Сберегательный и депозитный сертификат

 

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сум­му вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процен­тов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале это­го банка.

Необходимо отметить, что понятие сберегательного (де­позитного) сертификата, изложенное в ГК РФ[96] и в По­ложении ЦБ РФ[97], отличаются. Согласно ГК РФ эмитентом сбере­гательного (депозитного) сертификата является банк, а соглас­но Положению – кредитная организация. Понятие «банк» и «кредитная организация» не являются тождественными.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельно­сти на основании специального разрешения (лицензии) Цен­трального банка Российской Федерации имеет право осуще­ствлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество[98].

Банк – кредитная организация, которая имеет исклю­чительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указан­ных средств от своего имени и за свой счет на условиях воз­вратности, платности, срочности, открытие и ведение бан­ковских счетов физических и юридических лиц.

Таким образом, понятие «кредитная организация» явля­ется более широким, чем понятие «банк». Помимо банков, су­ществуют еще и небанковские кредитные организации, кото­рые могут осуществлять только строго определенные опе­рации.

Право выдачи сберегательного сертификата предостав­ляется банкам при следующих условиях:

- осуществление банковской деятельности в течении не менее двух лет;

- публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;

- соблюдение банковского законодательства и норматив­ных актов Банка России;

- выполнение обязательных экономических нормативов;

- наличие резервного фонда в размере не менее 15 про­центов от фактически оплаченного уставного капитала;

- выполнение обязательных резервных требований.

На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты[99]:

1) наименование «сберегательный (или депозитный) сер­тификат»;

2) номер и серия сертификата;

3) дата внесения вклада или депозита;

4) размер вклада или депозита, оформленного сертифика­том (прописью и цифрами);

5) безусловное обязательство кредитной организации вер­нуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

6) дата востребования суммы по сертификату;

7) ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

8) сумма причитающихся процентов (прописью и циф­рами);

9) ставка процента при досрочном предъявлении серти­фиката к оплате;

10) наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

11) для именного сертификата: наименование и местона­хождение вкладчика – юридического лица и фамилия, имя, отчество и паспортные данные вкладчика – физического лица;

12) подписи двух лиц, уполномоченных кредитной органи­зацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействи­тельным.

Именной сберегательный (депозитный) сертификат дол­жен иметь место для оформления уступки требования (цес­сии), а также может иметь пронумерованные дополнительные листы - прило­жения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.

Бланк сертификата должен содержать все основные ус­ловия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условия и порядок уступки требования), восстановления прав по серти­фикату при его утрате.

Изготовление бланков сберегательных и депозитных сер­тификатов, как именных, так и на предъявителя, а также до­полнительных листов (приложений) к именным сертифика­там производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Феде­рации лицензию на производство бланков ценных бумаг в соответствии с техническими требованиями к ценным бума­гам и их реквизитам, установленными Министерством финан­сов Российской Федерации. Бланки приложений к именному сертификату изготавливаются одновременно с бланком сер­тификата.

Бланк сертификата заполняется кредитной организаци­ей на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью дол­жна начинаться с прописной буквы в начале строки. Слово «рублей» указывается вслед за суммой прописью без оставле­ния свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью[100].

Хранение бланков сертификатов и дополнительных ли­стов (приложений) к именным сертификатам осуществляет­ся кредитной организацией в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Поправки и помарки при заполнении сертификата не до­пускаются.

Учет бланков сертификатов, а также операций, соверша­емых с сертификатами, осуществляется в соответствии с Пра­вилами ведения бухгалтерского учета в кредитных органи­зациях, расположенных на территории Российской Федера­ции, утвержденными Банком России[101].

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты могут быть именными или на предъяви­теля. Сертификаты на предъявителя передаются новому вла­дельцу путем простого вручения, именные – путем заключе­ния договора об уступке права требования (цессии).

Сертификат не может служить расчетным или пла­тежным средством за проданные товары или оказанные услуги[102].

Денежные расчеты по купле-продаже депозитных серти­фикатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналич­ном порядке, а сберегательных сертификатов – как в безна­личном порядке, так и наличными средствами.

Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федера­ции. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допуска­ется.

Владельцами сертификатов могут быть резиденты и не­резиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка Рос­сии. Владельцами сберегательных сертификатов могут быть лишь граждане, а депозитных сертификатов — юридические лица.

Сертификаты должны быть срочными[103].

Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.

Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает пра­во востребования вклада или депозита по сертификату), вып­лачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки.

В случае досрочного предъявления сберегательного (де­позитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Размер дисконта, устанавливаемый банком при погашении сертификатов досрочно, можно посчитать по формуле дисконта для векселей. Рассчитать доходность сертификата с учетом дисконта и его продажи до погашения можно по следующей формуле:

                 ,                                      (5.7)

Где I_d – доходность сертификата, в%;

N – номинальная стоимость сертификата;

P – цена покупки;

T – период владения сертификатом, в месяцах;

Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оп­латить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты вос­требования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

Кредитная организация не может в одностороннем по­рядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последне­го рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сер­тификату осуществляется кредитной организацией одновре­менно с погашением сертификата при его предъявлении.

При наступлении даты востребования вклада или депо­зита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указани­ем счета, на который должны быть зачислены средства.

Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его коррес­пондентский, расчетный (текущий) счет. Для граждан платеж может производиться как путем пе­ревода суммы на счет, так и наличными деньгами.

В случае утраты именного сертификата законный владе­лец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем серти­фиката получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.

 

Коносамент

 

Коносаментом признается документ, удостоверяющий заключение договора морской перевозки и предоставляющий его держателю право распоряжаться указанным в нем грузом и получить груз после завершения перевозки. Основные прави­ла обращения коносамента и его реквизиты содержатся в Ко­дексе торгового мореплавания РФ[104].

Основные функции коносамента:

1) является доказательством передачи товара на борт судна для его перевозки;

2) доказатель­ством заключения договора перевозки груза:

3) средством передачи во время перевозки прав на товар третьим лицам.

Морская перевозка грузов часто оформляется необорот­ными документами, аналогичными тем, которые используют­ся при иных способах транспортировки товара. Такие доку­менты именуются «морская накладная», «линейная накладная», «фрахтовая расписка», применяются также вариации подоб­ных выражений[105].

Такого рода транспортные документы выполняют две пер­вые из перечисленных выше функций. Они не предоставляют покупателю права продать товар во время перевозки. В этих документах обычно указывается наименование лица, право­мочного получить товар в месте назначения[106]. Названные пе­ревозочные документы не признаются ценными бумагами. Особенностью коносамента как ценной бумаги является то, что он составляется в нескольких подлинных экземплярах. Выдача груза по первому предъявленному экземпляру коноса­мента прекращает действие остальных экземпляров[107].

Коносамент может быть выдан на имя определенного по­лучателя (именной коносамент), приказу отправителя или по­лучателя (ордерный коносамент) либо на предъявителя. Ор­дерный коносамент, не содержащий указания о его выдаче приказу отправителя или получателя, считается выданным приказу отправителя.

До момента выдачи груза в порту назначения коносамент может быть передан отправителем груза другому лицу с со­блюдением следующих правил:

- именной коносамент может передаваться в соответ­ствии с правилами, установленными для уступки требования;

- ордерный коносамент может передаваться по именным или бланковым передаточным надписям;

- коносамент на предъявителя может передаваться посред­ством простого вручения.

Коносамент составляется перевозчиком на основании подписанного отправителем документа. Отправитель гаран­тирует перевозчику достоверность данных, предоставленных для включения в коносамент, и несет ответственность за убыт­ки, причиненные перевозчику вследствие недостоверности таких данных.

Право перевозчика на возмещение отправителем убыт­ков не устраняет ответственности перевозчика по договору морской перевозки груза перед любым лицом, иным, чем от­правитель.

В коносамент должны быть включены следующие дан­ные[108]:

1) наименование перевозчика и место его нахождения;

2) наименование порта погрузки согласно договору мор­ской перевозки груза и дата приема груза перевозчиком в пор­ту погрузки;

3) наименование отправителя и место его нахождения;

4) наименование порта выгрузки согласно договору мор­ской перевозки груза;

5) наименование получателя, если он указан отправи­телем;

6) наименование груза, необходимые для идентифика­ции груза основные марки, указание в соответствующих слу­чаях на опасный характер или особые свойства груза, число мест или предметов и масса груза или обозначенное иным образом его количество. При этом все данные указываются так, как они представлены отправителем;

7) внешнее состояние груза и его упаковки;

8) фрахт в размере, подлежащем уплате получателем, или иное указание на то, что фрахт должен уплачиваться им;

9) время и место выдачи коносамента;

10) число оригиналов коносамента, если их больше чем один;

11) подпись перевозчика или действующего от его имени лица.

По соглашению сторон в коносамент могут быть вклю­чены также и иные данные и сделаны оговорки. Коносамент, подписанный капитаном судна, считается подписанным от имени перевозчика.

В случае если перевозчик или другое выдающее коноса­мент от его имени лицо не указывает в коносаменте внешнее состояние груза, считается, что в коносаменте указано хоро­шее внешнее состояние груза. Коносамент удостоверяет, если не доказано иное, прием перевозчиком груза для перевозки, как он описан в ко­носаменте.

Груз, перевозка которого осуществляется на основании коносамента, выдается перевозчиком в порту выгрузки при предъявлении оригинала коносамента:

· именного коносамента – получателю, который указан в коносаменте, или лицу, которому коносамент передан в соот­ветствии с правилами, установленными для уступки требова­ния;

· ордерного коносамента – лицу, приказу которого со­ставлен коносамент, а при наличии в коносаменте передаточ­ных надписей лицу, указанному в последней из непрерывного ряда передаточных надписей, или предъявителю коносамен­та с последней бланковой надписью;

· коносамента на предъявителя – предъявителю коноса­мента.

Отправитель имеет право распоряжаться грузом до выда­чи его получателю либо до передачи права на груз получателю или третьему лицу. При передаче права распоряжения грузом получателю или третьему лицу отправитель обязан уведомить об этом перевозчика[109].

В случае если в течение двух месяцев со дня прихода суд­на в порт выгрузки данный на хранение груз не будет востре­бован и отправитель или фрахтователь либо управомоченное распоряжаться грузом лицо не уплатит перевозчику все при­читающиеся за данную перевозку груза платежи, перевозчик вправе продать груз в установленном законом порядке. Невостребованный скоропортящийся груз, а также груз, расхо­ды на хранение которого превышают его стоимость, может быть продан до истечения указанного срока, но не ранее сро­ка доставки груза[110].

Вырученная от продажи груза сумма за вычетом причита­ющихся перевозчику платежей и расходов на хранение и про­дажу груза передается перевозчиком отправителю или фрах­тователю.

Перевозчик вправе удерживать груз до уплаты сумм рас­ходов, произведенные перевозчиком или предоставления обеспечения.

Требования перевозчика, удерживающего груз, удовлетворя­ются за счет его стоимости в объеме и порядке, которые установ­лены гражданским законодательством Российской Федерации.

При фактической или предполагаемой утрате либо по­вреждении груза получатель и перевозчик обязаны предос­тавлять друг другу возможность проводить осмотр груза или проверку его состояния до выдачи груза получателю. Расхо­ды на осмотр груза или проверку его состояния несет тот, кто потребовал осмотра или проверки. В случае если в результа­те проведенных по требованию получателя осмотра груза или проверки его состояния установлены утрата или повреж­дение груза, ответственность за которые несет перевозчик, расходы на осмотр груза или проверку его состояния возме­щаются перевозчиком.

В случае если утрата или повреждение груза могли быть установлены при обычном способе его приема, заявление пе­ревозчику может быть сделано получателем в течение трех дней после выдачи.

 

Складские свидетельства

По договору складского хранения товарный склад (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить товары, переданные ему товаровладельцем (поклажедателем), и возвратить эти товары в сохранности.

Товарным складом признается организация, осуществляющая в качестве предпринимательской деятельности хранение товаров и оказывающая связанные с хранением услуги[111].

Товарный склад выдает товаровладельцу в подтверждение принятия товаров на хранение один из следующих складских документов:

- двойное складское свидетельство;

- простое складское свидетельство;

- складскую квитанцию[112].

Двойное складское свидетельство, каждая из двух его час­тей (складское свидетельство и залоговое свидетельство) и простое складское свидетельство являются ценными бумага­ми, которые относятся к числу товарораспорядительных цен­ных бумаг.

В каждой части двойного складского свидетельства долж­ны быть одинаково указаны[113]:

1) наименование и место нахождения товарного склада, принявшего товар на хранение;

2) текущий номер складского свидетельства по реестру склада;

3) наименование юридического лица либо имя гражда­нина, от которого принят товар на хранение, а также место нахождения (место жительства) товаровладельца;

4) наименование и количество принятого на хранение товара — число единиц и (или) товарных мест и (или) мера (вес, объем) товара;

5) срок, на который товар принят на хранение, если та­кой срок устанавливается, либо указание, что товар принят на хранение до востребования;

6) размер вознаграждения за хранение либо тарифы, на основании которых он исчисляется, и порядок оплаты хране­ния;

7) дата выдачи складского свидетельства.

Обе части двойного складского свидетельства должны иметь идентичные подписи уполномоченного лица и печати товарного склада.

Двойное складское свидетельство и каждая его часть явля­ются ордерными ценными бумагами. Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться вместе или по­рознь по ордерным или бланковым передаточным надписям.

Согласно статье 914 ГК РФ держатель складского и залого­вого свидетельств имеет право распоряжаться хранящимся на складе товаром в полном объеме. Держатель одного толь­ко складского свидетельства, отделенного от залогового сви­детельства, вправе распоряжаться товаром, но не может взять его со склада до погашения займа (кредита), выданного по залоговому свидетельству. Держатель одного только залого­вого свидетельства, отделенного от складского свидетельства, имеет право залога на товар в размере выданного по залого­вому свидетельству займа (кредита) и процентов по нему.

Товар, сданный на склад под двойное складское свиде­тельство, может быть передан новому приобретателю (поку­пателю) без изъятия товара со склада путем передачи приоб­ретателю двойного складского свидетельства, в котором складское и залоговое свидетельства не отделены друг от дру­га, либо складского и залогового свидетельств, отделенных друг от друга, либо только складского свидетельства. Сдан­ный на склад под двойное складское свидетельство товар не может быть отчужден без надлежащей передачи складского свидетельства. Залог складского свидетельства возможен только для обеспечения обязательства по возврату суммы зай­ма (кредита), выданного по данному залоговому свидетель­ству. Для обеспечения других обязательств залог этого сви­детельства не применяется.

Залоговое свидетельство после его первой передачи товаровладельцем в залог становится долговым документом, на основе которого возникают одновременно два обязательства: во-первых, долговое денеж­ное обязательство товаровладельца по возврату суммы зай­ма (кредита), полученного им от залогодержателя, и, во-вто­рых, залоговое обязательство, обеспечивающее исполнение товаровладельцем своего долгового обязательства перед за­логодержателем. Именно в возможности соединения в залоговом свидетельстве (варранте) указанных двух обязательств и проявляется существо и главная юридическая осо­бенность этого документа[114].

Товарный склад выдает товар держателю складского и залогового свидетельств (двойного складского свидетельства) только в обмен на оба эти свидетельства вместе. Держателю складского свидетельства, который не имеет залогового свидетельства, но внес сумму долга по нему, товар выдается складом в обмен на складское свидетельство, но при условии представления вместе с ним квитанции об уплате всей суммы долга по залоговому свидетельству.

Держатель склад­ского и залогового свидетельств может требовать выдачи товара по частям. При этом в обмен на первоначальные свидетельства ему выдаются новые свидетельства на товар, ос­тавшийся на складе.

Складское и залоговое свидетельства яв­ляются удобным инструментом для решения проблемы взаимных неплате­жей в качестве «заменителя» платежных средств[115]. В отличие от векселя, при составлении которого могло и не быть переда­чи реального товара или реальных денег, складские свидетель­ства не могут быть выпущены в обращение, если реальный товар не был помещен на хранение. Складское свидетель­ство – это ценная бумага, которая всегда имеет реаль­ное наполнение.

Наряду с преимуществами следует признать и некоторые негативные моменты применения складских свидетельств:

- отсутствие рынка этих ценных бумаг, в результате чего трудно говорить о возможности быстрой продажи складского свидетельства за деньги. С векселями дело обстоит более бла­гополучно;

- высокая степень недоверия к этой ценной бумаге из-за отсутствия достаточных знаний о ней, отсутствие законода­тельно закрепленных и формализованных правил ее обращения[116].

Однако при надлежащей законодательной поддержке складское свидетель­ство может помочь расширить круг потенциальных покупателей товара, хранящегося на складе и стать инструментом кредитования[117]. Ценную бумагу, удостоверяющую права на реальный товар, могут купить банки, страховые компа­нии и профессиональные участники рынка ценных бумаг. Эти организации не вправе приобретать реальный товар, но вправе приобретать ценные бумаги (складские свидетельства).

В отличие от двойного складского свидетельства, простое складское свидетельство является ценной бумагой на предъя­вителя. В нем вместо сведений о товаровладельце указывает­ся, что свидетельство выдано на предъявителя[118]. Передача незаложенного простого складского свидетельства другому лицу с целью передачи ему товара, хранящегося на складе по этому свидетельству, осуществляется путем вруче­ния свидетельства этому лицу (без совершения передаточной надписи).

Простое складское свидетельство не имеет специальной залоговой части, которая существует в двойном складском сви­детельстве. Но и простое свидетельство может быть заложено в обеспечение долга по этому свидетельству.

Залог простого складского свидетельства совершается пу­тем передачи займодавцу (кредитору) этого свидетельства с залоговой передаточной надписью на нем, аналогичной по содержанию и оформлению первой передаточной надписи на залоговом свидетельстве с той лишь разницей, что она со­вершается на предъявителя. В дальнейшем для передачи за­ложенного простого свидетельства другому лицу достаточ­но вручения ему этого свидетельства.

Подводя итог, следует отметить, что складское свидетель­ство как ценная бумага имеет ряд преимуществ перед други­ми видами ценных бумаг, среди которых:

1. выдача свидетель­ства складом всегда сопровождается передачей реального то­вара на хранение;

2. свидетельство как оборотная ценная бумага может быть использовано на вторичном фондовом рынке;

3. риск держателя складского свидетельства в основном сводит­ся к риску гибели или повреждения имущества, и этот риск можно застраховать.

 

Закладная

 

Закладная – это именная ценная бумага, которая может быть выда­на на основании договора об ипотеке (залоге недвижимос­ти), и удостоверяющая следующие права ее законного владельца (залогодержателя)[119]:

- право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой, без представления других доказательств существования этого обязательства;

- право залога на имущество, обремененное ипотекой.

Обязанными по закладной лицами являются должник по обеспеченному ипотекой обязательству и залогодатель.

Первоначальным держателем закладной является залого­держатель. При наличии последующих залогов по договору об ипотеке только первоначальный залогодержатель имеет пра­ва на закладную[120]. Договор об ипотеке может не предусматривать выдачи закладной, но зак­ладная может быть выдана лишь при наличии соответствую­щих положений в договоре об ипотеке.

Закладная является именной ценной бумагой, однако законодательство в качестве способа передачи прав по закладной предусмотрело передаточную надпись, что характерно для ордерных ценных бумаг. Однако при этом передаточная надпись на закладной не является индоссаментом. Передающие закладную лица не являются индоссантами и не несут предусмотренной для индоссантов солидарной ответ­ственности перед владельцем закладной.

Закладная не может быть выдана, если предметом ипоте­ки являются предприятие как имущественный комплекс или право аренды указанного имущества, а также если ипотекой обеспечивается денежное обязательство, сумма долга по которому на момент заключения договора не определена и которое не содержит условий, позволяющих определить эту сумму в надлежащий момент [121].

Закладная должна содержать[122]:

1) слово «закладная», включенное в название документа;

2) имя залогодателя и указание места его жительства либо его наименование и указание места нахождения, если залого­датель – юридическое лицо;

3) имя первоначального залогодержателя и указание ме­ста его жительства либо его наименование и указание места нахождения, если залогодержатель – юридическое лицо;

4) название кредитного договора или иного денежного обязательства, исполнение которого обеспечивается ипоте­кой, с указанием даты и места заключения такого договора или основания возникновения обеспеченного ипотекой обяза­тельства;

5) имя должника по обеспеченному ипотекой обязатель­ству, если должник не является залогодателем, и указание ме­ста жительства должника либо его наименование и указание места нахождения, если должник — юридическое лицо;

6) указание суммы обязательства, обеспеченной ипоте­кой, и размера процентов, если они подлежат уплате по этому обязательству, либо условий, позволяющих в надлежащий момент определить эту сумму и проценты;

7) указание срока уплаты суммы обязательства, обеспе­ченной ипотекой, а если эта сумма подлежит уплате по час­тям — сроков (периодичности) соответствующих платежей и размера каждого из них либо условий, позволяющих оп­ределить эти сроки и размеры платежей (план погашения долга);

8) название и достаточное для идентификации описание имущества, на которое установлена ипотека, и указание места нахождения такого имущества;

9) денежную оценку имущества, на которое установлена ипотека;

10) наименование права, в силу которого имущество, явля­ющееся предметом ипотеки, принадлежит залогодателю, и орга­на, зарегистрировавшего это право, с указанием номера, даты и места государственной регистрации, а если предметом ипотеки является принадлежащее залогодателю право аренды – точное название имущества, являющегося предметом аренды;

11) указание на то, что имущество, являющееся предме­том ипотеки, обременено правом пожизненного пользования, аренды, сервитутом, иным правом либо не обременено ника­ким из подлежащих государственной регистрации прав тре­тьих лиц на момент государственной регистрации ипотеки;

12) подпись залогодателя, а если он является третьим лицом, также и должника по обеспеченному ипотекой обя­зательству;

13) сведения о времени и месте нотариального удостове­рения договора об ипотеке, а также сведения о государствен­ной регистрации ипотеки;

14) указание даты выдачи закладной первоначальному за­логодержателю.

Отсутствие хотя бы одного из этих реквизитов влечет за собой недействительность закладной. Залогодержатель в та­ком случае не может быть зарегистрирован органами юсти­ции, осуществляющими государственную регистрацию права собственности на недвижимое имущество и сделок с ним, в качестве владельца закладной. Закладная не теряет юридичес­кой силы при наличии дополнительных условий, которые имеют то же значение, что и обязательные реквизиты.

При несовпадении содержания закладной и договора об ипотеке следует руководствоваться содержанием закладной. Залогодатель обязан устранить несоответствие закладной ос­новному обязательству и договору об ипотеке путем замены закладной новой[123].

Законный владелец закладной вправе основывать свои права на закладной лишь в случае, когда все листы закладной пронумерованы, скреплены печатью и нотариально удостове­рены с указанием времени и места удостоверения договора об ипотеке. Отдельные листы каких-либо прав у владельца зак­ладной не порождают[124].

Любой законный владелец закладной вправе потребовать от органа, осуществляющего государственную регистрацию прав, зарегистрировать его в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним в качестве залогодержа­теля с указанием его имени и места жительства, а если вла­дельцем закладной является юридическое лицо – его наиме­нования и места нахождения[125].

Регистрационная запись о законном владельце закладной должна быть осуществлена в течение одного дня с момента обращения заявителя в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав, при предъявлении закладной на основании^[126]:

- совершенной в соответствии с настоящим Федеральным законом передаче права по закладной и произведенной на закладной отметке, если совершившее такую надпись лицо являлось законным владельцем закладной или залогодержателем закладной, на имя которого была сделана специальная залоговая передаточная надпись и который продал закладную по истечении определенного в ней срока[127];

- документов, подтверждающих переход прав по закладной к другим лицам в результате реорганизации юридического лица или в порядке наследования;

- решения суда о признании прав по закладной за заявителем.

Залогодержатель вправе по своему выбору уступить свои права другому лицу:

- по договору об ипотеке;

- по обеспеченному ипотекой обязательству (основному обязательству);

- на основании заклад­ной[128].

Однако в том случае, когда права залогодержателя удос­товерены закладной, уступка прав по договору об ипотеке или обязательству, обеспеченному ипотекой, не допускается. Та­кая сделка признается ничтожной[129].

Так как закладная удостоверяет право залога, то на неё распространяется действие §3. Залог ГК РФ. В исключение из общего правила о ценных бумагах со­держание закладной может быть изменено. Так, в случае частичного исполнения основного обязательства либо гибели предмета ипотеки залогодателю по соглашению с залогодер­жателем (другим законным владельцем закладной) предостав­лено право замены предмета ипотеки.

При заключении соглашения об изменении предмета ипотеки и переводе долга по обеспеченному ипотекой обязательству в этих соглашениях предусматривается[130]:

- либо внесение изменений в содержание закладной путем приложения к ней оригинала данного соглашения и указания в тексте самой закладной на соглашение как на документ, являющийся неотъемлемой частью закладной;

- либо аннулирование закладной и одновременно с этим выдача новой закладной, составленной с учетом соответствующих изменений.

Государственная регистрация соглашения об изменении содержания закладной должна быть осуществлена в течение одного дня с момента обращения заявителя в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав. Государственная регистрация такого соглашения осуществляется безвозмездно.

В случае аннулирования закладной и одновременно с этим выдачи новой закладной вместе с заявлением о внесении изменений в записи Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним залогодатель передает в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав, новую закладную, которая вручается залогодержателю в обмен на находящуюся в его законном владении закладную.

Аннулированная закладная хранится в архиве органа, осуществляющего государственную регистрацию прав, до момента погашения регистрационной записи об ипотеке.

Закладная, как и любая ценная бумага, должна быть предъявлена ее владельцем для осуществления прав, закреп­ленных в закладной, обязанному лицу. Так, в случае залога зак­ладной залогодержатель обязан предъявить ее должнику (либо залогодателю, если он является третьим лицом), с тем чтобы он мог выполнить обязательство, обеспеченное ипотекой, либо получить обеспечение своих требований из сумм, выру­ченных при реализации предмета ипотеки.

В случае исполнения обязательства, обеспеченного ипо­текой, прекращение ипотеки удостоверяется путем передачи закладной залогодателю (должнику).

Исполнение основного обязательства влечет за собой ан­нулирование закладной путем простановки на ней органами, осуществлявшими регистрацию ипотеки, штампа «погашено».

Закладная как ценная бумага может быть предметом граж­данско-правовых сделок, в том числе на рынке ценных бу­маг. В связи с этим ФКЦБ РФ были утверждены методические ре­комендации по применению профессиональными участни­ками рынка ценных бумаг ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижи­мости)»[131]. Данные рекомендации, в частности, содержат положение о том, что профессиональный участник рынка ценных бумаг осуществляет операции с закладными с учетом требований, установленных Федеральным законом «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

Закладные могут использоваться в качестве базового акти­ва с целью выпуска их собственником или доверительным уп­равляющим иных ценных бумаг в порядке и на условиях, уста­навливаемых Федеральной службой по финансовым рынкам.

Выдача одним лицом двух или более закладных не явля­ется их выпуском, не подлежит государственной регистрации в соответствии с правилами Федерального закона «О рынке ценных бумаг». В соответствии с Федеральным законом «Об ипотеке (залоге недвижимости)» закладная составляется, вы­дается и обращается в форме письменного документа. Права на закладную не могут быть удостоверены ее сертификатом. Реестровый учет владельцев закладных не ведется.

В целях снижения риска наступления неблагоприятных имущественных последствий ФСФР рекомендует инвесторам, а также професси­ональным участникам рынка ценных бумаг обращать внима­ние на текст и обязательные реквизиты закладных, содержа­ние которых может свидетельствовать о степени риска таких ценных бумаг.

К высокорискованным закладным, в частности, могут от­носиться следующие[132]:

а) закладные, по которым залогодателями и должниками по обеспеченным ипотекой обязательствам выступают различные лица, за исключением случаев, когда в качестве залогодателей недвижимого имущества выступают Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования;

б) закладные, залогом недвижимого имущества по которым обеспечены не обязательства по возврату полученных кредитов (займов), но иные гражданско-правовые обязательства;

в) закладные, законными владельцами и отчуждателями которых являются физические лица;

г) закладные, в качестве первоначальных законных владельцев которых указаны физические лица;

д) закладные, в качестве первоначальных законных владельцев которых указаны юридические лица, которым законодательством Российской Федерации не предоставлено право осуществлять ипотечное кредитование;

е) закладные в отсутствие приложенных к ним договоров кредита и ипотеки, форма и содержание которых соответствуют требованиям гражданского законодательства Российской Федерации, а также законодательства о регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним;

ж) закладные, недвижимое имущество по которым принадлежит залогодателям на праве хозяйственного ведения;

з) закладные, недвижимое имущество по которым хотя и принадлежит залогодателям на праве собственности, но может являться предметом гражданско-правовых сделок только с согласия третьих лиц, в том числе с согласия уполномоченных государственных органов или органов местного самоуправления;

и) закладные, по которым заложенным является право аренды или иное право владения и пользования недвижимым имуществом;

к) закладные, по которым заложенными являются воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания;

л) закладные, недвижимое имущество по которым находится в совместной (общей или долевой) собственности двух или более залогодателей;

м) закладные на жилые помещения[133] (квартиры, индивидуальные жилые дома) без приложенных к ним справок о характеристике жилой площади, справок о количестве и составе зарегистрированных (прописанных) на жилой площади лиц, оформленных в надлежащем порядке документов о землеотводе, планов земельных участков, пообъектных выписок из реестров регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Закладная может быть использована как один из инстру­ментов развития системы ипотечного кредитования, что предусматривает и Концепция развития системы ипотечного жи­лищного кредитования в РФ, одобренная Постановлением Правительства РФ №28 от 11 января 2000 года «О мерах по разви­тию системы ипотечного жилищного кредитования в РФ».

Концепция предполагает создание целостной системы ипотечного жилищного кредитования, которая включает в себя предоставление долгосрочных жилищных ипотечных креди­тов коммерческими банками и иными кредиторами гражданам – заемщикам, а также механизм обеспечения кредиторов не­обходимыми долгосрочными ресурсами для кредитования.

 

Ключевые слова и термины

неэмиссионные ценные бумаги; вексель; простой вексель; переводной вексель (тратта); трассант; трассат; ремитент; акцепт; аваль; аллонж; индоссамент; цессия; домициляция; чек; расчетный чек; кассовый чек; кроссированный чек; сберегательный и депозитный сертификаты; коносамент; двойное складское свидетельство; простое складское свидетельство; закладная; ипотечная ценная бумага.

 

?	Вопросы для самоконтроля

 

1. Дайте определение векселя согласно Гражданскому кодексу.

2. Охарактеризуйте действующее вексельное законодательство РФ.

3. Каковы особенности обращения векселя как инструмента денежного рынка?

4. Что такое индоссамент и чем он отличается от цессии?

5. Могут ли права по простым векселям передаваться с помощью индоссамента?

6. В чём различия простого и переводного векселя?

7. Раскройте экономическую сущность операций с векселями.

8. Охарактеризуйте основные схемы вексельного кредитования.

9. Какова схема оплаты векселя?

10. Как осуществляется протест векселя?

11. Какую роль в вексельном обращении играет авалирование?

12. Что значит акцептовать вексель?

13. Как рассчитать доходность операции с векселями?

14. Чем чек отличается от переводного векселя?

15. В чём отличие кассовых и расчетных чеков?

16. В чём различие депозитного и сберегательного сертификатов?

17. Как рассчитать доходность операции с сертификатами?

18. Что такое коносамент?

19. Каковы возможности применения складских свидетельств в хозяйственном обороте?

20. В чем различие между закладными и ипотечными ценными бумагами?

 

?	Задания для самопроверки

 

1. Завод рассчитался с поставщиком сырья простым векселем на сумму 150 тыс. рублей. Банк купил этот вексель за 135 тыс. рублей. Определить:

а) Сколько завод должен банку?

б) Какова потенциальная прибыль банка от операции по покупке векселя»?

2. Предприниматель Иванов должен компании «А» 800 тыс. рублей за предоставленные услуги. Компания «А» в свою очередь должна компании «В» 1 млн. рублей. Компания «А» выписывает переводной вексель на 800 тыс. рублей на имя компании «В», плательщиком по которому является предприниматель Иванов, который акцептует вексель. Компания «В» продаёт эту тратту банку за 750 тыс. рублей. Определить:

а) Сколько компания  «А» будет должна компании «В»?

б) Сколько предприниматель Иванов будет должен банку?

в) Какова будет прибыль банка, если предприниматель Иванов выполнит свои обязательства?

3. Вексель на сумму 100 тыс. руб. учитывается банком за 90 дней до погашения с дисконтом 16 тыс. руб. Определить величину учётной ставки.

4. Депозитный сертификат, сроком обращения 270 дней, обеспечивает держателю доход в размере 20% от суммы погашения. Определить размер процентной ставки.

5. Сберегательный сертификат приобретён инвестором за 100 тыс. руб. и погашен через 3 года за 150 тыс. руб. Определить ставку процента по сертификату при условии начисления простых процентов.

!

Тесты

 

1. Американские депозитарные расписки (ADR) номинированы:

£ в валюте страны, резидентом которой является инвестор

£ в любой конвертируемой валюте

£ в американских долларах.

2. Производными финансовыми инструментами являются:

£ сертификаты акций

£ вексель

£ фьючерсы, свопы, опционы.

3. Базисным активом, лежащим в основе финансового фьючерсного контракта, может быть:

£ иностранная валюта

£ фондовый индекс

£ облигации.

---

Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 607; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!