ТЕМА 13: «КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ»
План.
13.1. Эволюция и развитие коммерческих банков
13.2. Организационно-правовые формы коммерческих банков.
13.3. Операции коммерческих банков.
13.4. Основные показатели эффективности деятельности банков
13.1. Эволюция и развитие коммерческих банков
Термин «банк» происходит от латинского «banco» и означает «контора», «скамейка», «стол», за которым осуществлялся обмен денег. Французское слово «bangue» означает «сундук», то есть указывает на функцию сохранения чего-то ценного.
По свидетельствам историков, первые банковские операции начали осуществляться в Древнем Вавилоне, где не только обменивались деньги одного государства на деньги другого, но и практиковалось принятие вкладов и выдача по ним определенных процентов.
Дальнейшее развитие банковское дело приобрело в Древней Греции (Элладе), где организация банковского дела была заложена более двух с половиной тысяч лет назад в древнегреческих прибрежных городах Средиземного, Эгейского и Черного морей.
Оживленная торговля и наличие у греков собственных монет подтолкнули к возникновению денежно-кредитных отношений, где последнюю роль играли «менялы», которые разбирались в монетах, проверяли их качество, занимались обменом денег одной монетно-весовой системы на другую, а позже принимали кратко- или долгосрочные вклады.
Менялы (или «трапедзиты», от слова «trapeze» - стол) осуществляли денежные переводы в другие города, занимали деньги под проценты, за определенную плату хранили ценности и документы, заключали различные сделки от имени своего клиента. К концу V в. до н.э. «трапедза» - лавка менялы, превратилась в прототип современного банка.
|
|
|
В Европе возникновение банковского дела и появление первых ростовщиков связано с княжескими дворами и торговыми домами позднего средневековья. В XVI в. появились первые банковские дома - Медичи в Италии, купеческие гильдии Амстердама, Венеции, Генуи, Милана, которые создали даже специализированные банки - «жиро-банки», которые осуществляли безналичные расчетные операции между купцами.
Банки возникают на основе товарно-денежных отношений и поэтому существуют при различных общественно-экономических формациях. Первые подобные учреждения, которые стали предшественниками капиталистических банков, возникли в конце XVI в. во Флоренции и Венеции на основе обменных операций (обмен денег различных городов и стран) и специализировались на приеме вкладов и осуществлении безналичных расчетов.
Позже по аналогичному принципу были созданы банки в Амстердаме (1605 г.) и Гамбурге (1618 г.). Важнейшими функциями банков того периода было посредничество в платежах и кредитование торговли.
|
|
|
Банковское дело в современном виде зародилась в период мануфактурной стадии капитализма, когда возникли банкирские дома, которые предоставляли кредит промышленным и торговым капиталистам под умеренный процент. Достаточно известными в то время банкирскими домами были Уайльда в Англии, Ротшильда во Франции, Фуггеров в Германии и др.
Первый российский банк основан в 1733 г., когда указом был создан государственный ссудный банк, который в значительной степени играл роль казенного ломбарда.
В 1754 г. было основано два банка: Государственный заемний банк для дворянства в Москве и Санкт-Петербурге, для кредитования купечества, однако эти банки быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с проблемой возврата кредита. В 1772 г. вместе с банками появляются специализированные кредитные учреждения, которые принимали вклады до востребования и выдавали ссуды или под залог ипотеки (охранные кассы), или под залог ценных металлов (ссудные кассы). В 1769 г. в Санкт-Петербурге и Москве было основано Ассигнационный банк, а в 1786 г. - Государственный земельный банк, начали также появляться институты долгосрочного ипотечного кредитования. Итак, в этот период в России начинается формирование банковской системы.
|
|
|
В Украине начало банковской деятельности было положено в середине XVIII века. Она развивалась вместе со становлением банковской системы России. В те времена торговля велась за наличные, а промышленность развивалась в основном за счет государства.
Первыми заемщиками были правительство и землевладельцы, а в роли кредиторов выступали единоличные предприниматели ростовщики. Кредитная система в Украине была основана в 1781 г., когда Российский Ассигнационный банк открыл свои банковские конторы в Киеве, Нежине, Харькове, а в 1782 г. - в Херсоне. В 1839 г. в Киеве основывается местная контора государственного банка. Указом от 31 мая 1860 г. был создан Государственный банк России, который занимался эмиссией кредитных билетов и осуществлял ряд кредитных операций, а в Украине действовали его конторы: в Киеве, Харькове и Одессе.
Кроме того, в этот период в Украине начали функционировать коммерческие банки (Дворянский, Крестьянский), налаживалась сеть сберегательных учреждений, аккумулирующих сбережения населения.
После реформы 1861 г. в Украине были созданы местные банки: 1864 г. - Херсонский земский банк, 1871 г. - Харьковский земельный банк, 1868 г. - Киевский частный коммерческий банк, Киевский промышленный банк и Екатеринославский коммерческий банк, а в Одессе формируется Бессарабско Таврического земельный банк и др. Все они выдавали ссуды под залог земельной собственности или недвижимости.
|
|
|
В советский период правовое положение банков неоднократно менялось. Декретами ВЦИК от 14 декабря 1917 г. все банки и частные кредитные учреждения были национализированы, а банковское дело провозглашено государственной монополией. В 1920 г. Украина осталась без собственной денежной единицы и без банковской системы.
После реформ 1930-1932 гг. банковская система состояла из Государственного банка СССР, который стал единственным расчетным центром и занимался концентрацией краткосрочного кредитования и платежного оборота, и четырех специализированных банков (Промбанк, Сельхозбанк, Торгбанк, Внешнеторговый банк).
В 198 7 г. в СССР с целью реорганизации банковской системы была проведена банковская реформа: создано шесть банков (Госбанк СССР, специализированные банки Агропромбанк СССР, Промстройбанк СССР, Житлосоцбанк СССР, Сберегательный банк, Внешнеэкономический банк СССР), которые подчинялись Совету Министров СССР и одновременно выступали как органы государственного управления и юридические лица, занимались хозяйственной деятельностью.
В Украине в этот период существовала широкая сеть учреждений Госбанка и Стройбанка, трудовых сберегательных касс.
Фундамент новой банковской системы в Украине было заложено созданием первых кооперативных коммерческих банков на основании Закона СССР «О кооперации» (1988 г.). Первый кооперативный банк «Таврия» зарегистрирован в 1988г., а первый коммерческий банк - Украинский инновационный банк основан в январе 1989 г. в Киеве.
В ходе перестройки в СССР началось становление коммерческих банков посредством акционирования государственных банков и создание новых кредитных учреждений на кооперативной и акционерной основе. На 01.04.1991 г. уже было зарегистрировано 1417 коммерческих и кооперативных банков, из которых 1175 - на территории России, а 242 - в других республиках, в том числе 74 коммерческих банка в Украине.
Формирование новой банковской системы Украины началось с построения суверенного государства и принятия Декларации о государственном суверенитете Украины (16 ноября 1990 г.) и Закона Украины «Об экономической самостоятельности Украины» (3 августа 1990 г.).
Действующая в стране банковская система возникла на основе принятого Верховной Радой Украины 20 марта 1991 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» и охватывает несколько периодов:
- первый период (1989-1991 гг.) - украинские банки регистрировались в Москве (преобразование специализированных государственных банков, существовавших в условиях централизованной плановой экономики, на коммерческие);
- второй период (1991-1992 гг.) - начиная с октября 1991 г. происходит перерегистрация Национальным банком всех коммерческих банков, работающих на территории Украины, по сути большинство из них имели учредитеолей в лице министерств и ведомств;
-третий период (1992-1993 гг.) характеризуется созданием банков «новой
волны» с привлечением значительного частного капитала. К ним относятся «Аваль», «Инко», Возрождение», «Трасбанк» и др. Во время гиперинфляции наблюдается массовое образование мелких «карманных» банков (более 100 банковских учреждений);
- четвертый период (1994-1996 гг.) - приостанавливается инфляция и активизируется деятельность НБУ по регулированию деятельности коммерческих банков, отмечается снижение уровня банковского менеджмента, а все это привело к банкротству отдельных банков. В 1994 г. обанкротилось 12 банков, 1995г. - 20, 1996г. - 45 банков, а еще 60 оказались в состоянии скрытого банкротства. В этот период банковская система Украины находилась в состоянии стагнации: сокращение размера активов некоторых банков, наблюдается большое расхождение в концентрации банковского капитала, треть зарегистрированных банков не имели необходимого оплаченного уставного фонда;
- ятый период (1996-2000 гг.) характеризуется активной деятельностью НБУ в преодолении инфляционных процессов, созданием благоприятных условий для осуществления денежной реформы и введения в обращение национальной денежной единицы (1996 г.) - гривны. В банковской системе наблюдаются положительные тенденции, она приобретает рыночный тип, в государстве регистрируются иностранные банки и их представительства.
Дата добавления: 2018-05-12; просмотров: 447; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!