ПОСТАНОВКА РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В ОРГАНИЗАЦИИ
Бизнес строится на рисках независимо от размеров компании, количества и характера видов продукции и услуг. Невозможно заниматься бизнесом не рискуя, без риска нет вознаграждения. Особенность современного бизнеса заключена как в уровне рисков, так и в размере вознаграждения.
В соответствии со стандартом FERMA, процесс управления рисками может использовать комплекс инструментов и механизмов на разных стадиях деятельности организации. Для эффективной работы процесс управления рисками требует: поддержки со стороны руководителя и управленческого персонала организации;распределения обязанностей и ответственности в организации;выделения необходимых ресурсов на обучение всех заинтересованных сторон и ознакомление их с программой управлениярисками, принятой в компании.
В зависимости от планов и финансовых возможностей предприятия в части управления рисками имеются несколько вариантов:
1) наделение соответствующими функциями, полномочиями и ответственностью в сфере риск-менеджмента работников обычных подразделений;
Рисунок - Функционирование системы управления рисками без создания отдела риск-менеджмента
2) введение одной штатной единицы – специалиста по риск-менеджменту;
3) создание отдельного структурного подразделения (штатного отдела) по управлению риском (рис).
Рисунок. - Построение службы риск-менеджмента при функциональной структуре управления.
|
|
|
Место службы и специфика её построения во многом зависят и от специфики деятельности организации. Меж тем, есть и общее для всех случаев построения отдела – отдел должен подчиняться руководству организации. Также очень важно определить права и обязанности персонала отдела и проинформировать работников предприятия о функциях службы и характере ее деятельности(рис).
Рисунок – модель бизнес-процесса отдела риск-менеджмента
4) воспользоваться услугами сторонних фирм, т.е. организации, в которых риск-менеджмент вообще отсутствует как отдельное направление, прибегают к помощи аутсорсинга.
5) функции риск-менеджмента может исполнять подразделение по внутреннему контролю в подчинении генерального директора. В этом случае снимаются проблемы с избыточной численностью, а также с узкой специализацией риск-менеджеров
Задание 7.1.Сформулируйте функции управления рисками присущие каждому из уровней управления.
|
Рис. – Организационная структура управления рисками в акционерном обществе
|
|
|
Задание 7.2. Для решения вопроса о включении кандидатов №1, №2 и №3 в состав экспертной группы по оценке риска проекта по реконструкции литейного участка была проведена оценка их деловых качеств по 10-балльной шкале (таблица). На основе полученных данных сделайте вывод о пригодности данного специалиста к работе в качестве эксперта.[6]
|
Характеристика специалиста | Весовая характеристика значимости вопроса, балл | Фактическая оценка характеристики, балл | ||
| №1 | №2 | №3 | ||
| 1.Специалист в области машиностроения | 6 | 7 | 6 | 4 |
| 2. Коммуникабельность | 3 | 6 | 3 | 4 |
| 3. Организатор производства | 5 | 3 | 2 | 4 |
| 4.Знание истории развития литейного производства | 1 | 2 | 1 | 1 |
| 5. Знание общеэкономической ситуации | 2 | 9 | 3 | 5 |
| 6. Владение приемами разработки прогнозов | 10 | 5 | 5 | 8 |
| 7. Понимание проблем развития промышленности | 8 | 8 | 5 | 6 |
| 8. Знание рынка сбыта продукции | 7 | 8 | 9 | 4 |
| 9. Перспективность и новаторство мышления | 9 | 1 | 7 | 6 |
| 10. Опыт работы в данной области | 4 | 3 | 2 | 3 |
| S | Х | |||
Задание
|
|
|
Приложение А
Кейс «Идентификация рисков»
В городе, где проживает около 60 тыс. жителей ОАО «Механический завод» является градообразующим предприятием. Численность работающих — 5000 чел. ОАО имеет устойчивое положение на рынке и является монополистом по производству продукции в регионе. Провести оценку рисков и предложить мероприятия для снижения уровня риска.
Основные финансовые показатели:
– капитализация(рыночная стоимость предприятия) - это количество акций, умноженное на их рыночную стоимость— 3 млрд. руб.
– выручка — 4 млрд. руб.
– чистая прибыль — 0,4 млрд. руб.
– затраты на маркетинг – 100 млн. руб.
Решение:С целью разработки стратегической программы управления рисками риск-менеджерами ОАО «Механический завод» составлен реестр рисков. Расчет разных типов рисков представлен в таблице (А1).
1) Произвести, где это необходимо, расчет убытка.
Таблица А1– Расчет рисков
| № | Наименование риска | Вероятность | Ущербмлн. руб. | Метод расчета ущерба | ||
| Стратегические риски | ||||||
| 1 | Смена губернатора | 30 | … | падение капитализации на 25% | ||
| 2 | Приход иностранного конкурента | 10 | …
| падение капитализации на 30% | ||
| 3 | Падение рентабельности отрасли | 50 | … | падение стоимости бизнеса в 3 раза | ||
| 4 | Появление крупного игрока | 90 | … | падение капитализации на 20% | ||
| 5 | Отсутствие новых продуктов | 80 | … | падение капитализации в 2 раза | ||
| 6 | Старение применяемых технологий | 60 | … | снижение чистой прибыли на 30% | ||
| 7 | Изменение отраслевого законодательства | 20 | 2000 | Необходимость строительства нового производства | ||
| 8 | Запрет сбоса сточных вод | 60 | 300 | Необходимость строительства цикла замкнутого водоснабжения | ||
| 9 | Отсутствие у персонала требуемой квалификации | 70 | … | Увеличение затрат на устранение брака до 5% от выручки | ||
| 10 | Потери из-за снижение численности населения страны | 95 | … | снижение капитализации на 10% из-за падение продаж | ||
| Финансовые риски | ||||||
| 11 | валютный | 50 | … | Потеря 10% выручки по долларовым контрактам (10% от выручки) | ||
| 12 | кредитный | 70 | 20 | Статистические данные по просроченной дебиторской задолженности | ||
| 13 | потеря ликвидности | 30 | 10 | Экспертная оценка, основанная на ухудшении взаимоотношений с банками (прост процентных ставок на 3-5%) | ||
| 14 | "ножницы цен" | 15 | … | снижение чистой прибыли до 0 в течение полугода | ||
| 15 | Налоговые претензии | 60 | 500 | Доначисление налога за 3 года | ||
| 16 | Увеличение стоимости вещущего стоительства | 70 | … | Увеличение стоимости строительства на 30% (объем строительства - 400 млн. руб.) | ||
| Операционные риски | ||||||
| 17 | Неэффективные маркетинговые кампании | 80 | … | 50% от маркетинговых затрат | ||
| 18 | Недополучение выручки от продаж | 90 | 200 | статистика избыточных скидок | ||
| 19 | Рост неликвидов | 70 | 36 | Стоимость замороженных денег из-за роста остатков в 2 раза | ||
| 20 | Неэффективность НИОКР | 20 | 50 | Потеря стоимости типового проекта НИОКР | ||
| 21 | Избыточная численность персонала | 40 | … | невозможность сокращения 10% численности работников в течение года (с з.платой 0,5 млн. руб.) | ||
| 22 | Рост затрат на содеражание социальной сферы | 60 | 40 | Дополнительное финансирование социальной сферы | ||
| 23 | Уход топ-менеджера | 75 | … | Падение капитализации на 5% | ||
| 24 | Проблемы в реализуемых проектах | 40 | 100 | Лишние затраты на проект по внедрению АСУ, реализуемый в настоящее время | ||
| 25 | Война с миноритариями | 25 | … | Выкуп 10% акций по цене, в два раза превышающей рыночную | ||
| Риски опасностей | ||||||
| 26 | Пожар на основном производстве | 2 | 1500 | потеря основных средств + потери от остановки основного производства | ||
| 27 | Отключение электроэнергии | 5 | 1500 | потеря основных средств + потери от остановки основного производства | ||
| 28 | Потеря данных информационных систем | 15 | 40 | Затраты на восстановление (чертежей из бумажного вида либо бухгалтерского учета) | ||
| 29 | Прорыв магистральной трубы водоснабжения | 10 | 300 | Статистика по восстановлению работоспособности предприятия (восстановление затопленного цеха, потери основных средств, потери от остановки производства) | ||
| 30 | Прекращение деятельности ключевого поставщика | 2 | 600 | Приостановление деятельности на 4 месяца | ||
| 31 | Рост непредвиденных затрат | 70 | 50 | Статистика по росту непридвиденных затрат (удваиваются ежегодно) | ||
| 32 | Откаты | 90 | … | 5% от потенциально конкурентных закупок (2 млрд. руб) | ||
| 33 | Крупное хищение | 30 | 40 | стоимость пяти вагонов | ||
| 34 | Недружественное поглощение | 10 | … | стоимость бизнеса | ||
2.Составить карту рисков, основанную на полуколичественных (качественных) оценках. Построить линию толерантности.
В качестве шкалы для полуколичественного расчета использовать следующие значения:
· по вероятности – низкая (менее 25%), средняя (от 25 до 75%), высокая (свыше 75%);
· по ущербу – малый (до 200 млн. руб.), большой (от 200 до 1200 млн. руб.) и критический (свыше 1200 млн. руб.).
Дата добавления: 2018-04-05; просмотров: 549; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!