Критерии балльной и весовой оценки показателей финансовой устойчивости
| Наименование показателя | Условное обозначение | Значения, % | Вес | |||||
| 1 балл | 2 балла | 3 балла | 4 балла | |||||
| Группа показателей оценки капитала | ||||||||
| Показатель достаточности собственных средств (капитала) | ПК1 | >= 14* >= 13** | < 14 и >= 12 < 13 и >= 11 | < 12 и >= 11,1 < 11 и >= 10,1 | < 11,1 < 10,1 | 3 | ||
| Показатель общей достаточности капитала | ПК2 | >= 10 | < 10 и >= 8 | < 8 и >= 6 | < 6 | 2 | ||
| Показатель оценки качества капитала | ПК3 | <= 30 | > 30 и <= 60 | > 60 и <= 90 | > 90 | 1 | ||
| *Для банков, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный менее 5 млн. евро **Для банков, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный 5 млн. евро и выше. | ||||||||
| Группа показателей оценки доходности | ||||||||
| Показатель рентабельности активов | ПД1 | >= 1,4 | < 1,4 и >= 0,7 | < 0,7 и >= 0 | < 0 | 3 | ||
| Показатель рентабельности капитала | ПД2 | >= 4 | < 4 и >= 1 | < 1 и >= 0 | < 0 | 3 | ||
| Показатель структуры доходов | ПД3 | <= 10 | > 10 и <= 15 | > 15 и <= 20 | > 20 | 2 | ||
| Показатель структуры расходов | ПД4 | <= 60 | > 60 и <= 85 | > 85 и <= 100 | > 100 | 2 | ||
| Показатель чистой процентной маржи | ПД5 | >= 5 | < 5 и >= 3 | < 3 и >= 1 | < 1 | 2 | ||
| Показатель чистого спреда от кредитных операций | ПД6 | >= 12 | < 12 и >= 8 | < 8 и >= 4 | < 4 | 1 | ||
| Группа показателей оценки ликвидности
| ||||||||
| Показатель общей краткосрочной ликвидности | ПЛ1 | >= 30 | < 30 и >= 20 | < 20 и >= 10 | < 10 | 2 | ||
| Показатель мгновенной ликвидности | ПЛ2 | >= 17 | < 17 и >= 16 | < 16 и >= 15 | < 15 | 3 | ||
| Показатель текущей ликвидности | ПЛ3 | >= 55 | < 55 и >= 52 | < 52 и >= 50 | < 50 | 3 | ||
| Показатель структуры привлеченных средств | ПЛ4 | <= 25 | > 25 и <= 40 | > 40 и <= 50 | > 50 | 2 | ||
| Показатель зависимости от межбанковского рынка | ПЛ5 | <= 8 | > 8 и <= 18 | > 18 и <= 27 | > 27 | 2 | ||
| Показатель риска собственных вексельных обязательств | ПЛ6 | <= 45 | > 45 и <= 75 | > 75 и <= 90 | > 90 | 2 | ||
| Показатель небанковских ссуд | ПЛ7 | <= 85 | > 85 и <= 120 | > 120 и <= 140 | > 140 | 1 | ||
Приложение 14
Вспомогательная таблица для расчетов показателей финансовой устойчивости ПАО Сбербанк России» за 2014-2016 гг.
| Показатель | Величина показателя по годам, тыс. руб. | Темп роста за 2016 г., % | ||
| на 01.01.2015 | на 01.01.2016 | на 01.01.2017 | ||
| Собственные средства (капитал) | 1982338496 | 2328152606 | 2828920885 | 121,5 |
| Всего активов | 21746760144 | 22706916093 | 21721078483 | 95,7 |
| Активы с нулевым риском | 3150863829 | 2452346463 | 2723905059 | 111,1 |
| Основной капитал банка | 162756300 | 175656170 | 268723156 | 153,0 |
| Дополнительный капитал банка | -116914136 | 19929836 | 85300965 | 428,0 |
| Финансовый результат банка | 311212961 | 218387307 | 498289433 | 228,2 |
| Чистые доходы от разовых операций | 3497333 | 14350260 | 904554 | 6,3 |
| Административно-управленческие расходы | 128883253 | 141656434 | 171312829 | 120,9 |
| Чистые операционные доходы | 440096214 | 360043741 | 669602262 | 186,0 |
| Чистые процентные и аналогичные доходы | 959723877 | 858432630 | 1201558992 | 140,0 |
| Процентные доходы по ссудам | 1661885356 | 1990795763 | 2079766069 | 104,5 |
| Проценты уплаченные и другие аналогичные расходы | 702161479 | 1132363133 | 878207077 | 77,6 |
| Средняя величина обязательств, генерирующих выплаты | 19511638166 | 20084481103 | 18569817607 | 92,5 |
| Высоколиквидные активы банка | 2276321871 | 2658962180 | 3113303798 | 117,1 |
| Привлеченные средства | 19727891148 | 20341048088 | 18850011930 | 92,7 |
| Обязательства до востребования | 7136414012 | 8335429153 | 7649390150 | 91,8 |
| Межбанковские кредиты полученные | 4310674310 | 768989234 | 945659835 | 123,0 |
| Межбанковские кредиты предоставленные | 726163037 | 942670294 | 1315104654 | 139,5 |
| Векселя и банковские акцепты | 513402485 | 647694355 | 610931898 | 94,3 |
| Ссуды, предоставленные клиентам - некредитным организациям | 15889379335 | 16869803465 | 16221622141 | 96,2 |
| Остатки средств на счетах клиентов - некредитных организаций | 14026723547 | 17722423458 | 16881988991 | 95,3 |
| Ликвидные активы | 3671357849 | 5982735442 | 4919073029 | 82,2 |
| Обязательства до 30 дней | 7136414012 | 8335429153 | 7649390150 | 91,8 |
Приложение 15
|
|
|
|
|
|
Оценка капитала ПАО Сбербанк России» за 2014-2016 гг., %
| Код | Показатель | вес | на 01.01.2015 | на 01.01.2016 | на 01.01.2017 | |||
| Показатели оценки достаточности капитала | оценка | балл | оценка | балл | оценка | балл | ||
| ПК1 | Достаточность собственного капитала (H1) | 3 | 11,6 | 2 | 11,9 | 2 | 13,6 | 1 |
| ПК2 | Показатель общей достаточности капитала | 2 | 10,7 | 1 | 11,5 | 1 | 14,9 | 1 |
| Показатели оценки качества капитала | ||||||||
| ПК3 | Показатель оценки качества капитала | 1 | -71,8 | 1 | 11,3 | 1 | 31,7 | 2 |
| РГК | Обобщающая оценка капитала банка (норма < 2,3) | 1,5 | 1,5 | 1,2 | ||||
|
|
|
Приложение 16
Показатели оценки доходности ПАО Сбербанк России» за 2014-2016 гг., %
| Код | Показатель | вес | на 01.01.2015 | на 01.01.2016 | на 01.01.2017 | |||
| Показатели рентабельности активов и капитала | оценка | балл | оценка | балл | оценка | балл | ||
| ПД1 | Показатель рентабельности активов | 3 | 1,4 | 1 | 1,0 | 2 | 2,3 | 1 |
| ПД2 | Показатель рентабельности капитала | 3 | 36,7 | 1 | 20,8 | 1 | 30,2 | 1 |
| Показатели структуры доходов и расходов | ||||||||
| ПД3 | Показатель структуры доходов | 2 | 1,1 | 1 | 6,6 | 1 | 0,2 | 1 |
| ПД4 | Показатель структуры расходов | 2 | 29,3 | 1 | 39,3 | 1 | 25,6 | 1 |
| Показатели доходности отдельных видов операций и банка в целом | ||||||||
| ПД5 | Показатель чистой процентной маржи | 2 | 48,4 | 1 | 51,6 | 1 | 42,5 | 1 |
| ПД6 | Показатель чистого спреда от кредитных операций | 1 | 6,9 | 3 | 6,2 | 3 | 8,1 | 2 |
| РГД | Обобщающая оценка доходности (норма < 2,3) | 1,2 | 1,4 | 1,3 | ||||
Приложение 17
Динамика показателей оценки ликвидности ПАО Сбербанк России» за 2014-2016 гг., %
| Код | Показатель | вес | на 01.01.2015 | на 01.01.2016 | на 01.01.2017 | |||
| Показатели ликвидности активов | оценка | балл | оценка | балл | оценка | балл | ||
| ПЛ1 | Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств | 2 | 11,5 | 3 | 13,1 | 3 | 16,5 | 3 |
| ПЛ2 | Показатель мгновенной ликвидности (H2) | 3 | 74,3 | 1 | 116,4 | 1 | 217,0 | 1 |
| ПЛ3 | Показатель текущей ликвидности (H3) | 3 | 66,4 | 1 | 154,4 | 1 | 301,6 | 1 |
| Показатели ликвидности и структуры обязательств | ||||||||
| ПЛ4 | Показатель структуры привлеченных средств | 2 | 36,2 | 2 | 41,0 | 3 | 40,6 | 3 |
| ПЛ5 | Показатель зависимости от межбанковского рынка | 2 | 18,2 | 3 | 2,2 | 1 | -2,0 | 1 |
| ПЛ6 | Показатель риска собственных вексельных обязательств | 2 | 25,9 | 1 | 27,8 | 1 | 21,6 | 1 |
| ПЛ7 | Показатель небанковских ссуд | 1 | 113,3 | 2 | 95,2 | 2 | 96,1 | 2 |
| РГЛ | Обобщающий показатель оценки ликвидности (норма < 2,3) | 1,7 | 1,6 | 1,6 | ||||
Приложение 18
Рейтинговая оценка финансовой устойчивости ПАО Сбербанк России» за 2014-2016 гг., %
| Показатель | на 01.01.2015 | на 01.01.2016 | на 01.01.2017 |
| Обобщающая оценка капитала банка | 1,5 | 1,5 | 1,2 |
| Обобщающая оценка доходности | 1,2 | 1,4 | 1,3 |
| Обобщающий показатель оценки ликвидности | 1,7 | 1,6 | 1,6 |
| Нормативный показатель оценки | 2,3 | 2,3 | 2,3 |
Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 928; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!