Фінансові нормативи діяльності кредитних спілок
З метою покриття втрат від неповернення кредитів, наданих членам спілки, фінансова установа за рахунок частини одержаного доходу зобов'язана сформувати резерв для забезпечення покриття таких втрат.
У 1994 році в Україні було створено Національну асоціацію кредитних спілок (НАКСУ), яка покликана координувати діяльність фінансових установ та забезпечувати розвиток кредитного руху в Україні. НАКСУ об'єднує 122 кредитні спілки із 21 області України та Автономної республіки Крим. В своїй діяльності Асоціація вирішує завдання щодо:
– забезпечення фінансового оздоровлення окремих кредитних спілок;
– здійснення методичного забезпечення діяльності фінансових установ;
– розробки і впровадження правил поведінки кредитних спілок на ринку фінансових послуг;
– проведення навчання і сертифікації фахівців кредитних спілок;
– забезпечення збору, узагальнення і попереднього аналізу фінансової звітності кредитних спілок.
З метою подальшого розвитку діяльності кредитних спілок та інших кооперативних кредитних установ в Україні розпорядженням Кабінету Міністрів України від 7 червня 2006 року схвалена Концепція розвитку системи кредитної кооперації.
Цілями подальшого розвитку системи кредитної кооперації визначені розробка та запровадження ефективного ринкового механізму фінансування населення, передусім у сільській місцевості, зокрема суб'єктів малого підприємництва та фермерських господарств, забезпечення надійної роботи фінансових установ, максимально наближених до споживачів фінансових послуг, створення умов для довгострокового кредитування із застосуванням сучасних фінансових інструментів та ринкової інфраструктури, що дають змогу поступово знизити вартість кредитів. Розвиток системи кредитної кооперації в Україні повинен забезпечуватись на таких принципах:
|
|
|
– відсутність у діяльності кредитних спілок мети одержання прибутку;
– захист майнових прав членів кредитних установ;
– прозорість та гласність діяльності:
– уніфікація та стандартизація процедур кооперативного кредитування;
– ефективність діяльності та забезпечення безперешкодного доступу членів кредитних установ до їх послуг;
– організація діяльності кредитних установ на засадах саморегулювання, добровільності та демократичності управління;
– невтручання органів державної влади в діяльність небанківських кредитних установ.
Відповідно до Концепції система кредитної кооперації в Україні повинна бути дво- або трирівневою. Перший рівень утворюють кредитні спілки, що безпосередньо надають фінансові послуги своїм членам. Другий рівень – кооперативні банки та об'єднані кредитні спілки, що забезпечують для кредитних спілок можливість доступу до необхідних фінансових ресурсів як шляхом їх перерозподілу у межах системи кредитної кооперації, так і залучення відповідних ресурсів із зовнішніх джерел. Через кооперативні банки можуть здійснюватися рефінансування, диверсифікація ризиків, доступ до міжбанківської системи розрахунків, забезпечення переказу коштів у межах небанківськнх платіжних систем. Установи другого рівня системи кредитної кооперації можуть утворювати третій рівень - центральні кооперативні банки та об'єднані кредитні спілки.
|
|
|
З метою захисту кредитних спілок від ризиків недостатньої ліквідності, низької платоспроможності або неналежного фінансового стану Концепцією розвитку системи кредитної кооперації передбачено створити в Україні єдину загальнонаціональну систему стабілізації і фінансового оздоровлення кредитних спілок, а також систему гарантування вкладів членів кредитних спілок.
Конкуренцію кредитним спілкам на ринку споживчого мікрокредитування складають ломбарди.
Ломбарди – фінансові установи, виключним видом діяльності яких є надання на власний ризик фінансових кредитів фізичним особам за рахунок власних або залучених коштів під заставу майна на визначений строк та під процент. Ломбарди можуть створюватись державними підприємствами та повними господарськими товариствами. У своїй діяльності вони керуються законом України 'Про заставу" та власним положенням. Фінансові ресурси ломбардів формуються за рахунок внесків засновників, прибутку та виручки від реалізації заставленого майна.
|
|
|
Набуття ломбардом статусу фінансової установи відбувається після внесення його до Державного реєстру фінансовій: установ та одержання Свідоцтва про реєстрацію фінансової установи. Свідоцтво видається Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України без зазначення в ньому строк дії і втрачає чинність лише за рішенням цього органу.
Для набуття статусу фінансової установи ломбард повинен відповідати таким вимогам:
– бути створеним у відповідній організаційно-правовій формі згідно з вимогами законодавства;
– володіти спеціальним технічним обладнанням, обліковою та реєструючою системою, необхідними для надання фінансових послуг та забезпечення належного та своєчасного обліку фінансово-господарських операцій;
|
|
|
– мати внутрішні правила та положення, що регламентують надання ломбардом фінансових та супутніх послуг;
– власний капітал ломбарду на дату подання заяви про внесення інформації про нього до Державного реєстру фінансових установ повинен становити не менш ніж 200 тис. гривень;
– мати власне або орендоване приміщення площею не менш ніж 5 квадратних метрів, призначене для надання фінансових послуг, утому числі відповідно обладнане окреме приміщення для зберігання заставленого майна;
– мати укладений агентський договір із страховою компанією щодо страхування майна, яке приймається у заставу або на зберігання;
– керівник та головний бухгалтер ломбарду повинні відповідати професійним та кваліфікаційним вимогам, що встановлені Держ-фінпослуг і не мати непогашену судимість за корисливі злочини. На ринку фінансових послуг ломбард має право надавати ті види фінансових послуг, що зазначені в його установчих документах, та супутні послуги.
До фінансових послуг ломбарду належать:
– надання фінансових кредитів за рахунок власних коштів;
– надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів. Специфіка кредитної діяльності ломбарду обумовлює необхідність надання ним супутніх послуг, які є передумовою надання фінансового кредиту або випливають з його надання. До супутніх послуг ломбарду належать:
– оцінка заставленого майна відповідно до чинного законодавства або умов договору;
– надання посередницьких послуг зі страхування предмета застави на підставі агентського договору зі страховою компанією;
– реалізація заставленого майна відповідно до чинного законодавства або умов договору.
Діяльність ломбардів з надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів підлягає ліцензуванню згідно із законодавством. Надання фінансових кредитів здійснюється ломбардами під заставу відповідного майна позичальника. У заставу ломбарди можуть приймати вироби із дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, побутову техніку, автомобілі, цінні папери, немайнові права, нерухомість тощо. Фінансові установи самостійно визначають процентні ставки за кредитами та плату за супутні послуги. Звернення стягнення на предмет застави припиняє дію договору про надання фінансового кредиту ломбардом. Страхування предмета застави здійснюється за взаємною згодою оферента та споживача кредитної послуги.
Позичальники за фінансовими кредитами ломбардів мають право достроково погасити суму заборгованості, при цьому проценти за користування фінансовим кредитом сплачуються за строк фактичного користування ним.
В Україні ринок фінансових послуг ломбардів набуває поступового розвитку. За даними Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України в Реєстрі фінансових установ на кінець 2005 року містилась інформація про 322 ломбарди, в тому числі про 62 нових ломбарди, створених протягом 2005 року. Обсяг загальних активів ломбардів за 2005 рік зріс на 80 % і на кінець року склав 417,6 млн. грн. У 2005 році ломбардами надано 3,3 млн. фінансових кредитів на загальну буму 1429 млн. грн. У структурі кредитів ломбардів найбільшу питому вагу займали такі, що були надані під заставу виробів із дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, цінних паперів, побутової техніки. Середній термін кредитування за кредитами цих фінансових установ склав у 2005 році 10 днів.
Дата добавления: 2018-10-25; просмотров: 199; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!