Данные для выполнения задания

Суворов М.Н. 1 августа получил из кассы 25 000 рублей на командировочные расходы, 07 августа сдал в кассу остатки подотчетных сумм - 800 рублей.

Зорина И.Б. 6 августа получила из кассы под отчет на приобретение канцелярских товаров 10 000 рублей, 9 августа сдала в кассу остатки подотчетных сумм – 50 рублей.

Данные для оформления авансового отчета Суворова М.Н.:

-дата оформления авансового отчета – 7 августа 2020 года;

-назначение – служебная командировка;

-получил под отчет из кассы – 25 000 рублей на командировочные расходы;

-фактические расходы по командировке составили:

А) проезд к месту командировки (автобусный билет № 0004567 от 1 августа 2020 года) на сумму 450 рублей;

Б) проезд к постоянному месту работы (автобусный билет № 0005656 от 6 августа 2020 года) на сумму 480 рублей;

В) квитанция № 000 876 гостиницы «Россия» от 6 августа 2020 года на сумму 15 000 рублей;

Г) командировочное удостоверение № 01 от 1 августа 2020 года – сумма 8 270 рублей.

Поставщики: Автотранспортное предприятие города Санкт-Петербурга (по проезду), гостиница «Россия» (по проживанию).

Оформить бухгалтерские проводки и первичные документы.

Тема 2.2. Порядок передачи денежных средств инкассаторам.

Обучающийся должен знать:

ü порядок ведения кассовой книги;

ü правила передачи денежных средств инкассаторам;

ü порядок составления кассовой отчетности;

ü порядок наличных расчетов с организациями и физическими лицами при оплате работ и услуг организации;

ü правила проведения кассовых операций с наличными денежными средствами в иностранной валюте и порядок проведения соответствующих записей в кассовой книге;

ü трудовое законодательство и правила охраны труда.

Обучающийся должен уметь:

ü вести на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком;

ü передавать денежные средства инкассаторам;

ü составлять кассовую отчетность;

ü составлять описи ветхих купюр, а также соответствующие документы для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые;

ü осуществлять наличные расчеты в установленном порядке с организациями и физическими лицами при оплате работ и услуг предприятия;

ü принимать и выдавать денежные средства в иностранной валюте и делать соответствующие записи в кассовой книге;

ü соблюдать трудовое законодательство и правила охраны труда.

Тематика аудиторных занятий:

1.Правила и порядок инкассации денежных средств.

Практическое занятие по теме: Заполнение препроводительной ведомости, копии препроводительной ведомости, накладной к сумке с денежной наличностью.

Задание 1. Заполните препроводительную ведомость к сумке ф.№ 0402300 с произвольными реквизитами.

Код формы документа по ОКУД Предпроводительная ведомость к сумке 0402300     Ведомость к сумке N           "   "   20   года Сумка N ___                         ДЕБЕТ   От кого Счет N     КРЕДИТ   Получатель Счет N Сумма цифрами   ИНН   КПП   в том числе р/счет N   ОКАТО   по символам: Наименование банка-вносителя символ сумма   БИК       Наименование банка-получателя       БИК       Сумма прописью     руб.        коп.     Источник поступления                                   Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой принята кассовым (контролирующим) работником)   оборотная сторона   Опись сдаваемых наличных денег     Номинал Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках) Сумма цифрами 1 2 3                                                                       Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег "__"__________ 20__ года   фактическая сумма цифрами сумма недостачи цифрами сумма излишка цифрами сомнительные денежные знаки сумма цифрами реквизиты каждого сомнительного денежного знака 1 2 3 4 5                                                       Кассовый работник Контролирующий работник Клиент       Код формы документа по ОКУД   0402300   Накладная к сумке N           "__"_________________ 20__года Сумка N ___     ДЕБЕТ   От кого Счет N     КРЕДИТ   Получатель Счет N Сумма цифрами   ИНН   КПП   в том числе р/счет N   ОКАТО   по символам: Наименование банка-вносителя символ сумма   БИК       Наименование банка-получателя       БИК       Сумма прописью     руб.        коп.     Источник поступления                                   Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой принята кассовым (контролирующим) работником)   оборотная сторона     Дата добавления: 2021-03-18; просмотров: 126; Мы поможем в написании вашей работы! Поделиться с друзьями: ⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒ Мы поможем в написании ваших работ! . . © 2014-2024 — Студопедия.Нет — Информационный студенческий ресурс. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав (0.025)