Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия
В 1997 году из скважин ДОАО добыто 7283,6 тысяч тонн нефти. Процент выполнения плана по добыче составил 102,5%.
По состоянию на 1 января 1998 года на балансе числится 4725 скважин. В течении года принято на баланс 51 скважина, введено 23 нефтяных и 28 нагнетательных скважин.
С целью поддержания пластового давления закачено в пласт 80872 тяс.м3 воды.
Подготовлено нефти 7473 тыс.тн. нефти, сдано 7429,6 тыс.тн., в т.ч. 0 и1 групп качества 98,2 %.
Внешнее электроснабжение осуществлялось с 17 подстанций энергосистемы “Тюменьэнерго”, общий расход электроэнергии за год 1074890 тыс. кв.ч. Удельная норма расхода энергии на 1 тонну соста-вила 128,93 тыс.квт.час/тн.
На 1 января 1998 года численность ОДАО «ННН - нефть» составила 4693 человека, в том числе в основном производстве занято 2546 человек, во вспомогательном производстве - 295 человек, численность Управления по эксплуатации электрических сетей и электрооборудования - 516 человек, Управления технологического транспорта - 1336 человек.
По сравнению с 1996 годом численность ДОАО увеличилась на 200 человек. Численность промышлено- производственного персонала возросла на 113 человек, непромышленного персонала увеличилась на 5 человек.
За 1997 год выплачено 295874 млн.рублей. Оплата труда работников ППП ДОАО соответственно 175940 млн.руб., и работников НПП - 14220 млн.рублей. Среднемесячная заработная плата одного работника составила 5251 тыс.руб.
Удельный расход численности увеличился с 0,993 чел/скв. в 1996 году до 1,255 в 1997 году.
|
|
|
В течении года освоено 416444 млн. руб. капитальных вложений, введено 592670 млн. руб.
Себестоимость 1 тонны составила 352 тыс.руб., при плановой себестоимость 1 тонны 356 тыс. руб. Цена реализации 387 тыс. руб. за тонну.
Затраты на 1 рубль товарной продукции составили 89,88 коп., при запланированных 83,09 коп.
Реализовано продукции 3032612 млн. руб., при плане 3202163 млн. руб. Балансовая прибыль исчисляемая по отгрузке составляет 264721 млн.руб.
Основные технико-экономические показатели ДОАО «Нижневар-товскнефть» представлены в таблице 1.
| Таблица 1 - Основные технико-экономические показатели ДОАО «ННН - нефть»
|
| ||||||||||
| Г О Д Ы |
|
| |||||||||
| Показатели | Ед.изм. | 1993 | 1994 | 1995 | 1996 | 1997 | |||||
|
|
| ||||||||||
| Производство |
|
| |||||||||
| 1 | Добыча нефти | т.тн | 9805 | 8774,8 | 7866,3 | 7496,1 | 7283,6 | ||||
| 2 | Добыча газа естественного | млн.м3 | 1221,5 | 990,8 | 826,6 | 670,3 | 438,0 | ||||
| 3 | Ввод нефтяных скважин в |
|
| ||||||||
| эксплуатацию | скв. | 153 | 87 | 62 | 39 | 23 | |||||
| 4 | Ввод нагнетательных скважин | скв. | 21 | 9 | 17 | 46
| 28 | ||||
| 5 | Скважино-месяцы отрабо- |
|
| ||||||||
| танные | скв/мес | 28651,4 | 28002,4 | 28279 | 27841,9 | 22895,5 | |||||
| 6 | Средний дебит на отрабо- |
|
| ||||||||
| танный скважино-месяц | тн/скв | 342,2 | 313,4 | 278,2 | 269,2 | 318,1 | |||||
| 7 | Коэффициент эксплуатации |
|
| ||||||||
| скважин | коэф. | 0,932 | 0,93 | 0,929 | 0,932 | 0,927 | |||||
| 8 | Закачка воды в пласт(задан) | млн.м3 | 109,9 | 100,1 | 96,2 | 91,7 | 80,9 | ||||
| 9 | Сдача нефти | т.тн | 9654,6 | 8513,5 | 7287,3 | 6973,9 | 6636,5 | ||||
| 10 | Валовая прдукция | млн.руб | 260003 | 946517 | 1853716 | 2286972 | 2838364 | ||||
| 11 | Товарная прдукция | млн.руб | 228311 | 484226 | 2026834 | 2823865 | 2883943 | ||||
| 12 | Реализованная прдукция | млн.руб | 167514,2 | 456270 | 2018181 | 2715067 | 3089654 | ||||
| Труд |
|
| |||||||||
| 1 | Численность -всего | чел. | 4446 | 4540 | 4919 | 4493 | 4693 | ||||
| -ППП | чел. | 2378 | 2335 | 2400 | 2723 | 2546 | |||||
| 2 | Выработка на 1 работающего |
|
| ||||||||
| ППП | тн. | 4123 | 3758 | 3078 | 2872 | 2740 | |||||
| Выработка на 1 работающего |
|
| |||||||||
| ППП | тыс.руб | 109337 | 406645 | 772382 | 939980 | 1114833 | |||||
| 3 | Удельный расход численно-
|
|
| ||||||||
| сти ППП на средне-действу- |
|
| |||||||||
| ющий фонд | чел/скв | 0,941 | 0,943 | 0,959 | 0,993 | 1,255 | |||||
| 4 | Средне-месячная зарабоная | 46,5 |
|
| |||||||
| плата-всего | тыс.руб | 340,1 | 1005 | 2229 | 3529 | 5251 | |||||
| 5 | Средне-месячная зарабоная |
|
| ||||||||
| ППП | тыс.руб | 371,7 | 1078 | 2408 | 3760 | 5578 | |||||
| Себестоимость и прибыль |
|
| |||||||||
| 1 | Полная себестоимость товар- |
|
| ||||||||
| ной продукции | млн.руб | 218088 | 462739 | 1374203 | 2120954 | 2592148 | |||||
| в том числе нефти | млн.руб | 211244 | 439296 | 1320456 | 2079135 | 2394456 | |||||
| 2 | Себестоимость 1 т товарной |
|
| ||||||||
| нефти | руб | 21752 | 52710 | 180332 | 306862 | 352346 | |||||
| 3 | Балансовая прибыль | млн.руб | 10027 | 865 | 258655 | 104984 | 113095 | ||||
| 4 | Фондоотдача |
|
| ||||||||
| (выпуск реализованной про- |
|
| |||||||||
| дукции на 1000 руб основ- |
|
| |||||||||
| ных фондов) | т.руб | 0 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | |||||
| 5 | Рентабельность (общая) | % | 4,6 | 0,2 | 14,3 | 4 | 8,7 | ||||
| 6 | Затраты на 1 рубль товарной |
|
| ||||||||
| продукции | коп | 95,52 | 95,56 | 86,4 | 94,04 | 89,88 | |||||
| Капитальное строительство |
|
| |||||||||
| 1 | Объем капитальных вложений | млн.руб | 62389,2 | 116890 | 399973 | 691073 | 416444 | ||||
| 2 | Ввод основных производст- |
|
| ||||||||
| венных фондов | млн.руб | 43328,8 | 46670,2 | 325934 | 663624 | 592670 | |||||
|
|
| ||||||||||
Оценка условий получения прибыли ДОАО «ННН - нефть».
Определение условий безубыточной работы предприятия.
Как известно, что даже располагая хорошей производственной базой и производя высококачественную продукцию, предприятие может не получить желаемую величину прибыли из-за недостаточно эффективной организации работы коммерческой и финансовой служб. И действительно, неумение создать своего потребителя, найти высокоэффективные каналы сбыта и т.д. приводит предприятие к недополучению прибыли. Еще большее влияние на обеспечение условий получения желаемой прибыли оказывает уровень организации финансовой работы на предприятии. От правильности определения движения финансовых потоков, сбалансированности доходов и расходов, соответствия движения финансовых потоков планам производства и реализации продукции в значительной степени зависит получение прибыли.
Исходной посылкой в решении вышеназванных задач является определение безубыточной работы, после создания которых можно говорить о получнии прибыли. Иными словами, это есть не что иное, как определение запаса финансовой устойчивости (зоны безопасности). С этой целью все затраты предприятия делятся на две группы в зависимости от объема производства и реализации продукции: переменные и постоянные.
Деление затрат на постоянные и переменные и использование показателя маржинального дохода (постоянные затраты + прибыль) позволяет рассчитать порог рентабельности, то есть сумму выручки, которая необходима для того, чтобы покрыть все постоянные расходы предприятия. Прибыли при этом не будет, но не будет и убытка. Рентабельность при такой выручке будет равна нулю.
Рассчитывается порог ренабельности (ПР) отношением суммы постоянных затрат в составе себестоимости реализованной продукции к доле маржинального дохода в выручке:
ПР = ПЗ / МД , где
ПЗ – сумма постоянных затрат,
МД – доля маржинального дохода.
Зная порог рентабельности, нетрудно подсчитать запас финансовой устойчивости (ЗФУ):
ЗФУ = (ВР – ПР) / ВР *100, где
ВР – выручка от реализации.
Расчет порога рентабельности и запаса финансовой устойчивости ДОАО “«ННН - нефть»” представлен в таблице 2.
Таблица 2 - Расчет порога ренабельности и запаса финансовой устойчивости
| Показатель | Ед.изм. | 1996 год | 1997 год |
| 1.Выручка от реализации продукции | тыс.руб. | 2715067289 | 3089654406 |
| 2.Прибыль от реализации | тыс.руб. | 176301653 | 264721032 |
| 3.Себестоимость реализованной продукции | тыс.руб. | 2538765636 | 2824933374 |
| 4.Сумма переменных затрат | тыс.руб. | 1256380720 | 1299609213 |
| 5.Сумма постоянных затрат | тыс.руб. | 1282384916 | 1525324161 |
| 6.Сумма маржинального дохода | тыс.руб. | 1458686569 | 1790045193 |
| 7.Доля маржинального дохода в выручке | % | 53,73 | 57,94 |
| 8.Порог рентабельности | тыс.руб. | 2386915333 | 2632740521 |
| 9.Запас финансовой устойчивости | тыс.руб. | 328151956 | 456913885 |
| % | 12 | 15 |
Как видно из расчетов произведенных в таблице 15, за 1996 год нужно было реализовать продукции на сумму 2386915333 тыс.руб., чтобы покрыть все затраты. При такой выручке рентабельност равна нулю. Фактически выручка составила 2715067289 тыс.руб., что выше порога рентабельности на 328151956 тыс.руб., или на 12%. Это и есть запас финансовой устойчивости. За 1997 год запас финансовой устойчивости увеличился до 15% за счет существенного роста рентабельности продаж. Но все же запас финансовой устойчивости продолжает оставаться на сравнительно низком уровне, так как уже при падении выручки всего на 15% рентабельность будет равна нулю. При еще большем падении выручки предприятие станет убыточным.
Наглядно зависимость этих показателей и определение запаса финансовой устойчивости показано на рисунке 6 (за 1996 год) и рисунке 7 (за 1997 год).
 |
Рисунок 6 - Определение запаса финансовой устойчивости за 1996 г
 |
Рисунок 7 - Определение запаса финансовой устойчивости за 1997 г
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 152; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!