Международная практика организации банковского надзора

Во всех странах с рыночной экономикой банковский надзор занимает важное место в системе мер по обеспече­нию стабильности функционирования банковского сек­тора.

Направления банковского надзора в разных странах практически одинаковые. Существенные различия каса­ются главным образом его организации, правовой основы, используемых инструментов и технологий.

Выделяются три типа надзорных систем, различа­ющихся по организационной структуре.

К первому типу относятся страны, в которых надзор­ная деятельность полностью сосредоточена в центральном банке. Это - Италия, Греция, Чехия, Словакия, Китай, Аргентина.

Ко второму типу организации банковского надзора относятся Япония, Испания и Канада. В этих странах функ­ции надзора разделены между центральным банком и мини­стерством финансов.

Третий тип надзорной системы имеет место в боль­шинстве развитых стран: Германии, Франции, США и др.

Международный опыт организации надзорной деятель­ности характеризуется использованием как общих для всех стран, так и специфических направлений, механизмов и инструментов надзора.

К числу общих направлений надзорной деятельности следует отнести:

• 
  разработку основных правил осуществления банков­ских операций, пруденциальных норм и требований к кредитным институтам;
• 
  осуществление лицензирования;
• 
  про ведение инспекционных проверок;
• 
  анализ финансового состояния кредитных институ­тов и применение при необходимости корректиру­ющих мер.

Вместе с тем при проведении надзора по указанным направлениям существуют некоторые национальные осо­бенности.

Основными тенденциями в развитии методов оценки финансового состояния кредитных институтов являются:

• 
  включение в модель оценки основных банковских рисков (кредитного, рыночного, ликвидности), а также системы управления ими;
• 
  использование экономико-математического инст­рументария для прогнозирования финансовой устой­чивocти кредитного института;
• 
  усиление внимания анализу макроэкономических факторов, в том числе конкурентной среды в банков­ском секторе;
• 
  сочетание дистанционного анализа с проверками на месте для более детального изучения качествен­ных сторон деятельности кредитного института и систем управления ими;
• 
  рассмотрение эффективности принимаемых надзор­ным органом корректирующих мер по результатам анализа и оценки кредитного института.

 

Тема 5.3. Становление и развитие системы

банковского надзора в России
^ 5.3.1. Развитие банковского законодательства, регулирующего надзорную деятельность

Формирование основ банковского надзора в России началось сразу после создания двухуровневой банковской системы. Этот процесс продолжается и в настоящее время, отра­жая развитие банковского регулирования и надзора, сбли­жение российской практики с международной.

^ Правовую основу банковского регулирования и надзора составляет, прежде всего, законодательство Российской Федерации, в частности Конституция Российской Федера­ции, Федеральный закон «О Центральном банке Россий­ской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

Впоследствии банковское законодательство расшири­лось за счет ряда новых законов:

• 
  Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», определившего порядок регулирова­ния отношений, возникающих в связи с несостоя­тельностью (банкротством) кредитных организаций;
• 
  Федерального закона от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», установившего порядок формирования, хранения и использования кредит­ных историй, принципы взаимодействия бюро кре­дитных историй с заемщиками и Банком России;
• 
  Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», предусматривающего усло­вия допуска банков в систему страхования вкладов, а также порядок их участия в этой системе;
• 
  Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», согласно которому органами валютного регулирова­ния являются Правительство Российской Федера­ции и Банк России, а органом валютного контроля ­Банк России.

 

^ 5.3.2.Развитие пруденциальных норм

Наряду с развитием банковского законодательства за эти годы была создана серьезная нормативная база Банка России, касающаяся банковского регулирования и надзора, существенно расширившая правовую основу банковского регулирования и надзора.

Особое место среди них занимают нормативные документы, определяющие пруденциальные нормы и тре­бования к кредитным организациям.

^ Первая группа пруденциальных норм регулирует пре­дельные уровни банковских рисков.

Вторая группа пруденциальных норм Банка России, регулирующих банковскую деятельность, содержит нормы и требования к созданию кредитными организациями резервов, обеспечивающих их стабильность.

^ Третья группа нормативных требований Банка России касается правил выполнения отдельных банковских опе­раций.

К ним, в частности, относятся:

• 
  Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»;
• 
  Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредит­ными организациями денежных средств и их воз­врата (погашения)»;
• 
  Положение Банка России от 9 октября 2002 г. № 199- П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федера­ции».

К инструментам надзора, посредством которых осу­ществляется регулирование банковской деятельности, кроме пруденциальных норм и требований относятся разработанные Банком России инструкции, методики, используемые сотрудниками Банка России. Развитие этих инструментов имеет несколько этапов.

В Письме Центрального банка Российской Федерации от 28 мая 1997 г. № 457 «О кри­териях определения финансового состояния банков» выделены две категории банков с разбивкой каждой из них на две группы.

^ Первая категория банков определена как финансово стабильные. Внутри этой категории одна группа включает банки без признаков проблемности, вторая - банки, име­ющие отдельные недостатки в деятельности.

^ Вторая категория охватывает проблемные банки, раз­битые на две группы: банки, испытывающие серьезные финансовые трудности, и банки, находящиеся в крити­ческом финансовом состоянии.

Наряду с выделением по степени проблемности четы­рех групп банков вместо трех, в данном документе были также изменены критерии классификации банков.

К числу таких критериев отнесены: выполнение пру­денциальных норм, своевременность выполнения обяза­тельств перед кредиторами, динамика абсолютной вели­чины собственного капитала банка; состояние учета и отчетности, своевременность представления ее в банк.

С введением системы страхования депозитов кредит­ных организаций в 2004 г. была разработана методика оценки финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкла­дов

^ В целом процесс становления и развития банковского надзора в России характеризуется следyющuми особенно­стями:

• 
  начиная с 1990-х годов в России происходил процесс формирования отдельных элементов системы бан­ковского надзора, адекватной рыночным условиям;
• 
  в настоящее время в России уже сложилась система банковского надзора, все элементы которой в значи­тельной мере соответствуют международным стан­дартам;
• 
  особенностями современной российской системы банковского надзора являются: сосредоточение этой функции у Банка России; превалирование централи­зованного регулирования банковской деятельности по сравнению с саморегулированием; в основном экстенсивный характер надзора; отсутствие доста­точного опыта и квалификации у сотрудников над­зорного блока Банка России и его территориальных учреждений.

 

---

Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 691; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!