Для выполнения контрольной работы
Примечания:
Номер варианта по выполнению задания № 1 (теоретический вопрос), выбор номеров задач контрольной работы (практическое задание №2) осуществляется на основании таблицы:
| Начальная буква фамилии студента | Задание №1 Ответить на вопросы | Практическое задание №2 Номера задач |
| А, Ж, Н, У, Щ | 1, 7 | 1, 7, 13, 19, 25 |
| Б, З, О, Ф, Ю | 2, 8 | 2, 8, 14, 20, 26 |
| В, И, П, Х, Я | 3, 9 | 3, 9, 15, 21, 27 |
| Г, К, Р, Ц | 4, 10 | 4, 10, 16, 22, 28 |
| Д, Л, С, Ч | 5, 11 | 5, 11, 17, 23, 29 |
| Е, М, Т, Ш | 6, 12 | 6, 12, 18, 24 |
Задание № 1. – ответить на теоретические вопросы.
Вариант № 1
1. Правовое регулирование денежного обращения в РФ.
Вариант № 2
1. Порядок и сроки сдачи наличных денег.
2. Понятие лимита кассы.
Вариант № 3
1. Выдача денежной наличности на определенные цели.
2. Документация по оформлению наличного денежного обращения.
Вариант № 4
1. Объем, источники поступления и направлений выдач наличных денег.
2. Прогноз кассовых оборотов по источникам поступлений и направлений выдач денежной наличности.
Вариант № 5
1. Нормативно-правовое регулирование учета кассовых операций.
2. Правила обеспечения сохранности ценностей в кассе.
Вариант № 6
1. Обеспечение сохранности денежных средств при их хранении и транспортировки.
2. Правила организации кассы в организации.
Вариант № 7
1. Понятие о материальной ответственности кассира, права и обязанности работодателя и кассира.
|
|
|
2. Документальное оформление материальной ответственности.
Вариант № 8
1. Правила приема, выдачи наличных денег и оформления кассовых документов.
2. Ревизия кассы.
Вариант № 9
1. Оформление выдачи и приема наличных денежных средств.
2. Требования к ведению кассовой книги и хранение денег и денежных документов.
Вариант № 10
1. Расчетно-кассовые операции в иностранной валюте.
2. Основные требования и рекомендации по обеспечению сохранности денежных средств и денежных документов при их хранении и транспортировке.
Вариант № 11
1. Признаки платежеспособности банкнот и монет Банка России.
2. Правила определения признаков подлинности и платежно-денежных знаков российской валюты и других иностранных государств.
Вариант № 12
1. Ведение кассовой книги и хранение денег.
2. Получение и сдача наличных денежных средств в учреждения банков.
Практическое задание №2
Задача 1.
Оформите приходный кассовый ордер (форма КО-1) по следующей операции: ООО «Старт» 15 сентября 2020 г. приняло от ООО «Клен» 3 455 руб. (в том числе НДС — 527 руб.) за поставленные строительные материалы по счету 138 от 13.09.2020 г.
Задача 2.
Заполните расходный кассовый ордер (форма КО-2) по следующей операции: ООО «Старт» выдало под отчет 10 000 руб.
|
|
|
Платонову А. С. на командировочные расходы на основании приказа ООО «Старт» от 13 сентября 2020 г. № 30.
Задача 3.
Оформите листок кассовой книги (форма КО-4) по условиям задач 1 и 2. Остаток на начало дня в кассе составляет 300 руб. Определите остаток денежных средств в кассе на конец дня.
Задача 4.
ООО «Старт» на 1 января 2020 г. на счете 50 «Касса» имело дебетовое сальдо на сумму 15 000 руб. В течение 2020 г. в кассу поступило 350 000 руб., а израсходовано 203 000 руб. Заполните оборотно - сальдовую ведомость по счету 50:
| Сальдо на 01.01.2020 г. | Обороты за 2020 г. | Сальдо на 01.01.2021 г. | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт |
Задача 5.
Оформите записи в бухгалтерском учете по следующим операциям, связанным с поступлением денежных средств в кассу ООО «Старт»:
| Содержание хозяйственной операции | Корреспонденция счетов | |
| Дт | Кт | |
| Отражена сумма наличных денежных средств, поступившая с расчетных счетов ООО «Старт» в кассу | ||
| Отражена сумма денежных средств, числящихся в пути, поступивших в кассу | ||
| Отражена сумма денежных средств, поступивших в кассу, в счет погашения займов от заимодавцев в наличной форме | ||
| Отражена сумма наличных денежных средств, поступивших от покупателей и заказчиков в кассу (в том числе авансы и предоплата) | ||
| Отражены излишне выданные суммы по заработной плате работников, возвращенные в кассу | ||
| Отражены неизрасходованные суммы денежных средств, возвращенные подотчетными лицами в кассу | ||
| Отражена сумма взносов (вкладов), внесенных учредителями (участниками) в уставный (складочный) капитал организации наличными денежными средствами, поступившими в кассу | ||
| Отражена сумма наличных денежных средств, внесенных работниками в счет возмещения причиненного материального ущерба и погашения задолженности по ссудам, займам, поступившая в кассу | ||
Задача 6.
|
|
|
Оформите записи в бухгалтерском учете по следующим операциям, связанным с расходованием денежных средств из кассы ООО «Старт»:
| Содержание хозяйственной операции | Корреспонденция счетов | |
| Дт | Кт | |
| Отражена внесенная сумма денежных средств, сданных кассой | ||
| Отражены предоставленные другим организациям займы наличными денежными средствами из кассы | ||
| Отражено погашение задолженности наличными и денежными средствами перед поставщиками и подрядчиками | ||
| Отражена сумма денежных средств, числящихся как денежные средства в пути (переводы) | ||
| Отражена выплата пособия работникам ООО «Старт» из Фонда социального страхования РФ наличными денежными средствами (пособия по временной нетрудоспособности, беременности, уходу за ребенком и т. д.) | ||
| Отражена сумма наличных денежных средств, выданных под отчет работникам ООО «Старт» | ||
| Отражено погашение задолженности перед работниками ООО «Старт» по оплате труда | ||
| Отражена выплата суммы депонированной заработной платы и прочих депонированных сумм | ||
| Отражена выплата доходов (дивидендов) от участия в ООО «Старт» | ||
Задача 7.
|
|
|
На основании оборотно-сальдовой ведомости (задачи 4) заполните раздел II «Оборотные активы» актива бухгалтерского баланса. Единица измерения — тыс. руб.
| Актив | Код показателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Денежные средства | 260 | 15 |
Задача 8.
Оформите записи в бухгалтерском учете по следующим операциям, связанным с поступлением денежных средств на расчетные счета ООО «Старт»:
| Содержание хозяйственной операции | Корреспонденция счетов | |
| Дт | Кт | |
| Отражены денежные средства, сданные кассой на расчетный счет (в том числе депонентские суммы, выручка от продажи и др.) | ||
| Отражено перечисление на расчетный счет сумм, возвращенных в банк по неиспользованным чекам и аккредитивам | ||
| Отражено погашение суммы вклада, займа | ||
| Отражено поступление на расчетный счет денежных средств, числящихся в пути | ||
| Отражено перечисление поставщиками различных сумм, ранее отраженных за ними по перерасчетам (по ценам, арифметическим подсчетам в счетах-фактурах и т. п.); отражен возврат ранее выданного аванса | ||
| Отражено поступление денежных средств (платежей за отпущенную продукцию) от покупателей и заказчиков; отражены полученные авансы под поставку материальных ценностей, выполнение работ | ||
| Отражено получение суммы краткосрочных кредитов и займов | ||
| Отражено получение суммы долгосрочных кредитов и займов | ||
| Отражено поступление на расчетный счет денежных средств в виде полученных авансов и предоплат | ||
| Отражено поступление денежных средств, связанных с размещением выпущенных облигаций | ||
| Отражено фактическое поступление сумм вкладов от учредителей в уставный капитал | ||
| Отражено зачисление денежных средств, поступивших от участников договора простого товарищества в покрытие убытка от деятельности простого товарищества (запись в обособленном балансе) | ||
| Отражено поступление сумм удовлетворенных претензий (ранее предъявленных) | ||
| Отражены суммы страховых возмещений, полученные от страховых компаний | ||
| Отражено поступление денежных средств в счет прибыли, полученной от исполнения договора простого товарищества (запись у участника договора простого товарищества) | ||
| Отражено поступление денежных средств на расчетный счет в оплату проданных товаров в организациях розничной торговли | ||
Задача 9.
Оформите записи в бухгалтерском учете по следующим операциям, связанным с расходованием денежных средств с расчетных счетов ООО «Старт»:
| Содержание хозяйственной операции | Корреспонденция счетов | |
| Дт | Кт | |
| Отражено поступление в кассу из кредитной организации денежных средств (на выдачу заработной платы, пенсий, пособий, премий и т. п.) | ||
| Отражено поступление денежных средств с одного расчетного счета на другой | ||
| Отражено зачисление денежных средств на аккредитивы и особые счета; отражены задепонированные средства при выдаче чековых книжек; отражено перечисление средств для оплаты дивидендов и др. | ||
| Отражено предоставление денежных займов другим организациям | ||
| Отражено перечисление денежных средств в банковские и другие вклады | ||
| Отражено осуществление взноса денежными средствами в счет вклада в общее имущество простого товарищества (запись у участника договора простого товарищества) | ||
| Отражено погашение задолженности перед поставщиками и подрядчиками, отражены суммы выданных авансов (под поставки материальных ценностей, по оплате продукции, принятой по частичной готовности, и т. п.) | ||
| Отражено погашение краткосрочных кредитов и займов со счетов в кредитных организациях | ||
| Отражено погашение долгосрочных кредитов и займов со счетов в кредитных организациях | ||
| Отражено поступление денежных средств в счет погашения задолженности по расчетам с бюджетом; отражено осуществление авансовых платежей по налогам и сборам | ||
| Отражено фактическое перечисление отчислений по социальному страхованию (со счетов в кредитных организациях) | ||
| Отражено погашение задолженности по выплате учредителям начисленных дивидендов от участия в организации | ||
| Отражено перечисление денежных средств в счет прибыли от деятельности простого товарищества, причитающейся участнику договора (запись на обособленном балансе) | ||
| Отражено перечисление денежных средств в счет покрытия убытка от деятельности простого товарищества (запись у участника договора простого товарищества) | ||
| Отражено списание стоимости утраченных денежных средств в результате чрезвычайных обстоятельств (стихийных бедствий, пожаров, аварий и т. д.) | ||
| Отражено перечисление с расчетного счета денежных средств за счет резерва предстоящих расходов и платежей | ||
Задача 10.
Составить объявление на взнос наличных денег в банк.
Исходные данные:
12 октября 2020 г. Внесена в банк по объявлению на взнос наличными сумма депонированной заработной платы – 6000 руб. Банк получателя – «ФКБ «Петрокоммерц» в г. Волгоград». Вноситесь – кассир Дьякова Н.Н. Получатель – ОАО «Россельхозбанк», г. Волгоград, счет №40702810710020100143.
Задача 11.
Оформить чек на получение денежных средств с расчетного счета в кассу.
Исходные данные:
По чеку №681371 от 02.12.2020 г получено с расчетного счета в банке – «Московский индустриальный банк», г. Москва 45000 руб. на выдачу беспроцентного займа. Деньги в банке получила кассир Дьякова Н.Н., данные паспорта: 18 00, № 224601, выдан РОВД Фроловского района г. Фролово17 августа 2001 г. Чеки подписали директор ООО «Итиль» Нилов Д.В. и главный бухгалтер ФИО студента.
Задача 12.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
Исходные данные:
Налично-денежная выручка – 36350-20 руб. за 3 месяца
Количество рабочих дней за 3 месяца – 64
Сроки сдачи выручки ежедневно, на следующий день, 1 раз в 2 дня при образовании сверх лимитного остатка.
Задача 13.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу при отсутствии поступлений наличных денег.
Исходные данные:
Расчетный период с 01.12.2020 г. по 31.12.2020 г.;
Объем выдачи наличных денег в подотчет составит 19000 руб.;
Получение по денежному чеку наличных денежных средств из банка осуществляется 4 раза (вместе с заработной платой).
Задача 14.
Заполнить объявление на взнос наличными № 8, платежное поручение № 68, платежное требование № 16.
Исходные данные:
9 сентября бухгалтером ООО «Дон» Ивановой А.Л. внесена в банк наличными сумма депонированной заработной платы 19000 руб. Банк получателя – КБ «Прогресс» г. Волгоград. Счет для зачисления денег 40706810528911500088. ИНН 3439326905. КПП 994020008. БИК 0446563369. Деньги принял кассир банка Водянова Б.Е.
Задача 15.
Заполнить приходные и расходные кассовые ордера за период 1 – 8 марта 2020 г.
Заполнить отчеты кассира.
Составить корреспонденцию счетов на основании приведенных отчетов кассира за март 2020 г. и записать в журнал регистрации хозяйственных операций.
Заполнить журнал-ордер № 1 и ведомость № 1 за март 2020 г., подсчитать остаток наличных денежных средств в кассе на конец месяца.
Заполнить главную книгу по счету 50 «Касса» на основании журнала-ордера № 1 и ведомости № 1
Исходные данные:
1. Отчет кассира за 1 марта 2020 г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| Остаток на начало дня | 3000 | ||
| 15 | От Кошкина П.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм | 200 | |
| 16 | Получено по чеку № 139645 на хозяйственные расходы | 1000 | |
| 19 | Подотчет Кошкину П.И. на хозяйственные расходы | 800 | |
| 17 | От ООО «Спектр» за реализованную продукцию | 12000 | |
| 20 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Свищук Е.В. | 400 | |
| 21 | Подотчет Пятову И.И. на командировочные расходы | 6000 | |
| Остаток на конец дня | 9000 |
2. Отчет кассира за 8 марта 200_г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| Остаток на начало дня | 9000 | ||
| 18 | Получено по чеку № 139646 на выдачу заработной платы | 60000 | |
| 19 | От Кошкина П.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм | 380 | |
| 22 | ЧП Попову за материалы, в т.ч. НДС 1 200 руб. | 7200 | |
| 23 | Заработная плата работникам за февраль 200_г. | 55000 | |
| 24 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Свищук Е.В. | 280 | |
| 25 | На взнос депонированная заработная плата | 5000 | |
| 26 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Жукова А.А. | 1000 | |
| Остаток на конец дня | 900 |
3. Отчет кассира за 15 марта 2020 г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| Остаток на начало дня | 900 | ||
| 20 | От Магазина «Мебель» за реализованную продукцию, в том числе НДС 8 000 руб. | 48000 | |
| 21 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Вяткину Н.Г. | 1900 | |
| 27 | Сданы наличные на расчетный счет | 45000 | |
| 22 | От Иванова В.И. в возмещение потерь от брака | 500 | |
| 28 | Подотчет Вяткину Н.Г. на административные расходы | 1600 | |
| 29 | Возмещение перерасхода по авансовому отчету Пятову И.И. | 600 | |
| Остаток на конец дня | 300 |
4. Отчет кассира за 22 марта 2020 г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| Остаток на начало дня | 300 | ||
| 23 | По чеку 139647 на выдачу депонированной заработной платы | 3500 | |
| 30 | Григорьевой А.М. депонированная заработная плата | 3500 | |
| 31 | Подотчет Кошкину П.И. на хозяйственные расходы | 2000 | |
| 24 | От ООО «Салют» за реализованную продукцию, в том числе НДС | 16000 | |
| 32 | Сданы наличные на расчетный счет | 10000 | |
| Остаток на конец дня | 4300 |
5. Отчет кассира за 31 марта 2020 г.
| № документа | От кого получено или кому выдано | Приход | Расход |
| Остаток на начало дня | 4300 | ||
| 25 | От Кошкина П.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм | 350 | |
| 33 | Выданы алименты Кошкиной В.П. | 1200 | |
| 26 | По чеку № 139648 на командировочные расходы | 10000 | |
| 34 | Жукову А.А. на командировочные расходы | 8000 | |
| 35 | Свищук Е.В. на приобретение канцтоваров | 500 | |
| Остаток на конец дня | 4950 |
Задача 16.
Определить сумму выручки.
Исходные данные:
Ситуация 1. показания денежных суммирующих счетчиков на начало и на конец дня 12938-00 руб. и 23720-00 руб., остаток на начало и на конец – 28 руб., возвращены чеки на сумму 11- 40 руб., 20-85 руб., оплачено закупленное мясо – 60 кг по цене 29 руб.
Ситуация 2. показания денежных суммирующих счетчиков на начало и конец дня – 9832-00 руб. и 19270-00 руб., остаток на начало и конец – 18-70 руб. и 200-85 руб. Возвращены чеки на сумму 9-78 руб., 11 руб., 18 руб., оплачено по документам – 66 руб.50 коп.
Ситуация 3. показания денежных суммирующих счетчиков на начало и на конец дня – 80.384 руб. и 103.509 руб., остаток на начало и конец – 328 руб. Из суммы выручки выдана зарплата за полмесяца по ведомости продавцу – 780 руб., ст. продавцу – 900 руб., кассиру – 800 руб. Возвращены чеки – 11 руб.34 коп., 11 руб.20 коп., 38 руб.10 коп.
Ситуация 4. Дать заключение о работе контроля – кассира на ККМ, если сдано наличными 1.975 руб., оплачены закупленные яблоки 50 кг по цене 4 руб., на подарки к Новому году израсходовано 120 руб., выдана зарплата продавцам и кассирам – 600 руб., возвращены чеки на сумму 12 руб. Остаток на начало и на конец дня – 18 руб. Показания контрольной ленты – 2.900 руб. Показания ДСС на начало и конец дня – 29.720 руб. и 32.520 руб.
Задача 17.
Оформить акт инвентаризации наличных денежных средств.
Исходные данные:
· по данным бухгалтерского учета на 1 сентября остаток по кассе числился в сумме 6990 рублей.
· на момент инвентаризации в кассе при пересчете денег покупюрно остаток составил:
500 руб. - 2 купюры.
1000 руб. - 4 купюры.
Выявить результат инвентаризации по кассе и оформить бухгалтерскими проводками.
Задача 18.
Оформить результаты инвентаризации бухгалтерскими проводками.
Исходные данные:
- по данным бухгалтерского учета на 1 сентября остаток по кассе числился в сумме 7990 рублей.
- на момент инвентаризации в кассе при пересчете денег по купюрно остаток составил:
500руб - 3 купюры.
1000 руб - 4 купюры
Задача 19.
На основе приведенных данных:
- составить отчет кассира за 10.04.20_ г.;
- определить реальные остатки денежных средств в кассе ООО «Торговый дом-Эконом»;
- составить ведомость нарушений ;
- составить акт инвентаризации наличия денежных средств;
Исходные данные:
Ревизором Рузановой В.С. в присутствии гл. бухгалтера ООО «Торговый дом- Эконом» Васильченко О.Е. и кассира Поляковой О.П. 10.04.20__ г. произведена внезапная проверка наличия денег в центральной кассе и проверка кассовых операций.
Для определения выручки текущего дня ревизором сняты показания счетчика контрольно-кассового аппарата на момент инвентаризации – 5 788 358-00 на начало рабочего дня – 5 595 650-00. По данным отчета Поляковой О.П. остаток на начало дня составил 2 850 руб.
При пересчете денег в результате инвентаризации кассы их оказалось в сумме 719 руб. Лимит составляет 10 000 руб. К отчету кассира приложены следующие документы:
1. Приходный кассовый ордер № 116 от 08.04.20 г. на сумму 50 250 руб. – выручка за реализацию с лотков.
2. Приходный ордер № 117 от 10.04.20 г. на сумму 58 руб. – возврат неиспользованных подотчетных сумм Семеновым А.С.
3. Расходный кассовый ордер № 167 от 10.04.20 г. на сумму выданной заработной платы лоточникам Гавриловой О.П. (450 руб.) и Алексеевой П.С.(470 руб.). Ревизором затребованы трудовые соглашения, однако гл. бухгалтером они предоставлены не были.
4. Расписка от 10.04.20 г о взятии под отчет 500 руб. продавцом отдела приемки стеклопосуды Гореловым К.А.
5. Расходный кассовый ордер № 168 от 10.04.20 г. на сумму выданной ранее депонированной заработной платы бывшему сотруднику Зотову В.К. (853 руб.). В ордере указаны фамилия, имя, отчество доверенного лица Воронова П.К. Однако к расходному ордеру сопроводительных документов не приложено.
6. Платежная ведомость от 09.04.20 г. – на сумму выданной заработной платы работникам ООО за май 20 г. ( 242 874 руб.)
Задача 20.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
Исходные данные:
ООО «Розница» ( вид деятельности - розничная торговля, режим работы с 9-00 до 21-00, выходной - воскресенье).
Денежная выручка за октябрь 1 200 000 рублей,
за ноябрь 1 250 000 рублей, за декабрь 1 350 000 рублей.
Итого за 3 месяца (92 дня) - 3 800 000 рублей.
Выручка сдается в банк на следующий день в 12 часов.
Задача 21.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
Исходные данные:
Организация работает с понедельника по пятницу и тратит за неделю 2 000 000 руб. Деньги в банк сдаются один раз в два дня, не считая суббот и воскресений
Задача 22.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
Исходные данные
Расчетный период с 01.12.2020 по 31.12.2020 (период пиковых поступлений денежных средств в кассу). При этом расчетный период составляет 31 день, период времени между днями сдачи в банк денежной наличности (инкассация) - 2 дня, объем выручки от реализации товаров (работ, услуг) за расчетный период составляет 200 000 руб.
Задача 23.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
Исходные данные:
Налично-денежная выручка – 10350,2 руб. за 3 месяца
Количество рабочих дней за 3 месяца – 64
Сроки сдачи выручки ежедневно, на следующий день, 1 раз в 2 дня при образовании сверх лимитного остатка.
Задача 24.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу при отсутствии поступлений наличных денег.
Исходные данные:
Расчетный период с 01.12.20__г. по 31.12.20__г.;
Объем выдачи наличных денег в подотчет составит 35000 руб.;
Получение по денежному чеку наличных денежных средств из банка осуществляется 4 раза (вместе с заработной платой).
Задача 25.
Составить расчёт на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу.
Исходные данные:
ООО «Услуги» (вид деятельности - услуги, режим работы с 9-00 до 18-00, выходной - суббота, воскресенье).
Денежные затраты за неделю (5 дней) - 20 000 рублей.
Деньги в банке организация получает 2 раза в месяц через 16 дней
Задача 26.
Составить объявление на взнос наличных денег в банк.
Исходные данные:
22 сентября 2020 г. Внесена в банк по объявлению на взнос наличными сумма депонированной заработной платы – 7000 руб. Банк получателя – «Крайинвестбанк». Вноситель – бухгалтер-кассир Демьянова Н.Н. Получатель – ОАО «Мастерская», г. Армавир, счет №40702810710020100490.
Задача 27.
Оформить чек на получение денежных средств с расчетного счета в кассу.
Исходные данные:
По чеку №961371 от 22.09.2014 г получено с расчетного счета в банке – «Крайинвестбанк», г. Армавир 15000 руб. на выдачу беспроцентного займа. Деньги в банке получила бухгалтер-кассир Дымова Э.Н., данные паспорта: 17 56, № 259863, выдан ОВД г. Армавира 17 августа 2013 г. Чеки подписали директор ООО « Мастерская » Антонов А.Н.. и главный бухгалтер Смирнова Л.С.
Задача 28.
Составить объявление на взнос наличных денег в банк.
Исходные данные:
23 сентября 20__ г. Внесена в банк по объявлению на взнос наличными сумма выручки за реализацию продукции – 20000 руб. Банк получателя – «Крайинвестбанк». Вноситель – бухгалтер-кассир Демьянова Н.Н. Получатель – ОАО «Мастерская», г. Армавир, счет №40702810710020100490.
Задача 29.
Оформить чек на получение денежных средств с расчетного счета в кассу.
Исходные данные:
По чеку №961372 от 23.09.20__ г получено с расчетного счета в банке – «Крайинвестбанк», г.Армавир 15000 руб. на выдачу командировочных расходов. Деньги в банке получила бухгалтер-кассир Дымова Э.Н., данные паспорта: 17 56, № 259214, выдан ОВД г. Армавира 15 июля 2010г. Чеки подписали директор ООО « Мастерская » Антонов А.Н.. и главный бухгалтер Смирнова Л.С.
Дата добавления: 2021-03-18; просмотров: 989; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!