Классификация форм ссудного процента.

Ссудный процент существует в различных видах, классифицировать которые возможно по ряду признаков.

1. По формам кредита: 1) коммерческий процент — устанавливается по договоренности между юридическими лицами, при заключении договоров займа, также при коммерческом кредите. Обычно уровень этого процента выше среднего банковского процента, но может варьироваться по желанию партнеров; 2) банковский процент — возникает в том случае, когда одним из субъектов отношений выступает банк. При характеристике необходимо учитывать, что кредитные Учреждения размещают в ссуду в основном не собственные, а привлеченные средства. Доход, получаемый банком, выступает в качестве компенсации за посредничество при перераспределении временно свободных денежных средств; 3) потребительский процент — устанавливается по потребительским кредитам, т.е. заемщика ми выступают физические лица. Уровень этого процента во многом зависит от кредитоспособности заемщика, срока кредита и наличия гарантий. В России достаточно высок (в 2004 г. составлял в среднем 20%), что делает кредиты недоступны ми широким категориям потенциальных заемщиков. Поскольку монополистом на рынке потребительского кредита на данном этапе выступает Сбербанк РФ, то средний уровень данного процента примерно совпадает с установленным им; 4) процент по лизинговым сделкам — устанавливается в договоре лизинга на основании соглашения между сторонами; 5) процент по государственному кредиту — это ставка рефинансирования Банка России, т.е. процент под который Банк России кредитует коммерческие банки.

2. По видам кредитных учреждений: 1) учетный процент Центрального банка — ( ставка, по которой Центральный банк РФ принимает к учету векселя коммерческих банков, устанавливается государством и является средством регулирования экономики; 2) банковский процент; 3) ломбардный процент — устанавливается по ссудам под залог ценных бумаг. Зависит от надежности рыночной стоимости и других характеристик ценной бумаги, оставляемой в залог.

3. По видам инвестиций: 1) процент по кредитам в оборотные средства — обычно совпадает с процентам по краткосрочным ссудам; 2) процент по инвестициям в основные фонды — является долгосрочным и обычно процент по ним устанавливается выше, чем по кредитам в оборотные средства; 3) процент по инвестициям в ценные бумаги — устанавливается кредитной организацией с учетом рискованности и доходности предполагаемых инвестиций, а также с учетов репутации заемщика.

4. По срокам кредитования: 1) процент по краткосрочным ссудам — устанавливается исходя из конъюнктуры на кредитном рынке, ниже, чем проценты по остальным срокам, т.к. относительно низок риск невозврата средств и имеется возможность их скорого повторного использования; 2) процент по долгосрочным ссудам — устанавливается с учетом кредитоспособности заемщика и обычно значительно превышает ставку рефинансирования ЦБ РФ; 3) процент по среднесрочным ссудам — обычно устанавливается в промежутке между процентами по краткосрочным и долгосрочным ссудам.

5. По видам операций кредитных учреждений: 1) депозитный процент — устанавливается по вкладам в кредитные учреждения, уровень этого процента находится в зависимости от вида вклада; 2) процент по ссудам — процент, под который кредитные организации предоставляют кредит; 3) процент по межбанковским кредитам — процент, устанавливаемый банками при межбанковском кредитовании, он зависит от ставки рефинансирования ЦБ РФ и ситуации на рынке межбанковских кредитов.

Классическая теория ссудного процента

Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.

История процента многовековая. Еще за 2000 лет до н.э. были известны многочисленные виды натуральных ссуд с уплатой процента натурой — скотом, зерном и т.д. Денежные ссуды сопровождаются денежной формой процента. В рыночном хозяйстве уплата процентов есть передача части прибыли (дохода) заемщиком, своему кредитору. Плату за заемные средства кредитор требует потому, что он передает часть своего капитала (имущества) должнику и сам лишается возможности получить за время кредитной сделки собственную прибыль.

При рассмотрении кредитных отношений по поводу уплаты процентов важно понять различия в процессе движения стоимости. Если кредит в своей завершающей стадии — это возвращение стоимости, то процент — движение капитала, приращенного к ссуде. Авансированный капитал должен не только сохраняться в движении, но и возрасти, увеличиться в своем размере. Классическую теорию ссудного процента можно продемонстрировать на примере. Когда банк дает производственному предприятию ссуду, движение средств в развернутом виде можно представить как Д-Д-Т-Д₁-Д₂. Первая часть Д-Д означает, что банк дал ссуду предприятию; Д-Т — предприятие затратило ее на производство продукции; Т-Д₁ — предприятие реализовало произведенные изделия, а Д₁-Д₂ — предприятие возвратило ссуду и уплатило процент. Вот почему для кредитора движение его ссудного ресурса может быть в конечном счете представлено как Д-Д₁.

Ссуженная сумма притекает обратно в процессе воспроизводства у предприятия, как и передача средств, полученных взаймы у кредитора (банка). Таким образом, при кредитных отношениях известная сумма денег расходуется с тем, чтобы по истечении определенного времени вернуться обратно с приращением.

Из приведенной схемы движения ссудного капитала следует, что конечное Д больше начального авансированного на сумму процента. Следовательно, процент нужно рассматривать как элемент кредитных отношений.

Дата добавления: 2019-02-12; просмотров: 456; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 5 6 7 8 91011 12 13 14 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!