Трезво посчитайте денежные поступления

Для наглядности данные оформите в виде таблицы 7

Таблица 7

№ п/п	Наименование источника	Сумма, руб.
1.	Собственные средства
2.	Привлеченные средства: заемные беспроцентные средства друзей, знакомых
3.	Залоговый кредит
4.	Кредит финансовых учреждений (беззалоговый)
5.	Средства ГКУ ЦНЗ г. Волгограда (субсидия)
6.	Поступления от реализация продукта
	ИТОГО:

Источники финансирования

Сделайте расчет расходов

Все затраты можно разделить на две группы: единовременные (первичные), связанные открытием (расширением) бизнеса и текущие. Данные оформите в таблицу 8. При заполнении граф 1.1. – 1.6. величину затрат необходимо выяснить в соответствующих органах или в городских и районных администрациях.

Таблица 8

Смета единовременных затрат для организации собственного дела

№ п/п	Статьи затрат	Сумма, руб.
1	Затраты, связанные с регистрацией собственного дела:
1.1.	Регистрационный сбор
1.2.	Оплата лицензии (или патента)
1.3.	Изготовление печатей и штампа
1.4.	Оплата открытия банковского счета
1.5.	Нотариальные услуги (услуги консультантов)
1.6.	Сертификация товара (услуги)
2	Организационно-технические затраты:
2.1.	Аренда и ремонт помещения
2.2.	Оборудование и инструменты
2.3.	Материалы и сырье
2.4.	Мебель
2.5.	Телефон
2.6.	Реклама
2.7.	Транспортные расходы
2.8.	Заработная плата персоналу до получения прибыли
2.9.	Начисления на заработную плату персонала
2.10.	Непредвиденные расходы
	Итого:

3. Составьте план денежных потоков на месяц, квартал, год (таблица 10)

Это позволит оценить, сколько денег необходимо вложить в бизнес, проверить синхронность поступления и расходования денежных средств.

При заполнении таблицы в левой колонке укажите перечень всех доходов от продажи, кредитов, собственных средств. Затем – все расходы. Разница между доходами и расходами дает месячный денежный поток. Надо учесть и наличие денег (или долгов), которые перешли из предыдущего месяца.

Таблица 10

Баланс денежных расходов и поступлений

Наименование статьи	Наименование статьи
	… год
	янв.	фев.	дек.	ИТОГО:
Денежные средства в наличии на начало периода
ДОХОДЫ:
В том числе:выручка от реализации
ссуды, кредиты и другие поступления
собственный капитал
прочие поступления
ДОХОДЫ ВСЕГО
РАСХОДЫ:
В том числе: покупка сырья, материалов,
комплектующих изделий
заработная плата персонала
арендная плата
консультации
реклама
электричество
отопление
маркетинговые расходы
телефон
командировки
………………………………
проценты по займам
налоги, в том числе: подоходный налог другие
страховые взносы во внебюджетные фонды: - Пенсионный фонд РФ - фонд обязательного медицинского страхования - фонд социального страхования (для граждан, использующих труд наемных работников)
зарплата самого предпринимателя
инвестиции
страховые платежи
прочие расходы
РАСХОДЫ ВСЕГО
МЕСЯЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК
Денег на конец месяца

Сделайте расчет годовой прибыли (чистого дохода).

Для этого необходимо знать годовой доход и годовой расход. Используйте данные таблицы 10.

Годовая прибыль = годовой доход – годовой расход = доход, облагаемый налогом – налоги – доход без налогов – средства на личные потребления = чистый доход. Примечание. Расчет налогов можно провести совместно со специалистами по налогообложению.

При разработке бизнес-плана для торгового предприятия необходимо также определить тот объем товарооборота, при котором коммерческая деятельность является целесообразной. Объем реализации (товарооборот), который обеспечит запланированный оптимальный размер прибыли и рентабельности продажи товаров, рассчитывают по формуле:

Т=(П:Р)×100%,

где Т – объем товарооборота, тыс. руб.,

П – размер прибыли, тыс. руб.,

Р – рентабельность (отношение чистого дохода к годовым затратам, умноженное на 100%).

Оценка рисков и страхование

Чтобы не поставить себя в сложное положение и не допустить финансовых потерь, следует заранее предусмотреть возможные рискованные ситуации, вероятность их появления и меры по снижению степени риска.

Из всего разнообразия рисков предусмотреть хотя бы часто встречающиеся. Это: коммерческие, транспортные, политические и риски, связанные с форс-мажорными (непредвиденными) обстоятельствами.

К коммерческим рискам относят: имущественные, производственные, торговые. Они представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности.

Имущественные риски – риски, связаны с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т. п.

Производственные риски связаны с убытками от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего, с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудования, сырья, транспорта и т. п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники или технологии. Мерами по снижению производственных рисков являются контроль за процессом производства, усиление влияния на поставщиков, приобретение высококачественного оборудования и т. д.

Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытками по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, недопоставки товара, уменьшение размеров и емкости рынков, появление новых конкурентов и т. п. Мерами по снижению этого виды риска могут быть: систематическое изучение условий продажи на рынке (соотношение спроса и предложения); создание сети посредников между потребителем и производителем; соответствующая ценовая политика; образование сети сервисного обслуживания; формирование общественного мнения и фирменного стиля; реклама и т. д.

Транспортные риски – это риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и т. д.

Политические риски – связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Политические риски возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего объекта.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами – риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами. Мерой по их снижению служит работа организации с достаточным запасом финансовой прочности.

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (денежных средств), вызванных инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и т.д. они могут быть снижены за счет создания системы эффективного финансового управления, работы с посредниками на условиях предоплаты, продуманной сбытовой политики цен и т.д.

Укажите виды рисков, которые Вы прогнозируете, вероятность их появления и возможный ущерб.

Установите приемлемый уровень риска.

Спрогнозируйте организационные меры по профилактике в нейтрализации рисков. Дня снижения общего влияния рисков на эффективность деятельности необходимо предусмотреть коммерческое страхование по действующим системам (страхование имущества, транспортных перевозок, рисков заложенных в коммерческих контрактах на заключаемые сделки, перестрахование и пр.). Укажите систему коммерческого страхования, которую вы предусматриваете.

Приложение

Этот раздел бизнес-плана может включать некоторые или все перечисленные ниже документы:

Примечания по тексту (например, предположения, используемые в прогнозах, источники информации);
Дополнительные документы;
Статьи, вырезки из информационных источников, тематические отчеты;
Чертежи и графики;
Копии контрактов и соглашений (при наличии);
Иллюстрации Вашей продукции;
Рекламные изделия различного рода оборудования, услуг и т. д., которые в дальнейшем могут быть использованы в Вашем бизнесе;
Результаты тестирования Вашей продукции;
Рекомендации: поставщики, кредиторы, прочие лица могут дать отзыв о Вашей работе (если она имеет место).

Резюме бизнес-плана

Наименование бизнес-проекта:
Вид деятельности
Краткое описание бизнеса:
Текущий статус проекта:
Краткая характеристика продукта/услуги:
Способ продаж:
Потенциальные потребители
Необходимый стартовый капитал
Источники стартового капитала
Срок реализации проекта
Количество сотрудников
Срок окупаемости проекта

Дата добавления: 2021-04-05; просмотров: 95; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 1 2 34

Мы поможем в написании ваших работ!