Тема 4: «Моделирование финансово-экономической деятельности предприятия в ProjectExpert»
Контрольное задание №4.
Цель работы:овладение навыками работы в средеProjectExpertпри создании имитационной модели финансовой деятельности предприятия.
Краткие сведения
Программа ProjectExpert позволяет создать компьютерную имитационную модель финансовой деятельности предприятия с помощью выбора параметров внешней среды и параметров деятельности предприятия. На основе созданной модели можно оценить полученные экономические показатели и показатели эффективности инвестиций. Регулируя установленные параметры имитационной модели, можно наблюдать, к каким последствиям приводят принятые решения или изменения внешних условий.
Программа ProjectExpert как инструмент финансового анализа выполняет две функции:
· преобразует описание деятельности предприятия в формализованное описание денежных потоков;
· вычисляет комплекс показателей.по которым финансовый менеджер может судить о результативности принятых решений.
Результаты моделирования с помощью ProjectExpert позволяют создать бизнес-план инвестиционного проекта по стандартам UNIDO, подготавливать финансовые отчеты по международным стандартам бухгалтерской отчетности.
Работа по созданию имитационной модели финансовой деятельности и ее анализу с помощью ProjectExpert выполняется по этапам:
1. построение финансовой модели предприятия;
2. определение потребности в финансировании;
3. разработка стратегии финансирования;
|
|
|
4. анализ финансовых результатов;
5. формирование и печать отчетов;
6. ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации (контроль за реализацией проекта).
7. анализ финансовых результатов;
8. формирование и печать отчетов;
9. ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации (контроль за реализацией проекта).
Задание
Разработать имитационную модель финансово-экономической деятельности фирмы по реализации проекта, выбрать схему финансирования и оценить показатели экономической эффективности проекта.
Постановка задачи
Консалтинговая фирма "Маркетолог" получила заказ на разработку бизнес-плана, который оплачивается заказчиком после его сдачи в размере 200 000 руб. Срок выполнения работ - с 1.01.2006 по 30.06.2006. Для выполнения работы фирма использует одного специалиста по финансовому анализу с ежемесячной зарплатой 10 000 руб., одного лаборанта с ежемесячной зарплатой 3 000 руб., а также услуги фирмы "Информсервис", которые оплачиваются в течение всего проекта в размере 12 000 руб./мес.
Технология работы
Для лучшего понимания влияния различных факторов на показатели эффективности инвестиций в проект предусмотрено поэтапное решение задачи начиная с простейшего базового варианта, в котором не учитываются дисконтирование, курсовая инфляция, налоги, стоимость кредитов, а также ряд других факторов. Затем рассматриваются уточненные варианты проекта, учитывающие вышеуказанные факторы, с целью изучения влияния соответствующих факторов на получаемые результаты.
|
|
|
Создание и анализ имитационной модели для предварительного анализа проекта (без учета налогов, дисконтирования, курсовой нфляции и стоимости кредита)
Загрузите программу ProjectExpert. Для создания нового проекта выберите команду Проект-Новый и в диалоговом окне Новый проект укажите название проекта Разработка бизнес-плана, дату начала проекта 01.01.2006, длительность проекта 6мес, а также название файла, в котором он будет помещен Проект1.
В окне Содержание откройте раздел Проект. В модуле Заголовок в поле "Комментарий" введите информацию об основном содержании создаваемого проекта (рис.1.).
Рис 1. Диалоговое окно Заголовок проекта
В модуле Список продуктов введите название «Бизнес-план»,
единицы измерения – «шт.», начало продаж – «1.06.2006» (рис. 2.).
Рис. 2. Диалоговое окно Продукты/Услуги
|
|
|
В модуле Отображение данных на вкладке Масштаб необходимо установить флажокПоказывать данные по месяцам до и ввести 2006.
Откройте раздел Окружение. В модуле Валюта выберем в качестве основной валюты рубли, поскольку предусматриваются расчеты в рублях, а в качестве второй валюты проекта - доллар США. Введем также курс на начало проекта 1$US=30,6 руб. и масштаб денежных единиц 1 рубль и 1 доллар (рис. 3.).
Рис.3. Диалоговое окно Валюта проекта
Для этого варианта проекта рассматривается гипотетический случай работы фирмы без уплаты налогов, поэтому в модуле Налоги установим для всех приведенных там налогов ставки, равные нулю.
Затем следует перейти к важнейшей части разработки проекта – созданию календарного плана, представляющего собой последовательность этапов работ, каждый из которых характеризуется сроком выполнения, стоимостью, а также набором параметров, определяющих содержание этапа. Примем для нашего проекта на первом этапе, что календарный план включает 6 последовательных этапов продолжительностью по 1 месяцу и стоимостью по 25 000 руб. каждый: 1) "Маркетинговые исследования", 2) "Подготовка данных для бизнес-плана", 3) "Анализ данных", 4) "Анализ альтернативных сценариев", 5) "Оформление документации", 6) "Сдача работы заказчику".
|
|
|
На этом этапе предварительного анализа не рассматривается состав ресурсов, это будет сделано позже.
Полученный календарный план и соответствующая ему диаграмма Ганттапоказаны на рис. 4.
Рис. 4. Диалоговое окно Календарный план
Завершающий шаг в создании имитационной модели проекта - формировании плана сбыта. Откройте модуль План сбыта раздела Операционный план,введите информацию о продаже одногоэкземпляра продукта (бизнес-плана) после завершения его разработки и о цене продукта 200 000 руб. (рис. 5.).
Рис. 5. Диалоговое окно План сбыта
После завершения создания модели следует произвести расчет проекта путем ввода команды основного меню Результаты-Пересчет (или нажатия на кнопку панели инструментов Расчет или клавиши F9).
Для оценки экономической эффективности проекта по сравнению с другими видами деятельности следует рассмотреть полученные показатели эффективности инвестиций, показанные на рис. 6.
Откройте модуль Эффективность инвестиций в разделе Анализпроекта.
Рис. 6. Окно Эффективность инвестиций
Таким образом, получено, что чистый приведенный доход (NPV) данного проекта равен 50 000 руб., индекс прибыльности (PI) - 1,40, а внутренняя норма рентабельности (IRR) -266,7.%,Следует отметить, что для рассматриваемого проекта показатель Средняя нормарентабельности (ARR),равный280 %,лишен смысла,поскольку онпредполагает ежегодную продажу по два таких бизнес-плана, что не соответствует условиям данного проекта. Отметим также, что показатели эффективности инвестиций для обеих валют проекта в данном случае одинаковы.
Дата добавления: 2018-05-12; просмотров: 374; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!