного капитала выдавались ипотечные кредиты сроком свыше 10 лет. Основными заемщиками акционерных ипотечных банков были землевладельцы и домовладельцы. Ипотечные ссуды предоставлялись не деньгами, а закладными листами. Цена ипотечной ссуды вначале была установлена в 5 ¾ , а затем постепенно снизилась до уровня 3,5 % в год.
Государственный дворянский земельный банк за период 1900- 1914 гг. увеличил ссуды помещикам под залог их земель почти в 11/2 раза - с 600 до 894 млн. руб. В отличие от акционерных земельных банков этот банк выдавал ипотечные ссуды не своими закладными листами, а наличными деньгами. Реализацию закладных листов производил сам Дворянский банк с помощью Государственного банка. Последний выдавал кредиты Дворянскому банку на крупные суммы. Дворянские банки быстро раздавали все средства, которые замораживались у землевладельцев на длительные сроки. Они, как правило, были не в состоянии не только вернуть кредит, но и выплатить по нему проценты. К конфискации имений за долги государство прибегало довольно редко. Таким образом, банкам периодически приходилось обращаться к казне за предоставлением новых средств.
Крестьянский поземельный банк. По указу 1905г. банк мог покупать землю в размерах, не ограниченных собственным капиталом. Это право банк широко использовал, купив у помещиков только за 4 года (1906-1909) 5,3 млн. десятин на сумму в 472 млн. руб. Ссуд для покупки земли банк выдал за период 1906-1917 гг. на 1 042 млн. руб., за счет чего было куплено 9,6 млн. десятин. Средняя покупная цена земли, приобретенной крестьянами через банк, поднялась за период 1896-1909 гг. с 49 до 144 руб. за десятину. Средняя же цена, по которой сам банк покупал землю за 5 лет после революции 1905 г., повысилась более чем на 50% по сравнению со средней ценой в течение последнего десятилетия перед революцией.
После 1905 г. Крестьянский банк активно способствовал проведению столыпинской аграрной реформы, предусматривавшей выделение крестьян из общины на хутора. Через этот банк царское правительство выдавало значительные ссуды кулакам для покупки земли и устройства хуторов. Кулацким хуторским хозяйствам банк выдавал ссуды на льготных условиях-до 100% оценочной стоимости земли, тогда как при покупке земли сельскими общинами и товариществами ссуды выдавались в размере не свыше 80-85 % этой стоимости. За короткий срок, с 1906 по 1909 г., ссуды Крестьянского банка хуторским хозяйствам увеличились с 0,5 до 71 млн. руб., или с 1 % до 50 % всех его ссуд.
Городские банки кредитовали городские управы, местных капиталистов, занимались учетом векселей и выдавали кредиты под залог городской недвижимости.
Помимо вышеназванных кредитных учреждений в России имели место прочие кредитные учреждения, которые включали кредитную кооперацию. Кредитные кооперативы впервые стали возникать вскоре после реформы 1861 г., а в 1905 г. их насчитывалось уже 1629. После издания столыпинских законов, способствовавших ускоренному развитию кулацких хозяйств, число кредитных кооперативов стало расти, и в 1917 г. достигло 16477. В 1912г. был организован Московский народный банк. Учредителями этого банка были кооперативные организации, поэтому по статусу он был кооперативным.
Кредитная кооперация состояла из ссудосберегательных касс и кредитных товариществ.
Ø ссудосберегательные товарищества, средства формировались за счет паевых взносов их членов и за счет вкладов;
Ø кредитные товарищества, не имевшие паевого капитала и получавшие ресурсы за счет вкладов.
К началу 1913 г. общая сумма ссуд, выданных ссудосберегательными и кредитными товариществами, составила 397 млн. руб. Руководство кредитной кооперацией было сосредоточено в руках кулацких элементов деревни, которые главным образом и пользовались ее кредитами, выдававшимися на срок от 1 до 5 лет, для приобретения инвентаря и улучшения своего хозяйства. Кредитная кооперация способствовала отнюдь не укреплению мелких крестьянских хозяйств, а росту кулацких хозяйств в деревне.
Коммерческие банки оказывали услуги казне путем посредничества в размещении государственных займов, так и путем выдачи ссуд под ценные государственные бумаги и покупки их за свой счет. Размещая облигации государственных займов среди своей клиентуры, банки получали за это от казны комиссионное вознаграждение в размере 2 %.
Банковские вложения в государственные ценные бумаги (не считая краткосрочных казначейских обязательств) в форме ссуд и собственного портфеля этих бумаг увеличились за период 1914-1917 гг. с 343 до 2 321 млн. руб., т.е. почти в 7 раз. Банки получали максимальную прибыль, будучи не только кредиторами государства, но и участниками капиталистических промышленных предприятий. Уже в 1916 г. прибыли ряда крупных банков (Азовско-Донского, Петербургского международного коммерческого, Русского для внешней торговли) увеличились, по сравнению с 1915 г., более чем в 11/2 раза.
Российские биржи имели одну особенность: они не принимали непосредственного участия в размещении частных ценных бумаг. Поэтому акции размещались либо частным образом, либо при посредстве банков. Общая сумма затрат акционерных банков по операциям с негарантированными частными ценными бумагами составила: на 1 января 1902 г. - 239 млн. руб., 1910 г. - 304 и 1914 г. - 1619 млн. руб. 1912 г. был назван экономическими обозревателями «биржевым годом» деятельности банков.
Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам. Иностранный капитал поступал в страну путем непосредственных капиталовложений в виде государственных займов, продажи ценных бумаг на финансовых рынках. Французские капиталы направлялись в Россию главным образом через банки. Они действовали преимущественно в угольной и металлургической промышленности Донбасса, металлообработке и машиностроении, добыче и переработке нефти.
К числу особенностей русского империализма относилось то, что важнейшие отрасли промышленности находились в руках иностранного капитала. Вместе с тем одной из важнейших особенностей кредитной системы России являлось то, что многие русские банки находились в полной зависимости от иностранных банков. В 1914 г. свыше 40 % всего акционерного капитала 18 русских коммерческих банков принадлежало иностранным капиталистам, причем более 1/2 всего иностранного капитала, вложенного в русские банки, приходилось на французский капитал.
Иностранные банки использовали свой контроль над рядом русских банков в целях внедрения иностранного капитала в промышленность России и получения им высоких прибылей. Под контролем французских банков находились: Русско-Азиатский банк, 60 % акций которого принадлежало французскому капиталу, Московский частный коммерческий банк (56 %), Ростовский –на - Дону купеческий банк (45 %), Соединенный банк (40 %), Сибирский торговый банк (40 %), Русско -Французский банк (35 %), Петербургский частный коммерческий банк (35 %) и др. Под контролем немецких банков находились: Русский для внешней торговли банк, 40 % акций которого принадлежало германскому капиталу, Петербургский международный коммерческий банк (42 %). Несколько банков, в том числе Русско -Английский банк и Рижский коммерческий банк, находилось под контролем английского капитала.
За счет огромных прибылей, получаемых в России, иностранные капиталисты предоставляли царскому правительству займы под высокие проценты для ведения войн. Уже к 1900 году внешний долг России достиг огромной цифры - 4 миллиарда рублей. К 1914 году государственный долг увеличился до 7.5 миллиардов рублей.
Таким образом, банковская система России в преддверии первой мировой войны включала центральный эмиссионный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации слияния банковских ресурсов. До 80 % капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков русско-азиатский, петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, русский (для внешней торговли) и русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. Рублей, или 48 % указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм.
Самым важным и наиболее развитым был ипотечный кредит. Во-первых, это объяснялось тем, что недвижимость рассматривалась как самое надежное обеспечение. Такая практика существовала во многих европейских странах. Во вторых, (и это чисто российская черта) кредитные учреждения того времени были призваны обслуживать класс российских помещиков.
Контрольные вопросы
1 Состояние товарно-денежных отношений после отмены крепостного права. (2.2)
2 Основные вопросы развития банковской системы России в 1859 г. (2.2)
3 Назовите операции Государственного Банка России. (2.2)
4 Проанализируйте деятельность следующих кредитных учреждений: (2.2)
1) Санкт-Петербургское городское кредитное общество; (2.2)
2) Санкт-Петербургское общество взаимного краткосрочного кредита; (2.2)
3) Херсонский земский банк; (2.2)
4) Общество взаимного поземельного кредита; (2.2)
5) Харьковский земельный банк; (2.2)
6) Крестьянский поземельный банк; (2.2)
7) Дворянский земельный банк. (2.2)
5 Проследите развитие ипотечного кредитования в России. (2.2)
6 Развитие акционерных банков. (2.2)
7 Назовите основные виды ссудосберегательных учреждений и кредитных товариществ. (2.2)
8 Объясните значение слов: “банковская система”, “банковское дело”, “ростовщичество”, “Государственный заемный банк”, “Сохранная казна”, “Приказы общественного призрения”, “Кредитное общество”, “Общество взаимного кредита”, “Кредитная кооперация”.(2.2)
9 Роль Госбанка до денежной реформы графа Витте. (2.3)
10 Структура банковской системы России конца 19 века. (2.3)
11 Проанализируйте структуру коммерческих банков с точки зрения собственности, срочности, концентрации банковского капитала. (2.3)
12 Основные факторы развития акционерных банков. (2.3)
13 Объясните значение слов: “Ссудосберегательные товарищества”, “Кредитные товарищества”, “Городской банк”, “Акционерный капитал”.(2.3)
14 Какие изменения в области кредитования были при Николае II? (3.3)
15 Основные функции Госбанка в 1895 году? (3.3)
16 Когда стали развиваться сберегательные учреждения? (3.3)
17 Отличие деятельности Госбанка России от деятельности Центральных банков европейских стран после реформы графа Витте. (3.3)
18 Факторы, влиявшие на деятельность Госбанка в начале 20 века. (3.3)
19 Деятельность Госбанка в начале 20 века. (3.3)
20 Структура коммерческих банков России в начале 20 века. (3.3)
21 Определить удельный вес каждого из направлений деятельности коммерческих банков. (3.3)
22 Опишите состав элементов банковской системы России в начале XX века. (2.4)
23 Как трансформировались функции Государственного банка России в период 1899-1914гг.? (2.4)
24 В чем причины усиленной концентрации банковского капитала в России в начале XX века? (2.4)
25 Назовите отличительные особенности в операциях кредитных кооперативов. (2.4)
26 Почему 1912г. был назван «биржевым годом» в деятельности банков? (2.4)
27 Какие услуги оказывали казне коммерческие банки? (2.4)
28 Можно ли считать положительным фактором развития банковской системы России активное привлечение иностранного капитала? (2.4)
Контрольные задания
1. Сословные банки прекратили свою деятельность, так как:
а) выдавали кредиты по высоким процентным ставкам, следовательно были недоступны для многих заемщиков;
б) столкнулись с проблемой невозврата кредита;
в) правительство не поддерживало их деятельность.
2. Сословные банки предоставляли кредиты:
а) долгосрочные;
б) среднесрочные;
в) краткосрочные.
3. Какое учреждение было создано для обслуживания медного обращения:
а) Соляная контора;
б) Сохранная казна;
в) Вспомогательный банк.
4. Укажите один из недостатков работы медного банка:
а) сумма выдаваемого кредита была строго ограничена;
б) кредиты предоставлялись по высоким процентным ставкам;
в) операция выдачи денег была трудоемкой.
5. Основная функция променных банков:
а) эмиссия ассигнаций и обмен на звонкую монету;
б) предоставление кредитов дворянам;
в) обслуживание внешней торговли.
6. Для предоставления кредитов Ссудная казна использовала:
а) свои собственные ресурсы;
б) ресурсы Сохранной казны;
в) ресурсы Медного банка.
7. Верно ли, что до отмены крепостного права банковская система России в основном состояла из государственных кредитных учреждений:
а) да;
б) нет.
8. Какое из учреждений, созданных до отмены крепостного права предоставляло долгосрочные кредиты:
а) Сохранная казна;
б) Государственный коммерческий банк;
в) Государственный заемный банк.
9. Банковская система крепостной России была наиболее приспособлена для нужд:
а) торговых и промышленных объединений;
б) дворянства и помещиков;
в) предпринимателей.
10. Банковская система России начала активно развиваться после отмены крепостного права в результате:
а) увеличения сроков кредитования и уменьшения процентных ставок по предоставляемым ссудам;
б) увеличения процентных ставок по вкладам;
в) увеличения количества вкладов в Заемный банк;
г) ликвидации государственных кредитных учреждений.
11. В июле 1861 года было образовано кредитное учреждение, в основе которого лежало взаимное кредитование:
а) Санкт-Петербургское общество взаимного краткосрочного кредита;
б) Санкт-Петербургское городское общество;
в) Московское кредитное общество.
12.Санкт-Петербургское общество взаимного краткосрочного кредита существляло:
а) кредитование только членов этого общества;
б) кредитование дворянства;
в) кредитование крестьян под залог земли;
г) выдача ссуд на строительство жилья.
13. В каком году был создан Херсонский банк:
а) 1863;
б) 1864;
в) 1865;
г) 1862.
14. Херсонский земской банк выдавал кредиты под залог:
а) ценных бумаг и драгоценных металлов;
б) домов и других сооружений;
в) земельной собственности.
15. В июле 1864 года был учрежден первый:
а) земельный банк;
б) акционерный банк;
в) эмиссионный банк.
16. Приказы общественного презрения отличались от Сохранных казен тем, что:
а) выдавали долгосрочные кредиты;
б) выдавали ссуды не только под залог недвижимости, но и под залог драгоценных металлов;
в) выдавали ссуды в пределах своей губернии.
17. Кто получает дисконт при учете банком векселя:
а) банк;
б) векселедержатель;
в) векселедатель.
18. Верно ли, что эмитируемые Государственным банком России бакноты обеспечивались золотом:
а) да;
б) нет.
19. Какая функция Государственного банка заключалась в учете векселей и ценных бумаг:
а) ломбардная;
б) ссудная;
в) фондовая.
20. Верно ли, что первые ипотечные банки в России были частными:
а) да;
б) нет.
21. Средства кредитных товариществ, как формы кредитной кооперации формировались за счет:
а) паевых взносов;
б) паевых взносов и вкладов;
в) вкладов.
22. Одной из форм кредитной кооперации являются:
а) ссудосберегательные товарищества;
б) потребительские союзы;
в) союзы взаимопомощи;
г) банковские товарищества.
23. В 1890 году Государственный банк выполнял следующие операции:
а) эмиссионные;
б) операции на открытом рынке;
в) кредитование коммерческих банков;
г) инкассо.
24. Ссудная операция заключалась в следующем:
а) выдача ссуд под залог ценных бумаг;
б) учет векселей, ценных бумаг и др.;
в) получение платежей за счет доверителей;
г) покупка и продажа ценных бумаг.
25. Кредитная кооперация была создана для:
а) кредитования крупных промышленников;
б) кредитования мелкого торгового предпринимательства;
в) кредитования дворянства и помещиков.
26. Какие формы имела кредитная кооперация:
а) акционерное общество и ссудосберегательное общество;
б) кредитное товарищество и ссудное товарищество;
в) ссудосберегательное товарищество и кредитное товарищество.
27. До денежной реформы графа Витте Государственный банк не выполнял функцию Центрального Банка России, это проявлялось в следующем:
а) он кредитовал казначейство и выпускал казначейские билеты;
б) он осуществлял эмиссию кредитных денег;
в) он осуществлял кредитование коммерческих банков.
28. Какой из банков впервые начал специализироваться на промышленном кредите:
а) Заемный банк;
б) Государственный коммерческий банк;
в) Польский банк.
29. Городские банки часть своей прибыли отчисляли в пользу:
а) правительства;
б) общественно полезных городских заведений;
в) вкладчиков (в виде высоких процентов по вкладам).
30. Сберегательное дело начинает развиваться при:
а) Александре I;
б) Николае I;
в) Александре II.
31. Первые сберегательные кассы были открыты при:
а) Сохранных казнах;
б) Государственном коммерческом банке;
в) Городских банках.
32. Роль Центрального банка выполнял:
а) Санкт-Петербургский банк;
б) Херсонский банк;
в) Московский банк;
г) Харьковский банк.
33.Охарактеризуйте деятельность Госбанка России к началу 20 века (10 баллов)
Неэффективность и неэластичность работы Госбанка в 1897 г. объясняется:
а) условиями военного времени;
б) условиями эмиссии кредитных билетов Госбанком;
в) условием накопления большого золотого запаса Госбанком. (5 баллов)
34. Перечислите функции Госбанка России в начале 20 века ( 5 баллов)
Государственный банк не выполнял функции Центрального Банка по ряду причин:
а) вмешательство монархии в экономику страны;
б) отмена крепостного права, появление ряда акционерных и частных банков;
в) пережитки феодальных отношений;
г) 1-ая Мировая война мешала развитию банковской системы России. ( 8 баллов)
35. Охарактеризуйте деятельность Госбанка России до реформы Витте и в 1900-годы (15 баллов)
До денежной реформы графа Витте Государственный банк не выполнял функцию Центрального Банка России, это проявлялось в следующем:
а) он кредитовал казначейство и выпускал казначейские билеты;
б) он осуществлял эмиссию кредитных денег;
в) он осуществлял кредитование коммерческих банков.(5 баллов)
36. Какую роль играла кредитная кооперация в банковской системе начала 20-го века (10 баллов)
Кредитная кооперация была создана для:
а) кредитования крупных промышленников;
б) кредитования мелкого торгового предпринимательства;
в) кредитования дворянства и помещиков.(10 баллов)
37. Сравните деятельность акционерных банков и кредитной кооперации в начале 20 века (12 баллов)
Какие формы имела кредитная кооперация:
а) акционерное общество и ссудосберегательное общество;
б) кредитное товарищество и ссудное товарищество;
в) ссудосберегательное товарищество и кредитное товарищество.(8 баллов)
38.Приведите примеры акционерных банков начала 20 века (6 баллов)
Какие коммерческие банки действительно существовали в эпоху 1-й мировой войны, в специфика их деятельности:
а) акционерные коммерческие банки;
б) эмиссионные банки;
в) дворянские акционерные банки;
г) акционерные ломбарды;
д) сельские ломбарды;
е) сельские банки. (14 баллов)
39. В виде схем представьте элементы банковской системы на 1885г,1900г, 1913г (16 баллов)
Структура банковской системы была представлена следующими основными звеньями:
а) государственные банки, земские банки, частные банкирские дома;
б) государственные банки, общественные банки России, частные банки;
в) государственные сберкассы; акционерные банки, частные банки.(4 балла)
40. Дайте понятие частного торгового, коммерческого банка (6 баллов)
Какую роль в банковском деле России играли частные банки:
а) они не играли большой роли в банковском деле, их удельный вес занимал менее 1 %;
б) играли очень важную роль, их удельный вес занимал 10% в общем банковском капитале;
в) они значительно повлияли на банковскую систему России.(14 баллов)
41. Перечислите наиболее крупные банки и банкирские дома начала 20 века (8 баллов)
Какое количество процентов от всех активов составляли пять крупных банков России в 1914 году:
а) 50%;
б) 49%;
в) 41%;
г) 51%.(12 баллов)
42. В чем заключается особенность концентрации банковского капитала в 1900-годы (15 баллов)
Назовите банки, которые входили в пятерку самых крупных банков России:
а) Московский международный банк;
б) Русско-Азиатский банк;
в) Херсонский банк;
г) Русский торгово-промышленный банк.(5 баллов)
43. В чем состоит особенность создания акционерных банков в России (10 баллов)
Какой банк контролировал строительство железных дорог, крупных заводов, золото - промышленные, нефтяные и табачные предприятия:
а) Петербургский международный коммерческий банк;
б) Русский банк для внешней торговли;
в) Азовско-Донской банк;
г) Русско-Азиатский банк.(10 баллов)
44. Как характеризовал взаимосвязь банков и предприятий в своих работах Памфилов(12 баллов)
Банк, который осуществлял фондовые операции, выдавал кредиты под залог ценных бумаг и производил инвестиционную деятельность:
а) Азовско-Донской банк;
б) Торгово-промышленный банк;
в) Русский банк для внешней торговли;
г) Петербургский банк.(8 баллов)
Глава 8. Советская банковская система
В этой главе рассматриваются:
q Вопросы реорганизации банковского дела на социалистических началах
q Возрождение банковского дела в годы НЕПа
q Роль банков в годы индустриализации страны
q Содержание и этапы проведения кредитной реформы 1930-32 годов
q Трансформация кредитных отношений в предвоенный и послевоенные периоды
q Развитие кредитно-расчетных отношений в период хозяйственной реформы 1960-х годов
8.1 Введение
В главе 2 мы изучали деятельность банков различного типа в условиях капиталистической модели хозяйствования. Теперь мы переходим к более детальному рассмотрению советской модели банковского дела. При этом надо иметь в виду, что она впитала в себя опыт банковского дела дореволюционной России, приспособив его к условиям планово-распределительной экономики.
В ходе развернувшейся дискуссии, какой уровень банковской системы более подходит советской экономике, победили сторонники банковской монополии. Модель централизованной одноуровневой банковской системы была внедрена в жизнь в ходе осуществления кредитной реформы 1930-32 годов. При этом надо иметь в виду, что эта система организации банковского дела позволяла решать задачи концентрации и централизации денежных ресурсов в руках правительства для решения задач по преобразованию экономики на социалистических началах.
В ходе социалистических преобразований система кредитования, расчетов, финансирования капитальных вложений неоднократно совершенствовалась в связи с меняющимися задачами. Мы подробно рассмотрим ход этих преобразований.
В заключительной части данной главы показывается, что со второй половины 70-х и в 80-е годы экономика Советского союза стала сбоить. Обнаружились диспропорции, которые не удалось устранить,в том числе и за счет изменений порядка кредитования и расчетов. Скорее наоборот нарушение границ кредитования, втягивание кредитов в непродуктивные затраты еще больше способствовало расбалансированности советской экономике.
8.2 Реорганизация банковского дела на социалистических началах
Реорганизация банковской системы на социалистических началах началась с захвата Государственного банка и принятия декрета о национализации коммерческих банков. Декрет о национализации объявлял банковское дело государственной монополией. Это означало:
Ø монопольное право государства на открытие новых банков, реорганизацию или закрытие действующих банков;
Ø прекращение деятельности акционерных коммерческих банков;
Ø создание Народного банка РСФСР на базе слияния Государственного банка и национализированных коммерческих банков, путем конфискации акционерных капиталов в январе 1918 года. Кроме этого чуть позже было осуществлено слияние казначейств и сберкасс с Народным банком;
Ø ревизия банковских сейфов и конфискация содержащихся в них активов в пользу государства;
Ø упразднение основных ипотечных банков ( Дворянский и Крестьянский), а затем акционерных земельных банков. Советская власть декретом от 8 ноября 1917 года объявляла землю всенародным достоянием, она не могла быть объектом купли - продажи и залога, то ипотечные банки потеряли базу своего существования и деятельности. Все акции, закладные листы и облигации этих банков были аннулированы. Кредитная кооперация вошла в состав Народного банка, за исключением финансового центра кооперации - Московского народного банка, который был национализирован. Акционерный капитал Московского народного банка не конфисковывали, а зачислили на счет кредитной кооперации в Народном банке РСФСР. Пролетарское государство оказывало кредитной кооперации финансовую и организационную помощь, используя ее для создания новых социалистических производственных отношений. С 1918 года Народный банк РСФСР руководил кредитной кооперацией и выдавал ссуды кооперативам.
Филиалам Народного банка разрешалось предоставлять ссуды в пределах лимитов установленных учетно-ссудным комитетом.
Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление
Таким образом, в результате мероприятий по революционному преобразованию кредитной системы был создан единый Народный банк РСФСР, обслуживающий промышленность, торговлю, транспорт, сеть кредитных кооперативов. Основными операциями Народного банка являлись: кассовое, расчетное обслуживание хозяйства и кредитование под залог товаров и векселей.
В результате вышеназванных преобразований были заложены основы банковского дела советского типа, которое осуществлялось на следующих принципах, сформулированных Лениным и его соратниками:
Ø банк - это аппарат учета и контроля за производством и распределением общественного продукта в масштабе всей страны;
Ø обязанность хранения всеми предприятиями и организациями своих денег на счетах в банке;
Ø проведение операций по счетам клиентов под контролем банка;
Ø сосредоточение в банках всего денежного оборота;
Ø открытие филиалов Народного банка по всей стране;
Ø демократизация и доступность для масс банковских операций;
Ø централизация руководства банковским делом;
Ø введение единых правил совершения операций всеми учреждениями банка;
Ø проведение единой денежно-кредитной политики;
Ø классовой направленности. Это проявлялось в том, что при оказании банковских услуг льготами и поддержкой пользовались национализированные предприятия, бедняцкие хозяйства, производственные, снабженческо-сбытовые кооперативы. Препятствия в обслуживании создавались для частных фирм и компаний.
Целью банковского дела советского типа становилась не прибыль, а удовлетворение потребностей клиентов по классовому признаку.
8.3 Банковское дело в годы НЭПа
Возрождение товарно-денежных отношений обусловило восстановление кредитной системы. 7 октября 1921 года был учрежден Госбанк РАФСР (с 1923 г. Госбанк СССР), как хозрасчетное предприятие, подчиняющееся Наркомфину. Вначале создаются конторы и отделения банка в Москве и Петрограде, а затем в Харькове и Нижнем Новгороде.
Основная задача госбанка: содействовать кредитом и другими банковскими операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также способствовать установлению правильного денежного обращения в стране. Госбанк становится эмиссионным центром страны, осуществляющим организацию и регулирование денежного обращения.
Хотя госбанк был учрежден как кредитное учреждение с широкими функциями для обслуживания всех отраслей хозяйства, вскоре появились проблемы которые он был не в состоянии решить. Во-первых, необходимо было развивать кредитные отношения в хозяйстве и с их помощью способствовать подъему торговли и экономики. Госбанк не располагал соответствующей сетью отделений по стране и необходимыми ресурсами, чтобы решить эту задачу. Во-вторых, необходима разветвленная банковская система для того, чтобы мобилизовать средства не только государства, но и кооперации, населения, частного сектора. Поэтому было принято решение об образовании наряду с госбанком сети других кредитных учреждений, контролируемых госбанком и при его доминирующей роли, содействующих сосредоточению свободных денежных средств для производственного использования, создание сети учреждений мелкого и локального кредита.
В результате реализации этой программы кредитная система стала включать следующие институты:
Ø отраслевые акционерные банки. Торгово-промышленный банк СССР (Промбанк), общество «Электрокредит» (Электробанк), Российский коммерческий банк (Внешторгбанк). Промбанк способствовал развитию промышленности, торговли, и транспорта, занимая второе место после госбанка по объему операций. Электробанк финансировал программу по электрификации страны. Внешторгбанк содействие развитию внешней торговли и осуществление кредитно-расчетного обслуживания.
Ø кооперативы и ссудосберегательные товарищества. Начали создаваться уже в первые месяцы 1922 года. Затем для обслуживания потребительской кооперации был создан Банк потребительской кооперации (Покобанк), задача которого состояла в кредитовании кооперативной торговли, вытеснении частного капитала из товарооборота. Постепенно в сферу обслуживания Покобанка были включены промысловая, рыболовецкая и др. кооперации. Поэтому в 1923 году он был преобразован во Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк), обслуживающий все виды кооперации.
Ø Центральный сельскохозяйственный банк. Создан в феврале 1924 года и объединил банки ,кредитные учреждения, обслуживающие село. Цель деятельности банка - развитие сельскохозяйственного кредита, который будет способствовать созданию и развитию ряда кооперативов, бедняцких и середняцких хозяйств, через дешевое кредитование затрат по покупке сельскохозяйственных орудий и другие цели.
Ø коммунальные банки. Создаются с января 1923 года для кредитования жилищного и культурно-бытового строительства. С 1925 года систему коммунальных банков возглавил Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк СССР).
Ø региональные банки. Украинбанк, Дальневосточный и Среднеазиатский банки
Ø частные банки. Общество взаимного кредита. Кредитование частного сектора и торговли на коммерческих условиях.
Главным звеном кредитной системы являлся государственный банк. Он обладал самым большим числом отделений, имел наибольшую сумму привлеченных ресурсов и кредитных вложений, проводил единую на территории страны кредитно-денежную политику. С этой целью в его составе в 1924 году был сформирован Комитет по делам банков, который занимался координацией деятельности банковского дела в стране.
Общая сеть банковских учреждений на 1.10.26 г. характеризовалась следующими данными: 28 акционерных коммерческих банков,112 кооперативных банков,194 коммунальных банка,211 сельскохозяйственных банков и 280 обществ взаимного кредита.
Ресурсная база банков формировалась за счет собственных и привлеченных средств. Все банки стремились привлечь к себе клиентов из различных сфер народного хозяйства. Это порождало конкуренцию между ними и тем самым достигалось определенное страхование деятельности банков от конъюнктурных колебаний рынка.
Борьба за клиентов проводилась с помощью гибкой процентной политики банков по пассивным и активным операциям. Банки назначали высокие проценты по вкладам, привлекая свободные денежные средства предприятий, а с другой стороны предоставляли льготы вкладчикам при кредитовании.
Вместе с тем, предоставляя высокие проценты по вкладам, банки должны были обеспечить высокорентабельное размещение ссужаемых средств. Поэтому существовал серьезный отбор клиентуры, изучалось их финансовое состояние, осуществлялся строгий контроль за их деятельностью.
Вклады на текущих счетах банков на 1.10.26 г. характеризовались следующими данными:
Таблица 23- Привлечение средств на текущие счета банков
| №п\п | Наименование банка | Размер вкладов | |
| млн. руб. | уд. вес (%) | ||
| 1 | Госбанк | 470,6 | 48 |
| 2 | Промбанк | 189,2 | 19 |
| 3 | Электробанк | 15,8 | 1,6 |
| 4 | Внешторгбанк | 30,9 | 3,1 |
| 5 | Украинбанк | 21,6 | 2,1 |
| 6 | Всекобанк | 55,8 | 5,7 |
| 7 | Среднеазиатский банк | 4,9 | 0,5 |
| 8 | Дальневосточный банк | 5,5 | 0,6 |
| 9 | Коммунальные банки | 188,3 | 19,4 |
| Всего | 982,6 | 100 | |
Источник: составлена автором по данным журнала «деньги и кредит».-1989.-№3.-с.72
Формы и виды кредитов, получившие наибольшее развитие в данный период, были следующие:
Ø Коммерческий кредит. Обслуживал примерно 85 % объема сделок по продаже товаров. Он служил основой краткосрочного банковского кредита, который предоставлялся в форме учета векселей и в виде срочных ссуд под залог векселей Выдавался в товарной форме продавцами покупателю товара в виде отсрочки платежа. Долговое обязательство оформлялось векселем. На векселе делалась передаточная надпись. Это позволяло владельцу векселя или расплатиться векселем, т. е. использовать его как средство платежа, или получить в банке кредит под залог векселя. Вексельное обращение было основой денежного обращения, т. к. червонцы эмитировались Госбанком в процессе учета векселей или покупки иностранной валюты и золота на внутреннем рынке. Кроме того, банковское кредитование опиралось на залог и учет векселей. Поскольку в банк для учета предъявлялись не только товарные, но и нетоварные (финансовые, авансовые, бронзовые векселя), то это способствовало неплановому росту денежного предложения, перекредитованию народного хозяйства, дестабилизации денежного обращения. Так, в 1929 году в некоторых районах 40% вексельной эмиссии приходилось на долю нетоварных векселей, несмотря на то что выдача нетоварных векселей запрещалась законом. Устойчивость вексельного обращения предполагала соблюдение условия: при неуплате долга вексель опротестовывался. Протест векселя давал право кредитору, без обращения в суд, приступить к принудительному взысканию долга, наложению ареста на имущество должника и его распродаже. Все это приводило к банкротству и прекращению деятельности должника. Поскольку имущество советских предприятий не могло быть обращено на погашение долга, то это обстоятельство делало их ответственность весьма ограниченной. Именно в этом обстоятельстве многие экономисты видели в то время доказательство того, что вексель как экономическая форма расчетов изжил себя. Удельный вес коммерческого кредита в общей массе краткосрочных кредитов в 1925-27 гг. составлял 60-65 %, а к концу 1929 года сократился до 30-35 %. Коммерческий кредит подвергался критике в конце 20х и начале 30х годов по следующим мотивам:
1) порождает косвенное банковское кредитование;
2) создает затруднения в планировании кредитов;
3) препятствует определению размера кредитных вложений;
4) приводит внеплановому перераспределению оборотных средств;
5) мешает превращению банков в единый расчетный центр;
6) противодействует прямому планированию денежного обращения. На основе вышесказанного, делались выводы о необходимости ликвидации коммерческого кредита как формы, не соответствующей социалистическому стилю хозяйствования.
Ø Прямой банковский кредит. Выдавался банков в денежной форме. Косвенный характер банковского кредитования проявлялся в том, что во взаимоотношениях между поставщиком и покупателем кредит был необходим покупателю, чтобы расплатиться с поставщиком, а банк выдавал кредит поставщику под вексель полученный от покупателя. Таким образом, банк косвенно кредитовал покупателя. Кроме того банки на основе вексельного оборота предоставляли такие услуги, как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, срочные ссуды под залог веселей. Развитие кредитной системы было неразрывно связано с прямым целевым кредитованием государственных и кооперативных предприятий. Кредиты выдавались на заготовку и под запасы хлеба, кожи, хлопка, товаров.
Развивалось финансирование капитальных вложений и долгосрочное кредитование. После гражданской войны капитальные вложения финансировались или в безвозвратном порядке, или в виде долгосрочных ссуд. Для инвестирования народного хозяйства создавалась сеть специализированных банков долгосрочного кредита на акционерной, коммунальной и государственной основе.
8.4 Банковская система накануне кредитной реформы
В деятельности банков второй половины 20-х годов наметились тенденции, которые не соответствовали задачам плановой экономики.
В этот период решалась задача индустриализации страны и коллективизации сельского хозяйства. Для их решения необходимо было изыскать и мобилизовать значительные ресурсы и направить на развитие тяжелой промышленности. Решались эти задачи административно - командными методами, а в результате создания банковского дела в годы НЭПа, в деятельности банков наблюдались элементы рыночных отношений. В итоге рыночные методы пришли в противоречие с административными методами хозяйствования. В стране развернулась дискуссия, какой быть банковской системе.
В данный период функции и клиентура отраслевых банков не имели четкого разграничения. Допускался параллелизм в кредитовании, одно и тоже предприятие могло получать ссуды одновременно в разных банках.
Это затрудняло контроль банка за деятельностью клиента.
В деятельности банков возникала конкуренция, борьба за привлечение вкладов, появлялось стремление открыть как можно больше филиалов в городах, где расположены крупные предприятия, чтобы привлечь на хранение средства. Все это приходило в противоречие с укреплением плановых начал в использовании банковских ресурсов, государственным управлением денежными потоками в стране.
В июне 1927 года было принято постановление о принципах построения кредитной системы. Оно предусматривало:
Ø усиление государственного централизованного руководства банками;
Ø закрепление за Госбанком СССР руководящей роли по отношению ко всем прочим кредитным учреждениям;
Ø регулирование деятельности кредитной системы сохранялось за Наркомфином СССР, а исполнительская функция возлагалась на госбанк;
Ø строгое разграничение клиентуры между банками;
Ø предприятия и организации имели право хранить средства только в одном банке, в котором они могли получать кредит;
Ø каждому банку были определены отрасли хозяйства, которые он имел право обслуживать. Так, госбанк - должен быть кредитовать наиболее крупные промышленные предприятия, государственные торговые организации, транспорт, кредитные организации и т.д.
Меры, предпринятые в соответствии с постановлением, до конца не устранили параллелизм в банковском деле. Это проявлялось в том, что одну часть торговли кредитовал госбанк, а другую - торгово-промышленный банк. Индустриализация страны вызвала значительное увеличение долгосрочных кредитов и организацию в Торгово-промышленном банке отдела долгосрочного кредитования. В 1928 году было проведено дальнейшее разграничение функций между банками. Торгово-промышленный банк был объединен с Электробанком в Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства в рамках ВСНХ. Новый банк осуществлял основную часть государственных капитальных вложений, предоставляя долгосрочные ссуды на расширенное воспроизводство основных фондов из бюджетных средств и аккумулированных ресурсов хозяйства. Помимо этого банка, долгосрочные кредиты предоставляли Центральный сельскохозяйственный банк, система сельскохозяйственного кредита и кооперативные банки, а также Центральный и местные коммунальные банки. К началу 30-х годов объем долгосрочных кредитов резко сократился, так как средства государственным предприятиям предоставлялись в виде безвозмездного бюджетного финансирования. Краткосрочные пассивы и краткосрочные обязательства этих банков были переданы госбанку. В свою очередь государственный банк долгосрочные пассивы и долгосрочные обязательства передал Промбанку. Это предопределило необходимость проведения кредитной реформы в 1930-1932 гг.
Сельскохозяйственный кредит и его банковская сеть значительно расширились. На 1 октября сеть сельскохозяйственных кредитных учреждений насчитывала 140 организаций. Политика этих банков была направлена на развитие бедняцких и середняцких хозяйств и вытеснение кулаков, объединение крестьян в колхозы, укрепление и поддержка колхозов, содействие выполнения программы по коллективизации сельского хозяйства.
Вторая причина необходимости проведения кредитной реформы состояла в том, что взаимное коммерческое кредитование и косвенное банковское кредитование не соответствовали плановой организации оборотных средств предприятий, так как давали возможность прибегать к внеплановым источникам финансирования. В конце 20-х годов роль государственного бюджета и Госбанка в прямом целевом кредитовании значительно усилилась на фоне вытеснения коммерческого кредита и косвенного банковского кредитования. Усилилась роль Госбанка в кассовом обслуживании народного хозяйства. С 1928 года госбанк стал заниматься исполнением бюджета, а приходно-расходные кассы наркомфмна были ликвидированы. В результате этой кассовой реформы завершился переход от казначейской системы исполнения бюджета к банковской системе. Через Госбанк стала осуществляться значительная часть расчетов между поставщиками и покупателями; при этом значительная часть расчетов осуществлялась безналичным путем, т.е. путем записей по счетам. Расширяются расчеты путем зачета встречных требований. Во внутрипромышленном обороте безналичные расчеты стали осуществляться через банки, многозвенность которых приводила к параллелизму в работе, затрудняя при этом кредитование, расчетное и кассовое обслуживание распределения денежных накоплений в народном хозяйстве.
8.5 Кредитная реформа 1930 - 32 гг.
Необходимость кредитной реформы была обусловлена отходом от рыночной экономики и ориентацией на плановую экономику. Необходимо было создать условия кредитования и расчетов, адекватные плановой экономике, создать новый тип банковской системы.
Принципами кредитной реформы явились:
1) замена коммерческого и косвенного банковского кредита прямым банковским кредитованием и сосредоточение в Госбанке краткосрочного кредитования для плановых целей
2) устранение в прохождении кредита от банка до заемщика промежуточных звеньев, которые создавались в связи с коммерческим кредитом
3) организация безналичных расчетов через банк на основе сосредоточения в нем всего платежного оборота
4) перестройка организационной структуры банковской системы по функциональному признаку при строгом размежевании функций Госбанка и банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений.
Механизм проведения кредитной реформы включал четыре этапа.
На первом этапе было ликвидировано коммерческое кредитования и введено прямое банковское кредитование. В результате произошли изменения в организации межхозяйственных расчетов, так как они стали осуществляться в безналичной форме через банк. Были внедрены новые формы безналичных расчетов, произошла отмена вексельной формы расчетов. Весь процесс краткосрочного кредитования был сосредоточен в Госбанке. Однако отсутствие нормирования оборотных средств и принципов их разграничения на собственные и заемные на общем счете предприятия, присвоение Госбанком несвойственных ему функций планирования производства и обращения продукции с автоматизмом огульного кредитования под план привели к ослаблению хозрасчета и финансовой дисциплины, к утрате банковским кредитом своих основных черт (срочность и возвратность).
Автоматизм в кредитовании и расчетах проявлялся в том, что предприятия получали кредиты под план. Предприятие -поставщик, отгрузившее товар покупателю, сразу получало в банке на свой счет всю стоимость отгруженной продукции. Счета поставщиков немедленно оплачивались банком вне зависимости от наличия средств на счете плательщика и не зависимо от его согласия. Автоматизм при кредитовании проявлялся в том, что заемщику был открыт контокоррент, с которого списывалась вся стоимость счетов за товарно-материальные ценности и на который поступали все денежные средства, причитающиеся клиенту. Банк автоматически покрывал весь разрыв в платежном обороте предприятия за счет кредита. Установленный лимит задолженности по кредитам, мог быть, автоматически превышен без соответствующего анализа причин превышения. Автоматизм в кредитовании привел к накоплению излишних и ненужных товарно-материальных ценностей, вызывал нарушение принципов хозрасчета.
Цель второго этапа, начатого в 1931 году, - ликвидация автоматизма при кредитовании и расчетах:
Ø вводилась акцептная форма безналичных расчетов, предполагающая согласие плательщика на оплату;
Ø поставщику предоставлялся кредит под расчетные документы в пути, компенсирующий отвлечение средств в расчеты, на срок документооборота до получения средств от плательщика.
Ø в практику стали внедряться аккредитивная форма расчетов и расчеты по особым счетам, гарантирующие оплату средств поставщику;
Ø кредитование осуществлялось в пределах лимитов;
Ø в практику кредитных отношений внедрялись санкции за нарушение оценочных показателей.
На третьем этапе23 июля 1931 года были внесены серьезные изменения в механизм кредитования. В итоге оборотные средства в пределах постоянной величины финансировались за счет собственных средств, а временная потребность в средствах - за счет кредитов банка. Объектами кредитования являлись производственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция, товары отгруженные, товары сверх норматива. Вместо контокоррента предприятиям открывались два счета - расчетный и ссудный. Кредитные отношения должны осуществляться на основе следующих принципов: целевой характер, срочность, возвратность, обеспеченность.
На четвертом этапе завершилась перестройка структуры банковской системы по функциональному принципу. Госбанк становится банком краткосрочного кредитования народного хозяйства, единым эмиссионным, расчетным и кассовым центром страны.
Вторым основным звеном банковской системы становятся банки финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений всех отраслей народного хозяйства. Финансирование капитальных затрат стали осуществлять четыре банка: Промбанк- банк финансирования капитального строительства и электрохозяйства; Сельхозбанк- банк финансирования социалистического земледелия; Всекобанк- банк финансирования капитального строительства кооперации Украинбанк – всеукраинский кооперативный банк; Цекомбанк - банк финансирования коммунального и жилищного строительства.
С 1930 года банки долгосрочных вложений стали предоставлять государственным предприятиям бюджетные средства, а с 1934 года все средства на капитальные вложения предоставлялись в безвозвратном порядке, что привело к снижению долгосрочных ссуд в общей сумме кредитов, хотя абсолютная сумма денежных кредитов, выданных колхозам и другим кооперативным организациям, значительно выросла. Финансирование плановых государственных капитальных вложений в безвозвратном порядке осуществлялось до 1965 г. В их задачи входило финансирование капитальных вложений, мобилизация средств на капвложения, организация контроля за их правильным и целевым использованием.
Выполнение операций по обслуживанию внешнеэкономических отношений осуществляло акционерное кредитное учреждение – Внешторгбанк.
8.6 Кредитные отношения СССР в предвоенный период
В 1935 году была внедрена система инкассо при акцептной форме расчетов согласно которой обязанность контроля за своевременностью взыскания платежа переходила от поставщика к банку; широко внедряются расчеты путем зачета взаимных требований; совершенствуется акцептная форма расчетов: начинает применяться не только по иногородним, но и одногородним расчетам, продлен срок акцепта до 3 дней, а срок платежа вместо 48 часов продлен до 10 дней.
1933 году торговле стали предоставляться не только сезонные кредиты под сверхплановые остатки, но и кредитование товарных запасов на долевых началах по обороту. Опыт кредитования показал, что кредитование по обороту можно распространить и на отрасли с несезонным характером производства;
с 1939 года кредитование по обороту постоянных запасов товарно-материальных ценностей применяется в тяжелой промышленности. Причем раздельное кредитование незавершенного производства и готовой продукции сменяется в 1941 году кредитованием по обороту всех стадий, начиная с момента покупки сырья и завершая реализацией продукции.
в практику кредитования все больше внедряется специальный ссудный счет;
совершенствуются методы банковского контроля. Была попытка увязать банковский контроль и кредитные санкции с выполнением предприятиями оценочных показателей. Важным требованием явилось соблюдение кредитоспособности. Однако это были первые шаги по внедрению в кредитную практику дифференцированного подхода.
8.7 Банковская система в послевоенный период
Послевоенный период в области кредитных отношений характеризуется повышением роли кредита и кредитной системы, совершенствованием кредитного механизма, усиление контроля рублем за производством и распределением.
В течение первой послевоенной пятилетки объем краткосрочных кредитных вложений вырос в 2,5 раза. В этот период 46 % кредитных вложений направлялись в промышленность. Из них более половины направлялось в легкую и пищевые отрасли. Увеличились кредитные отношения банка с торговыми предприятиями. С помощью кредитов укреплялась материально-техническая база сельскохозяйственного производства, чему способствовало кредитование совхозов и колхозов. Основными объектами кредитования являлись:
Ø кредиты на расширение действующих предприятий;
Ø кредиты на организацию новых производств по выпуску товаров для населения;
Ø кредиты на механизацию трудоемких и тяжелых работ;
Ø кредиты на совершенствование технологии производственных процессов;
Ø кредиты по текущему обороту;
Ø кредиты под несезонные запасы товаров;
Ø кредиты на закупки сельскохозяйственных продуктов;
Ø долгосрочные кредиты на строительство производственных помещений;
Ø кредиты на покупку скота;
Ø кредиты на мелиорацию, полезащитные насаждения и др. цели.
Принципиальные изменения в развитие кредитно-расчетных отношений внесло постановление Совета Министров СССР и ЦК КПСС от 21 августа 1954 года «О роли и задачах Государственного банка СССР.»
Этим постановлением перед Госбанком СССР были поставлены следующие задачи:
Ø улучшение методов кредитования и расчетов;
Ø развивать кредитование по расширению действующих и организации новых производств по выпуску товаров широкого потребления;
Ø осуществление подлинного контроля за выполнением планов и соблюдением режима экономии;
Ø ограничивать эмиссию потребностями роста оборота наличных денег;
Ø осуществлять строгий контроль за соблюдением режима кассовой и эмиссионной работы в учреждениях госбанка;
Ø ужесточить контроль за предприятиями, не выполняющими оценочные показатели (план накоплений, задания по себестоимости, перерасходы по заработной плате);
Ø усилить контроль за состоянием запасов материальных ценностей, не допуская излишних и ненужных запасов
В соответствии с этими задачами предусматривались изменения:
в области кредитования. Были утверждены новые правила долгосрочного кредитования колхозов, расширен перечень мероприятий, на которые выдаются ссуды, удлиненны сроки их использования. Форма косвенного кредитования колхозов через заготовительные организации на основе договоров контрактации была заменена прямым банковским кредитованием производственных затрат колхозов;
в области расчетов. Получают развитие децентрализованные зачеты, широкое применение получают плановые платежи, расчеты чеками за материальные ценности и услуги; Была введена очередность платежей к расчетному счету по экономическому признаку вместо действовавшей календарной очередности:
Ø -платежи по зарплате, платежи в бюджет и платежи по госстраху;
Ø -платежи за товарно-материальные ценности и услуги;
Ø -взносы амортизации и прибыли на капитальное строительство;
Ø -платежи по ссудам банка;
Ø -все другие платежи
в области контроля за расходованием средств на заработную плату. Фонд зарплаты, относящийся к промышленно-производственному персоналу стал пересчитываться на процент выполнения плана производства; введено возмещение перерасхода фонда зарплаты за счет экономии ,достигнутой в последующих месяцах. Контроль за расходованием средств на зарплату распространялся на промышленные, государственные сельскохозяйственные предприятия и транспорт;
в области контроля. введение дополнительного принципа кредитования - дифференцированный режим при кредитовании. Суть его состояла в том, что на основе оценочных показателей (выполнение плана, результат хозяйственной деятельности, сохранение собственных средств) предприятия делились на хорошо работающие и плохо работающие. Хорошо работающим предприятиям предоставлялись льготы: кредит на временные нужды, кредит на зарплату без получения гарантии вышестоящих органов. Плохо работающие предприятия переводились на особый режим кредитования: жесткие условия получения кредитов, и более жесткий режим расчетов и как крайняя мере объявление кредитуемых предприятий банком неплатежеспособными. В этом случае прекращалась выдача всех видов ссуд, досрочно взыскивались ранее предоставленные кредиты, предприятия исключались из состава участников зачета взаимных требований.
В области реорганизации банковской системы.7 апреля 1959 года было принято решение о реорганизации Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков и передача их функций государственному банку и Промышленному банку, который был преобразован в Стройбанк. Стройбанк финансирует капитальные вложения предприятий промышленности, строительства, транспорта, связи, геологии, науки, культуры, здравоохранения, торговли и жилищного, коммунального хозяйства. Госбанк финансирует капитальные вложения предприятий сельского хозяйства, лесного и водного хозяйства, кооперативных организаций. Финансирование Госбанком капитальных вложений нарушило функциональный признак организации банковского дела, введенный кредитной реформой 30-х годов. В 1963 году система Гострудсберкасс была передана в ведение госбанка СССР, что позволило сконцентрировать кредитные ресурсы, эффективнее их использовать и принять меры по развитию сберегательного дела.
В итоге этих преобразований Госбанк СССР стал выполнять следующие операции:
Ø организация и регулирование денежного обращения в стране;
Ø привлечение свободных денежных средств предприятий, организаций и населения;
Ø краткосрочное и долгосрочное кредитование;
Ø организация расчетов в народном хозяйстве;
Ø выдача средств на капитальный ремонт;
Ø финансирование капитальных вложений государственных и кооперативных предприятий;
Ø кассовое исполнение государственного бюджета;
Ø организация и проведение международных расчетов;
Ø кредитование внешней торговли;
Ø операции с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.
За Стройбанком СССР были закреплены следующие операции:
¨ финансирование капитальных вложений и операционных расходов предприятий;
¨ финансирование затрат по капитальному ремонту основных средств строительных, проектных, геологических организаций;
¨ привлечение средств, предназначенных на финансирование капитальных вложений, операционных расходов и капитального ремонта;
¨ краткосрочное и долгосрочное кредитование;
¨ организация расчетов в строительстве;
¨ финансирование строительства;
¨ кредитование затрат по техническому содействию иностранным государствам на основании решений правительства.
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 362; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!