Общая характеристика Отчета об исполнении бюджета Администрации
Анализ отчета об исполнении бюджета на «01» января 2018 г. осуществлялся сравнением показателей бюджета Администрации 2017 года с показателями по исполнению бюджета за 2016 года, а также плановых показателей отчетного года с кассовым исполнением.
Сведения об изменениях плановых показателей по доходам бюджета Администрации на 2017 год приведены в таблице №2.
Таблица №2 (в рублях)
| Показатели | Бюджет | Отклонения +/-
| |
| Первоначаль- ный | Уточненный | ||
| НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ | 410 000,00 | 777 210,41 | 367210,41 |
| Налог на доходы физических лиц | 30 000,00 | 75 010,00 | 45 010,00 |
| Налоги на имущество | 50 000,00 | 51 500,00 | 1 500,00 |
| Земельный налог | 280 000,00 | 301 000,00 | 21 000,00 |
| Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 20 000,00 | 20 000,00 | 0,00 |
| Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства | 30 000,00 | 329 700,41 | 299 700,41 |
| БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ | 8 000 456,75 | 9 288 670,59 | 1 288 213,84 |
| Дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности | 6 348 600,00 | 6 348 600,00 | 0,00 |
| Субсидии бюджетам сельских поселений | 306 915,00 | 306 915,00 | |
| Субвенции бюджетам сельских поселений | 61 000,00 | 1 059 686,59 | 998 686,59 |
| Иные межбюджетные трансферты | 1 590 856,75 | 1 511 769,00 | -79 087,75 |
| Дотации бюджетам сельских поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов | 61700,00 | 61 700,00 | |
| Всего доходов | 8 410 456,75 | 10 065 881,00 | 1 655 424,25 |
|
|
|
В течение 2017 года доход бюджета Администрации увеличился на 1 655 424,25 рубля. Увеличение доходов утверждено Советом Михайловского сельского поселения по следующим статьям доходов бюджета:
- Налог на доходы физических лиц на 45 010,00 рублей;
- Налог на имущество на 1 500,00 рублей;
-Земельный налог на 21 000,0 рублей;
- Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 299 700,41 рублей;
- Субсидии бюджетам сельских поселений на 306 915,00 рублей;
- Субвенции бюджетам сельских поселений на 998 686,59 рублей;
- Дотации бюджетам сельских поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на 61 700,00 рублей.
По одному КБК «Иные межбюджетные трансферты» утверждено уменьшение доходов на 79 087,75 рублей.
Общая сумма уточненных бюджетных назначений составила 10 065 881,0 рубль, что на 19,7% больше первоначально утвержденных.
|
|
|
Расходная часть бюджета Администрации увеличилась на 1 728 285,96 рублей или на 20,5% и составила сумму 10 138 742,71 рубля. Данные в разрезе по статьям расходов приведены в таблице №3.
Таблица №3 (в рублях)
| Статьи затрат | Бюджет | Отклонения +/- | |
| Первоначаль-ный | Уточненный | ||
| Общегосударственные вопросы | 3 285 214,96 | 3 053 995,14 | -231 219,82 |
| Национальная оборона | 61 000,00 | 61 000,00 | 0,00 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 270 000,00 | 128 935,02 | -141 064,98 |
| Национальная экономика | 435 530,00 | 435 530,00 | 0,00 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 1 279 888,66 | 1 360 298,09 | 80 409,43 |
| Образование | 65 000,00 | 27 386,00 | -37 614,00 |
| Культура и кинематография | 2 712 401,13 | 3 780 629,87 | 1 068 228,74 |
| Социальная политика | 291 422,00 | 1 290 108,59 | 998 686,59 |
| Физическая культура и спорт | 10 000,00 | 860,00 | -9 140,00 |
| Всего | 8 410 456,75 | 10 138 742,71 | 1 728 285,96 |
|
|
|
В течение 2017 года расходная часть бюджета Администрации увеличилась на 1 728 285,96 рублей. Увеличение расходов утверждено Советом Михайловского сельского поселения по следующим статьям расходов бюджета:
- Жилищно-коммунальное хозяйство на 80 409,43 рублей;
- Культура и кинематография на 1 068 228,74 рублей;
- Социальная политика на 998 686,59 рублей.
По 4-м статьям затрат бюджета утверждено снижение суммы расходов бюджета:
- Общегосударственные вопросы на 231 219,82 рублей;
- Национальная безопасность и правоохранительная деятельность на 141 064,98 рубля;
-Образование на 37 614,0 рублей;
- Физическая культура и спорт на 9 140,0 рублей.
Утвержденная часть расходов бюджета Михайловского сельского поселения на 2017 год по муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности приведена в таблице №4.
Таблица №4
| Муниципальная программа Михайловского сельского поселения | Первоначальный бюджет | Уточненный бюджет | Отклонения, в рублях | Исполнено, в рублях | Исполнено, в % |
| Развитие ЖКХ Михайловского сельского поселения в 2015-2020 годах | 1 279 888,63 | 2 358 984,68 | 1 079 096,05 | 2 358 983,55 | 100,0 |
| Развитие культуры в Михайловском сельском поселении Юрьевецкого муниципального района Ивановской области на 2015-2020 года | 2 712 401,13 | 3 780 629,87 | 1 068 228,74 | 3 780 629,87 | 100,0 |
| Осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения в границах Михайловского сельского поселения Юрьевецкого муниципального района на 2016-2018 годы | 435 030,00 | 435 030,00 | 0,00 | 435 030,00 | 100,0 |
| Пожарная безопасность и защита населения и территории Михайловского сельского поселения от чрезвычайных ситуаций на 2016-2020 годы | 300 000,00 | 138 845,02 | -161 154,98 | 128 935,02 | 92,9 |
| Развитие малого и среднего предпри- нимательства в Михайловском сель- ском поселении на 2015-2020 годы | 500,00 | 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,0 |
| Физическая культура, спорт и моло дежная политика в Михайловском сельском поселении в 2015-2020 годы | 20 000,00 | 3 046,00 | -16 954,00 | 3 046,00 | 100,0 |
| Совершенствование местного самоуправления в администрации Михайловского сельского поселения на 2016-2020 годы | 3 547 553,99 | 3 269 542,08 | -278 011,91 | 3 269 541,64 | 100,0 |
| Проведение массовых мероприятий на территории Михайловского сельского поселения на 2016-2018 годы | 30 000,00 | 29 926,66 | -73,34 | 29 926,66 | 100,0 |
| Непрограммные направления деятельности исполнительного органа местного самоуправления Михайловского сельского поселения | 85 083,00 | 122 238,40 | 37 155,40 | 122 238,40 | 100,0 |
| Итого | 8 410 456,75 | 10 138 742,71 | 1 728 285,96 | 10 128 331,14 | 99,9 |
|
|
|
По итогам 2017 года утверждено увеличение финансирования расходов бюджета по 3-м муниципальным программам:
- Развитие ЖКХ Михайловского сельского поселения в 2015-2020 годах на 1 079 096,05 рублей;
- Развитие культуры в Михайловском сельском поселении Юрьевецкого муниципального района Ивановской области на 2015-2020 года на 1 068 228,74 рублей;
- Непрограммные направления деятельности исполнительного органа местного самоуправления Михайловского сельского поселения на 37 155,4 рублей.
По 4-м муниципальным программам утверждено уменьшение финансирования расходов бюджета:
- Пожарная безопасность и защита населения и территории Михайловского сельского поселения от чрезвычайных ситуаций на 2016-2020 годы на 161 154,98 рубля;
- Физическая культура, спорт и моло дежная политика в Михайловском сельском поселении в 2015-2020 годы на 16 954,0 рубля;
- Совершенствование местного самоуправления в администрации Михайловского сельского поселения на 2016-2020 годы на 278 011,91 рублей;
- Проведение массовых мероприятий на территории Михайловского сельского поселения на 2016-2018 годы на 73,34 рубля.
По 2-м муниципальным программам изменений не было.
По итогам внесенных изменений в первоначальный бюджет Администрации, основные характеристики бюджета Администрации на 2017 год составили:
- по доходам- 10 065 881,0 рубль;
- по расходам- 10 138 742,71 рубля;
- дефицит бюджета- 72 861,71рубль.
В ходе анализа установлено, что плановые бюджетные назначения, указанные в представленном отчете об исполнении бюджета Администрации за 2017 год, соответствуют основным характеристикам бюджета администрации Михайловского сельского поселения.
Утвержденные бюджетные назначения, указанные в Отчете об исполнении бюджета (форма 0503117), соответствуют данным Отчета по поступлениям и выбытиям (форма 0503151).
Фактическое исполнение бюджета Администрацией за 2017 год по доходам составило 9 909 879,78 рублей (что составляет 98,5% к уточненному плану или 117,8% к первоначальному бюджету).
По сравнению с бюджетом 2016 года, исполнение доходной части бюджета Администрации за 2017 год увеличилось на 750 308,38 рублей или на 8,2%. Более подробные данные приведены в приложении №1.
Фактическое исполнение бюджета Администрацией за 2017 год по расходам составило 10 128 331,14 рубль (что составляет 99,9% к уточненному плану или 120,4 % к первоначальному бюджету).
По сравнению с бюджетом 2016 года, выполнение расходной части бюджета Администрации за 2017 год увеличилось на 1 041 621,54 рубль или на 11,5%. Более подробные данные приведены в приложении №2.
Столь высокий процент исполнения бюджета 2017 года свидетельствует о высоком уровне планирования и эффективного использования бюджетных средств, закрепленный статьей 34 БК РФ.
Дата добавления: 2018-10-27; просмотров: 171; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!