График окупаемости (NPV) в основной валюте
⇐ ПредыдущаяСтр 3 из 3
Рисунок 1 –График окупаемости
Точка безубыточности
Точка безубыточности — минимальный объем производства и реализации продукции, при котором расходы будут компенсированы доходами, а при производстве и реализации каждой последующей единицы продукции предприятие начинает получать прибыль. Точку безубыточности можно определить в единицах продукции, в денежном выражении или с учётом ожидаемого размера прибыли.
На рисунках 1 и 2 точка безубыточности представлена в единицах продукции и в денежном выражении соответственно.
Рисунок 2 -Точка безубыточности (шт)
Рисунок 3 - Точка безубыточности в 2013 году
Анализ эффективности инвестиций
Название проекта - Система локального энергоменеджмента
Вариант проекта - 2
Автор проекта - Довгялло А.И., Белозерцев В.Н.
Дата начала проекта - 01.07.2010
Продолжительность - 78 мес.
Список продуктов/услуг
| Наименование | Ед. изм. | Нач. продаж |
| Система локального энергоменеджмента | шт. | 01.07.2012 |
Стартовый баланс
| Строка | Сумма(руб.) |
| Денежные средства | 0,00 |
| Счета к получению | 0,00 |
| Сырье, материалы и комплектующие | 0,00 |
| Незавершенное производство | 0,00 |
| Запасы готовой продукции | 0,00 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | 0,00 |
| Краткосрочные предоплаченные расходы | 0,00 |
| Суммарные текущие активы | 0,00 |
| Основные средства | 0,00 |
| Накопленная амортизация | 0,00 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 0,00 |
| Земля | 0,00 |
| Здания и сооружения | 0,00 |
| Оборудование | 0,00 |
| Предоплаченные расходы | 0,00 |
| Другие активы | 0,00 |
| Инвестиции в основные фонды | 0,00 |
| Инвестиции в ценные бумаги | 0,00 |
| Имущество в лизинге | 0,00 |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 0,00 |
| Отсроченные налоговые платежи | 0,00 |
| Краткосрочные займы | 0,00 |
| Счета к оплате | 0,00 |
| Полученные авансы | 0,00 |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 0,00 |
| Долгосрочные займы | 0,00 |
| Обыкновенные акции | 0,00 |
| Привилегированные акции | 0,00 |
| Капитал внесенный сверх номинала | 0,00 |
| Резервные фонды | 0,00 |
| Добавочный капитал | 0,00 |
| Нераспределенная прибыль | 0,00 |
| Суммарный собственный капитал | 0,00 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 0,00 |
Банк, система учета
|
|
|
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.
|
|
|
Валюта для расчета на внешнем рынке - Рубли (руб.
Курс на момент ввода : 1 руб. = 1.000 руб.
Темпы роста/падения курса (%)
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Налоги
| Название налога | База | Период | Ставка |
| Налог на доход | Объем продаж | Квартал | 6 % |
| Налог на доход | Настраиваемая | Квартал | 6 % |
| Отчисления в ПФ РФ | Зарплата | Месяц | 14 % |
| с 7 мес. - 26 % | |||
| Отчисления в ФСС (травматизм) | Зарплата | Месяц | 0.2 % |
Список этапов
| Название | Длительность | Дата начала | Дата окончания |
| 1. | 183 | 01.07.2010 | 31.12.2010 |
| 1.1. | 91 | 01.07.2010 | 30.09.2010 |
| 1.2. | 92 | 30.09.2010 | 31.12.2010 |
| 2. | 180 | 01.01.2011 | 30.06.2011 |
| 2.1. | 89 | 01.01.2011 | 31.03.2011 |
| 2.2. | 90 | 01.04.2011 | 30.06.2011 |
| 3. | 181 | 03.07.2011 | 31.12.2011 |
| 3.1. | 91 | 03.07.2011 | 02.10.2011 |
| 3.2. | 90 | 02.10.2011 | 31.12.2011 |
| 4. | 176 | 06.01.2012 | 30.06.2012 |
| 4.1. | 90 | 06.01.2012 | 05.04.2012 |
| 4.2. | 86 | 05.04.2012 | 30.06.2012 |
| Производство [Система локального энергоменеджмента] | 0 | 01.07.2012 | ... |
Список ресурсов
|
|
|
| Название | Тип | Ед. изм. | руб. | руб. |
| ... | Оборудование | 0,00 | 0,00 |
Планируемый объём поставок
| Продукт/Вариант | Ед. изм. | 7-12.2010 | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год |
| Система локального энергоменеджмента | шт. | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 12,00 | 12,00 | 12,00 | 12,00 |
Сбыт (Ценообразование)
| Продукт/Вариант | Цена(руб.) | Цена(руб.) | Описание |
| Система локального энергоменеджмента | 300 000,000 |
Сбыт (Условия оплаты)
| Продукт/Вариант | Описание |
| Система локального энергоменеджмента | |
| Продажа по факту |
Сбыт (Условия продаж)
|
|
|
| Продукт/Вариант | Описание |
| Система локального энергоменеджмента |
Производство
| Наименование | Пр. цикл | График производства |
| Система локального энергоменеджмента | 0 дней | Неограниченное производство |
Суммарные прямые издержки
| Наименование | Ед. изм. | (руб.) | (руб.) |
| Система локального энергоменеджмента | шт. | 30 000,00 | 0,00 |
Прямые издержки Система локального энергоменеджмента
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | (руб.) |
| Материалы и комплектующие | 20 000,00 | 0,00 | ||
| Материалы и комплектующие | 1,000 | 0,000 | 20 000,00 | |
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 10 000,00 | 0,00 | ||
| Прочие прямые издержки | 10 000,00 | |||
| Всего | 30 000,00 | 0,00 |
Материалы и комплектующие
| Наименование | Ед. изм. | Цена(руб.) | Цена(руб.) |
| Материалы и комплектующие | шт. | 20 000,000 |
План по персоналу
| Должность | Кол-во | Зарплата | Зарплата | Платежи |
| (руб.) | (руб.) | |||
| Управление | ||||
| Директор | 1 | 20 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Главный бухгалтер | 1 | 15 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Производство | ||||
| Руководитель проекта | 1 | 20 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Научный сотрудник | 5 | 14 000,00 | Ежемесячно, с 1 по 24 мес. | |
| Ведущий инженер | 2 | 10 000,00 | Ежемесячно, с 1 по 24 мес. | |
| Научный сотрудник | 2 | 14 000,00 | Ежемесячно, с 25 по 78 мес. |
Всего : 12 чел.
173 000,00 руб.
Общие издержки
| Название | Сумма | Сумма | Платежи |
| (руб.) | (руб.) | ||
| Управление | |||
| Накладные расходы | 10 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Маркетинг | |||
| Маркетинговые издержки | 10 000,00 | Ежемесячно, с 25 по 78 мес. |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 7-12.2010 | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год |
| Валовый объем продаж | 1 800 000,00 | 3 600 000,00 | 3 600 000,00 | ||
| Потери | |||||
| Налоги с продаж | 75 000,00 | 150 000,00 | 183 000,00 | 216 000,00 | 216 000,00 |
| Чистый объем продаж | -75 000,00 | -150 000,00 | 1 617 000,00 | 3 384 000,00 | 3 384 000,00 |
| Материалы и комплектующие | 180 000,00 | 360 000,00 | 360 000,00 | ||
| Сдельная зарплата | |||||
| Суммарные прямые издержки | 180 000,00 | 360 000,00 | 360 000,00 | ||
| Валовая прибыль | -75 000,00 | -150 000,00 | 1 437 000,00 | 3 024 000,00 | 3 024 000,00 |
| Налог на имущество | |||||
| Административные издержки | 60 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 |
| Производственные издержки | |||||
| Маркетинговые издержки | 60 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 | ||
| Зарплата административного персонала | 239 820,00 | 530 040,00 | 530 040,00 | 530 040,00 | 530 040,00 |
| Зарплата производственного персонала | 753 720,00 | 1 665 840,00 | 1 196 376,00 | 726 912,00 | 726 912,00 |
| Зарплата маркетингового персонала | |||||
| Суммарные постоянные издержки | 1 053 540,00 | 2 315 880,00 | 1 906 416,00 | 1 496 952,00 | 1 496 952,00 |
| Амортизация | |||||
| Проценты по кредитам | |||||
| Суммарные непроизводственные издержки | |||||
| Другие доходы | 1 250 000,00 | 2 500 000,00 | 1 250 000,00 | ||
| Другие издержки | 43 160,00 | 86 320,00 | 43 160,00 | ||
| Убытки предыдущих периодов | 358 526,38 | 439 438,48 | |||
| Прибыль до выплаты налога | 78 300,00 | -410 726,38 | 297 985,52 | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | -1 250 000,00 | -2 500 000,00 | -1 250 000,00 | ||
| Прибыль от курсовой разницы | |||||
| Налогооблагаемая прибыль | -1 171 700,00 | -2 910 726,38 | -952 014,48 | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
| Налог на прибыль | |||||
| Чистая прибыль | 78 300,00 | -410 726,38 | 297 985,52 | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 2015 год | 2016 год |
| Валовый объем продаж | 3 600 000,00 | 3 600 000,00 |
| Потери | ||
| Налоги с продаж | 216 000,00 | 216 000,00 |
| Чистый объем продаж | 3 384 000,00 | 3 384 000,00 |
| Материалы и комплектующие | 360 000,00 | 360 000,00 |
| Сдельная зарплата | ||
| Суммарные прямые издержки | 360 000,00 | 360 000,00 |
| Валовая прибыль | 3 024 000,00 | 3 024 000,00 |
| Налог на имущество | ||
| Административные издержки | 120 000,00 | 120 000,00 |
| Производственные издержки | ||
| Маркетинговые издержки | 120 000,00 | 120 000,00 |
| Зарплата административного персонала | 530 040,00 | 530 040,00 |
| Зарплата производственного персонала | 726 912,00 | 726 912,00 |
| Зарплата маркетингового персонала | ||
| Суммарные постоянные издержки | 1 496 952,00 | 1 496 952,00 |
| Амортизация | ||
| Проценты по кредитам | ||
| Суммарные непроизводственные издержки | ||
| Другие доходы | ||
| Другие издержки | ||
| Убытки предыдущих периодов | ||
| Прибыль до выплаты налога | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||
| Прибыль от курсовой разницы | ||
| Налогооблагаемая прибыль | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
| Налог на прибыль | ||
| Чистая прибыль | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
Кэш-фло (руб.)
| Строка | 7-12.2010 | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год |
| Поступления от продаж | 1 800 000,00 | 3 600 000,00 | 3 600 000,00 | ||
| Затраты на материалы и комплектующие | 180 000,00 | 360 000,00 | 360 000,00 | ||
| Затраты на сдельную заработную плату | |||||
| Суммарные прямые издержки | 180 000,00 | 360 000,00 | 360 000,00 | ||
| Общие издержки | 60 000,00 | 120 000,00 | 180 000,00 | 240 000,00 | 240 000,00 |
| Затраты на персонал | 870 000,00 | 1 740 000,00 | 1 368 000,00 | 996 000,00 | 996 000,00 |
| Суммарные постоянные издержки | 930 000,00 | 1 860 000,00 | 1 548 000,00 | 1 236 000,00 | 1 236 000,00 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||||
| Другие поступления | 1 250 000,00 | 2 500 000,00 | 1 250 000,00 | ||
| Другие выплаты | |||||
| Налоги | 161 040,00 | 605 880,00 | 524 916,00 | 476 952,00 | 476 952,00 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 158 960,00 | 34 120,00 | 797 084,00 | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
| Затраты на приобретение активов | |||||
| Другие издержки подготовительного периода | 43 160,00 | 86 320,00 | 43 160,00 | ||
| Поступления от реализации активов | |||||
| Приобретение прав собственности (акций) | |||||
| Продажа прав собственности | |||||
| Доходы от инвестиционной деятельности | |||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -43 160,00 | -86 320,00 | -43 160,00 | ||
| Собственный (акционерный) капитал | |||||
| Займы | |||||
| Выплаты в погашение займов | |||||
| Выплаты процентов по займам | |||||
| Лизинговые платежи | |||||
| Выплаты дивидендов | |||||
| Кэш-фло от финансовой деятельности | |||||
| Баланс наличности на начало периода | 115 800,00 | 63 600,00 | 817 524,00 | 2 344 572,00 | |
| Баланс наличности на конец периода | 115 800,00 | 63 600,00 | 817 524,00 | 2 344 572,00 | 3 871 620,00 |
Кэш-фло (руб.)
| Строка | 2015 год | 2016 год |
| Поступления от продаж | 3 600 000,00 | 3 600 000,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 360 000,00 | 360 000,00 |
| Затраты на сдельную заработную плату | ||
| Суммарные прямые издержки | 360 000,00 | 360 000,00 |
| Общие издержки | 240 000,00 | 240 000,00 |
| Затраты на персонал | 996 000,00 | 996 000,00 |
| Суммарные постоянные издержки | 1 236 000,00 | 1 236 000,00 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | ||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | ||
| Другие поступления | ||
| Другие выплаты | ||
| Налоги | 476 952,00 | 476 952,00 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
| Затраты на приобретение активов | ||
| Другие издержки подготовительного периода | ||
| Поступления от реализации активов | ||
| Приобретение прав собственности (акций) | ||
| Продажа прав собственности | ||
| Доходы от инвестиционной деятельности | ||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | ||
| Собственный (акционерный) капитал | ||
| Займы | ||
| Выплаты в погашение займов | ||
| Выплаты процентов по займам | ||
| Лизинговые платежи | ||
| Выплаты дивидендов | ||
| Кэш-фло от финансовой деятельности | ||
| Баланс наличности на начало периода | 3 871 620,00 | 5 398 668,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 5 398 668,00 | 6 925 716,00 |
Баланс (руб.)
| Строка | 7-12.2010 | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год |
| Денежные средства | 115 800,00 | 63 600,00 | 817 524,00 | 2 344 572,00 | 3 871 620,00 | 5 398 668,00 |
| Счета к получению | ||||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||||
| Незавершенное производство | ||||||
| Запасы готовой продукции | ||||||
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы | ||||||
| Суммарные текущие активы | 115 800,00 | 63 600,00 | 817 524,00 | 2 344 572,00 | 3 871 620,00 | 5 398 668,00 |
| Основные средства | ||||||
| Накопленная амортизация | ||||||
| Остаточная стоимость основных средств: | ||||||
| Земля | ||||||
| Здания и сооружения | ||||||
| Оборудование | ||||||
| Предоплаченные расходы | ||||||
| Другие активы | ||||||
| Инвестиции в основные фонды | ||||||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||||
| Имущество в лизинге | ||||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 115 800,00 | 63 600,00 | 817 524,00 | 2 344 572,00 | 3 871 620,00 | 5 398 668,00 |
| Отсроченные налоговые платежи | 37 500,00 | 37 500,00 | 54 000,00 | 54 000,00 | 54 000,00 | 54 000,00 |
| Краткосрочные займы | ||||||
| Счета к оплате | ||||||
| Полученные авансы | ||||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 37 500,00 | 37 500,00 | 54 000,00 | 54 000,00 | 54 000,00 | 54 000,00 |
| Долгосрочные займы | ||||||
| Обыкновенные акции | ||||||
| Привилегированные акции | ||||||
| Капитал внесенный сверх номинала | ||||||
| Резервные фонды | ||||||
| Добавочный капитал | ||||||
| Нераспределенная прибыль | 78 300,00 | 26 100,00 | 763 524,00 | 2 290 572,00 | 3 817 620,00 | 5 344 668,00 |
| Суммарный собственный капитал | 78 300,00 | 26 100,00 | 763 524,00 | 2 290 572,00 | 3 817 620,00 | 5 344 668,00 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 115 800,00 | 63 600,00 | 817 524,00 | 2 344 572,00 | 3 871 620,00 | 5 398 668,00 |
Баланс (руб.)
| Строка | 2016 год |
| Денежные средства | 6 925 716,00 |
| Счета к получению | |
| Сырье, материалы и комплектующие | |
| Незавершенное производство | |
| Запасы готовой продукции | |
| Банковские вклады и ценные бумаги | |
| Краткосрочные предоплаченные расходы | |
| Суммарные текущие активы | 6 925 716,00 |
| Основные средства | |
| Накопленная амортизация | |
| Остаточная стоимость основных средств: | |
| Земля | |
| Здания и сооружения | |
| Оборудование | |
| Предоплаченные расходы | |
| Другие активы | |
| Инвестиции в основные фонды | |
| Инвестиции в ценные бумаги | |
| Имущество в лизинге | |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 6 925 716,00 |
| Отсроченные налоговые платежи | 54 000,00 |
| Краткосрочные займы | |
| Счета к оплате | |
| Полученные авансы | |
| Суммарные краткосрочные обязательства | 54 000,00 |
| Долгосрочные займы | |
| Обыкновенные акции | |
| Привилегированные акции | |
| Капитал внесенный сверх номинала | |
| Резервные фонды | |
| Добавочный капитал | |
| Нераспределенная прибыль | 6 871 716,00 |
| Суммарный собственный капитал | 6 871 716,00 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 6 925 716,00 |
Финансовые показатели
| Строка | 7-12.2010 | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 734,53 | 755,36 | 986,87 | 4 518,54 | 8 760,34 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 734,53 | 755,36 | 986,87 | 4 518,54 | 8 760,34 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 237 947,78 | 245 758,85 | 325 923,34 | 1 590 675,00 | 3 117 723,00 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 237 947,78 | 245 758,85 | 325 923,34 | 1 590 675,00 | 3 117 723,00 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | |||||
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | |||||
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | |||||
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -0,63 | -0,61 | 4,96 | 2,13 | 1,09 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | |||||
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | -0,54 | -0,53 | 4,46 | 2,08 | 1,07 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 13,61 | 13,24 | 10,13 | 2,21 | 1,14 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | |||||
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | |||||
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | 15,76 | 15,26 | 11,28 | 2,26 | 1,15 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | |||||
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 100,00 | 100,00 | 88,87 | 89,36 | 89,36 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | 879,83 | 1 739,10 | -116,86 | 45,13 | 45,13 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 879,83 | 1 739,10 | -116,86 | 45,13 | 45,13 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -479,13 | -920,94 | -521,02 | 93,88 | 48,42 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | |||||
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -479,13 | -920,94 | -521,02 | 93,88 | 48,42 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | -554,64 | -1 061,46 | -579,77 | 96,00 | 48,98 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | |||||
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | |||||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | |||||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | |||||
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | |||||
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | |||||
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | |||||
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
Финансовые показатели
| Строка | 2015 год | 2016 год |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 13 002,14 | 17 243,94 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 13 002,14 | 17 243,94 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 4 644 771,00 | 6 171 819,00 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 4 644 771,00 | 6 171 819,00 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | ||
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | ||
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | ||
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | 0,73 | 0,55 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | ||
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 0,72 | 0,55 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 0,77 | 0,58 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | ||
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | ||
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | 0,78 | 0,58 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | ||
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 89,36 | 89,36 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | 45,13 | 45,13 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 45,13 | 45,13 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 32,62 | 24,60 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | ||
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | 32,62 | 24,60 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 32,88 | 24,74 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | ||
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | ||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | ||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | ||
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | ||
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | ||
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | ||
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
Интегральные показатели
| Показатель | Рубли | Рубли |
| Ставка дисконтирования | 0,00 % | 0,00 % |
| Период окупаемости | 1 мес | 1 мес |
| Дисконтированный период окупаемости | 1 мес | 1 мес |
| Средняя норма рентабельности | 0,00 % | 0,00 % |
| Чистый приведенный доход | 6 925 716 | 6 925 716 |
| Индекс прибыльности | -1,00 | -1,00 |
| Внутренняя норма рентабельности | 10 000,00 % | 10 000,00 % |
| Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 19,66 % | 19,66 % |
| Длительность | 4,12 лет | 4,12 лет |
Период расчета интегральных показателей - 78 мес.
Кэш-фло (руб.)
| Строка | 3кв. 2010г. | 4кв. 2010г. | 1кв. 2011г. | 2кв. 2011г. | 3кв. 2011г. | 4кв. 2011г. |
| Поступления от продаж | ||||||
| Затраты на материалы и комплектующие | ||||||
| Затраты на сдельную заработную плату | ||||||
| Суммарные прямые издержки | ||||||
| Общие издержки | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 |
| Затраты на персонал | 435 000,00 | 435 000,00 | 435 000,00 | 435 000,00 | 435 000,00 | 435 000,00 |
| Суммарные постоянные издержки | 465 000,00 | 465 000,00 | 465 000,00 | 465 000,00 | 465 000,00 | 465 000,00 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | ||||||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | ||||||
| Другие поступления | 625 000,00 | 625 000,00 | 625 000,00 | 625 000,00 | 625 000,00 | 625 000,00 |
| Другие выплаты | ||||||
| Налоги | 61 770,00 | 99 270,00 | 151 470,00 | 151 470,00 | 151 470,00 | 151 470,00 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 98 230,00 | 60 730,00 | 8 530,00 | 8 530,00 | 8 530,00 | 8 530,00 |
| Затраты на приобретение активов | ||||||
| Другие издержки подготовительного периода | 28 696,81 | 14 463,19 | 21 580,00 | 21 580,00 | 21 580,00 | 21 580,00 |
| Поступления от реализации активов | ||||||
| Приобретение прав собственности (акций) | ||||||
| Продажа прав собственности | ||||||
| Доходы от инвестиционной деятельности | ||||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -28 696,81 | -14 463,19 | -21 580,00 | -21 580,00 | -21 580,00 | -21 580,00 |
| Собственный (акционерный) капитал | ||||||
| Займы | ||||||
| Выплаты в погашение займов | ||||||
| Выплаты процентов по займам | ||||||
| Лизинговые платежи | ||||||
| Выплаты дивидендов | ||||||
| Кэш-фло от финансовой деятельности | ||||||
| Баланс наличности на начало периода | 69 533,19 | 115 800,00 | 102 750,00 | 89 700,00 | 76 650,00 | |
| Баланс наличности на конец периода | 69 533,19 | 115 800,00 | 102 750,00 | 89 700,00 | 76 650,00 | 63 600,00 |
Кэш-фло (руб.)
| Строка | 1кв. 2012г. | 2кв. 2012г. | 3кв. 2012г. | 4кв. 2012г. | 2013 год |
| Поступления от продаж | 900 000,00 | 900 000,00 | 3 600 000,00 | ||
| Затраты на материалы и комплектующие | 90 000,00 | 90 000,00 | 360 000,00 | ||
| Затраты на сдельную заработную плату | |||||
| Суммарные прямые издержки | 90 000,00 | 90 000,00 | 360 000,00 | ||
| Общие издержки | 30 000,00 | 30 000,00 | 60 000,00 | 60 000,00 | 240 000,00 |
| Затраты на персонал | 435 000,00 | 435 000,00 | 249 000,00 | 249 000,00 | 996 000,00 |
| Суммарные постоянные издержки | 465 000,00 | 465 000,00 | 309 000,00 | 309 000,00 | 1 236 000,00 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||||
| Другие поступления | 625 000,00 | 625 000,00 | |||
| Другие выплаты | |||||
| Налоги | 151 470,00 | 151 470,00 | 102 738,00 | 119 238,00 | 476 952,00 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 8 530,00 | 8 530,00 | 398 262,00 | 381 762,00 | 1 527 048,00 |
| Затраты на приобретение активов | |||||
| Другие издержки подготовительного периода | 21 580,00 | 21 580,00 | |||
| Поступления от реализации активов | |||||
| Приобретение прав собственности (акций) | |||||
| Продажа прав собственности | |||||
| Доходы от инвестиционной деятельности | |||||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -21 580,00 | -21 580,00 | |||
| Собственный (акционерный) капитал | |||||
| Займы | |||||
| Выплаты в погашение займов | |||||
| Выплаты процентов по займам | |||||
| Лизинговые платежи | |||||
| Выплаты дивидендов | |||||
| Кэш-фло от финансовой деятельности | |||||
| Баланс наличности на начало периода | 63 600,00 | 50 550,00 | 37 500,00 | 435 762,00 | 817 524,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 50 550,00 | 37 500,00 | 435 762,00 | 817 524,00 | 2 344 572,00 |
Кэш-фло (руб.)
| Строка | 2014 год | 2015 год | 2016 год |
| Поступления от продаж | 3 600 000,00 | 3 600 000,00 | 3 600 000,00 |
| Затраты на материалы и комплектующие | 360 000,00 | 360 000,00 | 360 000,00 |
| Затраты на сдельную заработную плату | |||
| Суммарные прямые издержки | 360 000,00 | 360 000,00 | 360 000,00 |
| Общие издержки | 240 000,00 | 240 000,00 | 240 000,00 |
| Затраты на персонал | 996 000,00 | 996 000,00 | 996 000,00 |
| Суммарные постоянные издержки | 1 236 000,00 | 1 236 000,00 | 1 236 000,00 |
| Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||
| Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||
| Другие поступления | |||
| Другие выплаты | |||
| Налоги | 476 952,00 | 476 952,00 | 476 952,00 |
| Кэш-фло от операционной деятельности | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 | 1 527 048,00 |
| Затраты на приобретение активов | |||
| Другие издержки подготовительного периода | |||
| Поступления от реализации активов | |||
| Приобретение прав собственности (акций) | |||
| Продажа прав собственности | |||
| Доходы от инвестиционной деятельности | |||
| Кэш-фло от инвестиционной деятельности | |||
| Собственный (акционерный) капитал | |||
| Займы | |||
| Выплаты в погашение займов | |||
| Выплаты процентов по займам | |||
| Лизинговые платежи | |||
| Выплаты дивидендов | |||
| Кэш-фло от финансовой деятельности | |||
| Баланс наличности на начало периода | 2 344 572,00 | 3 871 620,00 | 5 398 668,00 |
| Баланс наличности на конец периода | 3 871 620,00 | 5 398 668,00 | 6 925 716,00 |
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 394; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!