Классификация в страховании: отрасли и подотрасли
Тема 1. Общая характеристика страхования
Вопросы:
1.1 Сущность страхования. Признаки и принципы.
1.2 Роль и функции страхования.
1.3 Классификация в страховании: отрасли и подотрасли.
1.4 Формы страхования. Обязательное и добровольное.
Сущность страхования. Признаки и принципы
В соответствии с Федеральным законом РФ от 27 ноября 1992 г. №4015‒1 «Об организации страхового дела в РФ» страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
В соответствии с указанным законом страховая деятельность – это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также сфера деятельности страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг связанных со страхованием и перестрахованием.
Страхование как экономическая категория характеризуется следующими признаками:
‒ случайным характером наступления определенного события (страхового случая);
‒ выражением ущерба в натуральной или денежной форме;
‒ наличием страхового риска;
‒ перераспределением ущерба во времени и пространстве;
‒ формированием страхового фонда за счет платежей страхователей;
|
|
|
‒ страховые платежи, мобилизованные в страховой фонд, возвращаются в форме страховых возмещений.
Страховая деятельность основана на принципах: эквивалентности и случайности.
Принцип эквивалентности предусматривает необходимость равновесия между доходами и расходами страховой компании.
Принцип случайности обусловлен тем, что события, от которых страхуются, носят случайный характер, и в каждом конкретном случае неизвестно возникнет ли данное событие.
Источниками формирования страховых фондов являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной и добровольной основе.
Существует три основные формы страхового фонда:
1. Государственные страховые фонды. Формируются в целях национальной безопасности и поддержки населения за счет обязательных платежей физических и юридических лиц. В Российской Федерации примерами государственных страховых фондов являются: ФОМС, ФСС, ПФ РФ. Средства из данных фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами.
2. Самострахование – это система создания страховых фондов хозяйствующими субъектами и домашними хозяйствами на добровольной основе. Исключением являются акционерные общества, для которых федеральным законодательством предписывается создание резервного фонда в размере не менее 5 процентов от его уставного капитала. Резервный фонд общества формируется путем обязательных ежегодных отчислений до достижения им размера, установленного уставом общества. Размер ежегодных отчислений предусматривается уставом общества, но не может быть менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения размера, установленного уставом общества (ст. 35 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 07 августа 2001 г. № 120–ФЗ).
|
|
|
3. Страхование – это особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховой защитой людей (или организаций) от различного рода опасностей. В современных условиях страхование имеет двойственный характер, с одной стороны – это форма социальной защиты населения и механизм компенсаций ущерба предприятиям и организациям при наступлении различных застрахованных рисков, а с другой стороны - особый вид предпринимательской деятельности, осуществляемый в условиях риска и направленный на систематическое получение прибыли.
Источниками прибыли страховой организации являются доходы:
|
|
|
– от страховой деятельности;
– от инвестиционной деятельности;
– по акциям других предприятий;
– по банковским депозитам и т.д.
Роль и функции страхования
Роль страхования заключается в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства, что проявляется в конечных результатах проведения страхования.
Страхование выполняет следующие функции:
1. Рисковая функция связана с тем, что наличие риска позволяет страхованию существовать и развиваться. Под страховым риском понимаются опасности и случайности, вследствие возможного наступления которых страховщик берет на себя обязательства выплачивать пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. В рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежных средств среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.
2. Предупредительная функция реализуется путем финансирования за счет части средств страхового фонда превентивных мероприятий по исключению или уменьшению степени страхового риска, а, следовательно, и ущерба от данного риска. При заключении договора страхования специалист страховой компании проводит оценку риска и предлагает систему мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на объекте страхования.
|
|
|
3. Социальная функция связана с оказанием материальной помощи застрахованным лицам в случае расстройства здоровья, утраты трудоспособности в результате заболеваний или несчастных случаев. За счет обязательного и добровольного медицинского страхования финансируются расходы на лечение и восстановление здоровья застрахованных лиц.
4. Сберегательная функция связана с сохранением здоровья и накоплением определенных денежных сумм для поддержания приемлемого уровня жизни при утрате трудоспособности.
5. Инвестиционная функция состоит в том, что за счет временно свободных средств страхового фонда происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и т.д.
6. Контрольная функция заключается в обеспечении соответствия сформированных страховых резервов фактическим обязательствам страховой компании, а также контроля за размещением и использованием средств страховых резервов.
Классификация в страховании: отрасли и подотрасли
Существуют разные подходы к классификации страховой деятельности. В большинстве стран мира выделяют две разновидности страхования: страхование жизни и виды страхования, не связанные со страхованием жизни. Данная классификация применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка и решении других вопросов.
Главой 48 Гражданского кодекса РФ предусмотрены две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.
В практике работы страховых организаций, анализе страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности. В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования.
В зависимости от объектов страхования различают следующие отрасли страхования:
1. Личное страхование включает в себя следующие подотрасли:
а) Страхование жизни:
– смешанное страхование,
– страхование дополнительной пенсии,
– страхование детей,
– страхование «на дожитие»,
– страхование «аннуитет»,
– страхование на случай утраты трудоспособности,
– страхование на случай смерти,
– свадебное страхование (к бракосочетанию);
б) Страхование от несчастных случаев:
– страхование туристов,
– страхование спортсменов,
– страхование детей и школьников,
– страхование на случай болезни (до 4 месяцев),
– групповое страхование туристов;
в) Медицинское страхование:
– страхование общих медицинских расходов,
– страхование расходов на медицинское обследование,
– страхование спортсменов, туристов,
– страхование стоматологических расходов и т.д.
2. Имущественное страхование:
а) Страхование средств наземного транспорта,
б) Страхование средств воздушного транспорта,
в) Страхование средств водного транспорта,
г) Страхование грузов,
д) Страхование других видов имущества.
3. Страхование ответственности:
а) Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств,
б) Страхование гражданской ответственности перевозчика,
в) Страхование гражданской ответственности предприятий,
г) Страхование профессиональной ответственности,
д) Страхование ответственности за неисполнение обязательств.
4. Страхование финансовых рисков:
а) Страхование предпринимательских, коммерческих, валютных рисков,
б) Страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли,
в) Страхование невыполнения контрактов со стороны поставщиков,
г) Страхование риска непогашения кредита.
Дата добавления: 2020-11-23; просмотров: 195; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!