Показатели страховой статистики.
В практике актуарных расчетов часто исп-ся стр.стат-ка. Для стат.оценки деят-сти страх.компании исп-ся 4 вида показателей:
1) абсолютн. 2) относит. 3) средн. 4) макроэк.
АБСОЛ.: наиб.часто исп-ся в стат.анализе; к ним отн-ся:
а) абс.размер собств. и привлеч. капитала; б) абс. размер поступления стр.взносов в целом и по отдельным видам стр-ния; в) абс.размер стр.выплат в целом по РБ и в разрезе отраслей; г) абс.размер стр.тарифов; д) абс.размер сформиров.фондов разл. видов и резервов.
ОТНОСИТ.:
а) пок-ль стр-ры активов (2 трлн руб. – собств. кап, а доля УФ – 86%); б) уровень плат/спос; в) отн-ие собств. и приравненных к ним ср-в к общ. сумме стр. взносов; г) доля перестрахования в стр. операциях; д) отн-ие отв-сти по отдельн. риску к размерам собств. кап. (не >20%); е) рентаб-сть стр. операций (сумма расх. на ведение дела/сумма стр. взносов); ж) уровень выплат (сумма выплат/сумма стр.взносов).
СРЕДН.:
а) прибыль, приход. в сред. на 1 руб. собств. ср-в; б) стр. премия, приходящ. в сред. на 1 занятого; в) стр. премия, приходящ. в сред. на 1 стр. агента; г) сред. размер выплат с 1 руб. стр. премии.
Для оценки степени развития стр-ния в целом по стране исп-ся след. стр. пок-ли:
1) доля стр.премий в ВВП (0,82);
2) сумма стр. премий на 1 страхователя (48$);
3) сред. кол-во закл. договоров на 1 чел. (0,2);
4) охват стр-ем стоимости нац. богатства (5%);
5) соотн-ие обязат. и добров. стр-ния (50%/50%);
6) доля гос. стр-ков в совок. сумме собранной стр. премии (92% - 8 компаний);
|
|
|
7) доля Белгосстраха (57% собирает, 59% выплачивает);
8) нормат. соотн-ия при размещении стр. резервов (налог. нагрузка, темп прироста стр. премий);
9) соотн-ие собств. и привлеч. капитала (3:1).
Особенности страхования лизинговых операций
Лизинг – вид инвест.деят-ти по приобр-ю его и передачи на основании договора финн.аренды за опред.плату и на опред.срок с правом послед.выкупа.
Участники лизинговой сделки: лиз-датель, л-получатель, кредитор, поставщик.
Лизинговые операции хар-ся высокими рисками.
Риски м.б. разделены на 2 группы: имущ(поврежедение или утрата лиз.им-ва в перевозки, монтажа) и финанс. (риски неплатеж-ти лиз-получателя.
Объект:риск убытков лиз-дателя из-за нарушения лиз-получателем условий д-ра лизинга.
Страх.случай: неисполнение лиз-получателем договорных обяз-в перед стра-лем (лиз.компания или банк), т.е неуплата лиз. Платежей.
Страховое покрытие включает ряд рисков:
а. Случайная гибель или порча лиз.им-ва вследствие непредвид-х обст-в
б. Банкротство лиз-получателя
Размеры возм.ущерба зависят от соглас. в д-ре лизинга порядка перечисления лиз.платежей. Они м.б установлены за всё им-во в общей сумме или отдельно по каждому объекту лизинга.
|
|
|
Страх.сумма- сумма лиз.платежей за весь период лизинга: ст-ть лиз.им-ва; доп расходы.
Баз. Страх.тариф различ-ся в зав-ти от полноты страх.покрытия
1.неполучение лиз.платежей в связи со случ. Гибелью им-ва - зависит от объекта лизинга
2 в связи с банкротством лиз-получателя - баз.страх.тариф в % от страх.суммы 0,64-1,25
К баз. Страх.тарифу могут применяться к-ты (0,25-4%).
Страх.взнос = страх.брутто-тариф*страх.сумма
Страх.взносы лиз-получателя не вкл-ся в с/с работ, услуг и выплач-ся из прибыли.
Срок - 1 год
Финансовая устойчивость страховщика(ФУ)
Основой ФУ явл: наличие оплаченного УФ, наличие страх.резервов, наличие системы перестр-я. мах риск, кот.может принять на ctmz страховщик не должен превышать 3-5% собств.капитала. больше-перестрахование. В РБ норматив отвественности=20%собств. капитала. При этом можно рассчитать пок-ль зависимотси страховщика от перестр-ка= премии, перед.в перестр-е/общий сбор премий. Его пороговое значение на европ.рынке 50,слишком высокая зависимоть от перестраховщиков свидетельствует о кризисном состоянии финансов страховщика. Страх.орг-и должны стремиться к Мах выравниванию страх.портфеля-это такой портфель, когда страховщик заключил большое количество договоров на небольшие суммы и он может сам возместить ущерб.
|
|
|
Помимо перестрахования ФУ достигается через состахование, а также с помощью франшиз.
Однако в законодательстве упомянуты не все условия ФУ. Так, кроме УФ, ФУ обеспечивают след.элементы собств.капитала: 1)добавочный фонд, 2)резервный фонд, 3)нераспределенная прибыль прошлых лет, 4)чистая прибыль этого года. Кроме того, на ФУ оказывают влияние др.виды заемных и времен.привлеченных средств:кредиты банков, резерв предстоящих расходов и платежей, расчетн.обяз-ва по страх. и перестр.операциям, кредитор.зад-ть.
ФУ зависит прежде всего от числа заключенных договоров и размера стр.тарифа.
На ФУ влияет уровень выплат=сумма страх.выплат/сумма поступивших взносов.
Влияние инвест.политики-если страх.резервы будут размещены в неликвидные активы и будет нарушен принцип возвратности, то сраховщик не сможет выполнять свои обяз-ва.
Влияние инфляции- переоценка статей баланса в реал.выражение.
ФУ-способность страховщика выполнять принятые обяз-ва по договорам стр-я в экстренных уловиях (при воздействии ряда неблагопр.фаторов или изменеии конъюнктуры), а также способность адекватно реагировать на внешн.и внутр.дестбилизирующее воздействие.
|
|
|
Понятие ФУ и платажеспособность различны. Платежеспособность отражает способность страховщика платить по обяз-м НЕ в экстренных, а в реал.условиях. Платежеспособность -способность страховщика своевременно выполнять денеж.обяз-ва перед страхователями, обусл.договором стр-я, на любую дату.
Страх.надзор следит только за летежеспособностью стр.компаний, не обращает внимания на ФУ. С этой целью он разработал «отчет о платежеспособности»(№6, квартальная форма).
Платежеспособность-гл.пок-ль привлекательности страх.компании для клиентов. При составлении рейтинга страх.компаний плат-ть ставится на 1 место среди др.критериев надежности.
Дата добавления: 2019-02-12; просмотров: 103; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!