Основные понятия и определения в страховании

Лекция №1

Введение в страхование

 

Страхование - способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо посредством их распределения между многими лицами (страхователями). Возмещение производится из средств страхового фонда, вопросами формирования и расходования которого занимается страхования компания.

 

В условиях перехода к рыночной экономике страхование при­надлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяй­ственной деятельности. Рыночная экономика, и прежде всего него­сударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отли­чие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой за­щите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со сторо­ны государства и хочет обезопасить себя от последствий возможных рисков.

Система государственного страхования, существовавшая в Рос­сии в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков. Во-первых, в этом не было необходимости ввиду отсутствия частного предпринима­тельства. Во-вторых, будучи монополистом в страховом деле, она не испытывала особой потребности в расширении сферы своей деятель­ности. В результате методический аппарат частного негосударствен­ного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым российским страховым компаниям, пришедшим на рынок в начале 90-х гг., во многом приходилось на­чинать заново.

Между тем страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих кор­нями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяй­ственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных, случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождаю­щихся ущербами.

Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание це­левых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение являются частью системы финансовых отношений, неразрывно связанной с другими формами аккумуляции и расходо­вания финансовых ресурсов общества.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые фонды неизбежно создаются в разных органи­зационных формах и служат для разных целей. Основными организа­ционными формами страховых фондов являются:

1. государственные фонды:

а) фонды государственного социального стра­хования -формируются как фонды соци­альной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий, в частности, для материального обеспечения граж­дан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях. Возможности государства в орга­низации социальной помощи весьма ограничены. В условиях рыноч­ной экономики государство и не ставит перед собой цели всесторон­ней опеки своих граждан. Ответственность за себя, свою семью, свое имущество в основном лежит на самих гражданах, а государство обеспечивает лишь минимум гарантий в рамках проводимой соци­альной политики;

б) резервный (централизованный) страховой фонд-он формируется за счет государственных ресурсов. Его назначение – ликвидация последствий стихийных бедствий и крупных аварий. Он формируется как в денежной, так и в натуральной формах. Натуральная часть – постоянно возобновляемые запасы продовольствия, сырья, топлива и т.д. Денежная часть – общегосударственные денежные средства, прерогатива их использования находится у правительства.

2. фонды самострахования - это децентрализованный страховой фонд, формирующийся, преимущественно, в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта, но возможна и денежная форма. Т.е. эти фонды создаются на предприятиях и в домаш­них хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь акционерные общества, которым Федеральным законом «Об акционерных обществах» предписывается создание резервных фондов, минимальный размер которых должен составлять не менее 15% от уставного капитала. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления. Метод самострахования оправдывает себя в случае возникновения потребности в деньгах, размеры и время появления которой заранее известны либо не очень велики. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накоп­ления граждан и предприятий оказываются недостаточными для их компенсации.

3. фонды страховых организацийобразуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов, т.е. он формируется за средств его участников (страхователей). Это коллективные стра­ховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересо­ванных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие стра­ховую защиту от конкретных рисков.

Участие в фондах страховых компаний представляет собой самый надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками.

 

В общей системе образования страховых фондов исторически сложились два направления страховой деятельности:

• государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социаль­ное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;

• страхование физических и юридических лиц, осуществляемое страховыми компаниями на договорной основе.

Страхование, или, как его иногда называют, коммерческое стра­хование, играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потреб­ность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной эконо­мики. Страхование гарантирует защиту от случайных рисков имущественных интересов граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяй­ственной деятельности предприятий и непрерывность общественно­го воспроизводства.

 

Функции страхования

Определение функций страхование можно, их классификацию можно провести по разным критериям:

1. Функции страхования различаются на уровнях индивидуального и общественного воспроизводства (табл. 1).

Таблица 1

Функции страхования

На уровне индивидуального производства	На уровне всего народного хозяйства
Рисковая (покрытие риска)	Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства
Облегчение финансирования	Освобождение государства от дополнитель­ных финансовых расходов
Предупредительная	Стимулирование НТП
Возможность концентрации внима­ния на нестрахуемых рисках	Защита интересов пострадавших лиц в систе­ме отношений гражданской ответственности

 

1. Рассмотрим риски на уровне индивидуального производства:

Рисковая функция, или функция покрытия риска, состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансо­вые последствия определенных рисков на страховые компании. Та­кое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что у него возникает чувство уверенности и защищенности.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов:

 Во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получа­ет средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования.

Во-вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг.

В-третьих, страхование имущества предприятий, как правило, явля­ется условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рис­ков. Страхование жизни и недвижимости является необходимым условием для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения домов и квартир.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора специалистами страховой компании (андер­райтерами) проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уро­вень риска на предприятии.

Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования пред­приниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полно­стью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к во­просам стратегического менеджмента своего предприятия.

2. Риски на уровне всего народного хозяйства,т.е. на макроэкономическом уровне:

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроиз­водства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий. Ущерб, причинен­ный любому хозяйствующему субъекту, с народнохозяйственной точки зрения касается, как правило, не только его одного, но и многих других физических и юридических лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест и уволь­нению работников, к прекращению производства и отгрузки продук­ции и по цепочке технологических связей вызывает сбои в работе мно­гих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то оно скоро сможет возобновить свою деятельность, так как получит страховое возмещение. При отсутствии страхования остановка или раз­рушение крупного предприятия в результате различных рисковых событий, например, аварии, пожара, стихий­ного бедствия, может привести к кризису целых секторов национальной экономики. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного производства и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

Освобождение государства от дополнительных расходов обеспе­чивается наличием страховых фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложились бы на государ­ство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Разви­тая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

Функция стимулирования научно-технического прогресса вы­полняется страхованием двумя способами:

Во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элемен­тах технологий и продуктов, стимулируя их устранение.

Во-вторых, страховые компании собственными усилиями и через создание фон­дов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасно­сти.

С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей стра­ховой защиты в мире не было бы современных крупных предприя­тий, электростанций, сложных технических систем, так как связан­ные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.

Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отно­шений гражданской ответственности обеспечивается через страхова­ние гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам. Именно таким образом реша­ется, в частности, задача защиты жертв дорожно-транспортных про­исшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулиро­вания экономического роста обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые страховые резервы инвестируются в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижи­мость. Таким образом, страховые организации финансируют про­мышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способст­вуют развитию экономики.

 

2.Функции страхования можно подразделить в соответствии с чертами, соединяющими его с категориями «финансы» и «кредит». Здесь выделяют общие и специфические функции:

1) В качестве общих функций можно выделить следующие:

а) формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как в обязательном, так и в доб­ровольном порядке. Через эту функцию осуществляются

· инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;

· вложения денежных средств в недвижимость;

· приобретение ценных бумаг и т.д.;

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходи­мость в страховой защите;

в) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансиро­вание мероприятий по недопущению или уменьшению негативных по­следствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупреди­тельных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчис­ления от страховых платежей

2) Категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное прояв­ление в специфических функциях, присущих страхованию:

а) Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

б) Сберегательная Функция — сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

в) Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответ ствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовые страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

 

 

Лекция № 2

Основные понятия и определения в страховании

 

1. Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая (на международном страховом рынке страхователь называется полисодержатель).

2. Страховщик – это юридическое лицо, проводящее страхование и принимающее на себя обязательство на основе закона (при обязательном страховании) или договора (при добровольном страховании) выплатить страховую сумму или страховое возмещение (На международном страховом рынке страховщик – это андеррайтер).

3. Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страхования.

4. Страховая сумма – это денежная сумма, на которую застрахован объект страхования.

5. Объект страхования – это то, что страхуется, то, что застраховано.

6. Страховой интерес – это мера материальной заинтересованности в страховании. Им обладает страхователь, т.е. имея материальную заинтересованность в страховании, он идет в страховую компанию и реализует свой страховой интерес путем заключения договора страхования.

7. Страховая ответственность – это обязанность страховщика выплатить страховую сумму или возмещение, устанавливается законом или договором страхования. Существует 2 вида страховой ответственности:

а) Ограниченная страховая ответственность – она предполагает узкий и конкретный перечень рисков, который принимается на страхование (т.е. в договоре перечисляются события, при наступлении которых выплачивается страховое возмещение).

б) Расширенная страховая ответственность – предполагает страхование от всех рисков, кроме случаев особым образом заранее оговоренных в законе или договоре страхования (т.е. перечисляются события, при наступлении которых не выплачивается страховое возмещение).

8. Страховой полис – документ, подтверждающий заключение договора страхования и содержит все его условия. Он выдается на руки страхователю.

9. Страховой тариф (брутто-ставка) – это нормированный по отношению к страховой сумме размер страхового платежа. Экономический смысл – плата за страхование. Устанавливается в % от страховой суммы или в абсолютном денежном выражении.

2 составляющие брутто-ставки:

а) Нетто-ставка – это расходы страховщика на выплаты из страхового фонда. Экономический смысл – это чистая цена за риск (составляет 60-90 % от брутто-ставки).

б) Нагрузка– часть брутто-ставки, которая в основном состоит из:

- расходов на ведение страхового дела;

- расходов на превентивные (предупредительные мероприятия);

- заложенной нормы прибыли.

10. Актуарные расчеты – это совокупность экономико-математических, вероятностно- статистических методов расчета тарифных ставок (актуарий).

11. Рисковая надбавка – это один из методов обеспечения финансовой устойчивости результатов страховых операций, путем включения в страховой тариф (а именно в нетто-ставку) соответствующих средств, для покрытия чрезвычайных ущербов. Применяется не при всех видах страхования (при некоторых видах личного и имущественного страхования).

12. Выгодоприобретатель – это лицо, которому при наступлении страхового случая выплачивается возмещение (им может быть сам застрахованный, страхователь или любой другой правопреемник, который обязательно должен быть оговорен в договоре страхования).

13. Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба (вреда) объекту страхования.

14. Страховой случай – это фактически произошедшее страховое событие.

15. Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего имущества или его обесцененной части по страховой оценке.

16. Страховая выплата - это оплаченный страховой ущерб.

17. Страховая оценка – критерий оценки страхового риска. В ее качестве может быть использована действительная стоимость, первоначальная стоимость, заявленная стоимость имущества или любой другой критерий оценки.

18. Сюрвейер– это инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр и оценку имущества перед заключением договора страхования, на основании его заключения принимается решение о принятии риска на страхование или об отказе в страховании. Также на основании его оценки устанавливается страховая сумма.

19. Аджастер – это физическое или юридическое лицо, представляющее интересы страховщика в решении вопросов по урегулированию заявленных претензий страхователя в связи с наступлением страхового случая. На основании его заключения принимается решение о выплате возмещения или об отказе в выплате (он осуществляет осмотр объекта страхования после наступления страхового случая). Он устанавливает имел ли место страховой случай, причастен или нет страхователь (застрахованный) к инициированию его наступления, характер и размеры ущерба, а также причины и  условия, способствовавшие его наступлению.

20. Страховой акт – документ или группа документов, которые подтверждают факт наступления страхового случая и содержат все его обстоятельства. На его основании и на основании других документов (например, заключение эксперта, заключение пожарной безопасности) принимается решение о выплате или об отказе выплаты страхового возмещения.

21. Страховой брокер- это посредник при заключении договора страхования. По своему статусу он является представителем страхователя, в его обязанности входит нахождение финансово-устойчивой компании, которая обеспечит оптимальные условия страхования по объему ответственности и по размеру страховых платежей (взносов, премий), также он помогает застрахованному (страхователю) получить страховое возмещение. Вместе с тем, он получает комиссию у страховщика и несет перед ним ответственность за своевременную уплату взносов (Институт брокеров развит в Великобритании и США)

22. Страховой маклер – то же самое, что и брокер, но только это характерная фигура на страховых рынках Австрии и Германии.

23. Страховой агент – это посредник при заключении договора, он от имени и по поручению страховщика, в пределах полученных полномочий осуществляет аквизицию и другие операции по обслуживанию договора страхования. Оплата его работы производится на основе комиссионного вознаграждения (в %-тах, в фиксированной денежной сумме и т.д.)

24. Страховая комиссия– вознаграждение посредникам при заключении договора страхования (агентам, брокерам, маклерам) за привлечение клиентов на страхование, оформление страховой документации и инкассацию страховых взносов (премий), в некоторых случаях и за рассмотрение страховых претензий и выплату сумм страховых возмещений за счет страховщика. Она начисляется в определенном проценте от страховых взносов, ее размеры варьируются в очень широких пределах, в зависимости от обычаев и законов страны, а также от вида страхования.

25. Аквизиция – это комплекс организационно массовых мероприятий среди физических и юридических лиц по вопросам рекламы, маркетинга, коллективных и индивидуальных бесед с целью привлечения новых договоров страхования (аквизитор–это представитель страховщика или специалист, занимающийся расчетами тарифных ставок).

26. Сострахование – это участие двух или более страховщиков в заключение одного договора страхования.

27. Перестрахование – система экономических отношений, при которой страховщик, принимая на себя обязательство по страхованию риска (происходит первичное размещение риска), часть ответственности по нему передает (цедирует) другому страховщику (происходит вторичное размещение риска), с целью создания сбалансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

28. Цедент– это страховая компания, передающая в перестрахование взятые на себя риски или часть рисков.

29. Обязательное страхование– это одна из форм страхования, при которой отношения между страхователем и страховщиком возникают в силу закона. При нем не требуется обязательного заключения договора страхования.

30. Страховой портфель – это количество взносов (договоров) принятых (заключенных) данной страховой компанией, характеризует объем ее деятельности. Но большой страховой портфель не показатель финансовой устойчивости страховой компании.

31. Бордеро– это документально оформленный перечень рисков, принятых к страхованию и подлежащих перестрахованию, содержат их подробную характеристику, выдается цедентом перестраховщику.

32. Клаузула (оговорка) – это специальное условие, вносимое в стандартный договор страхования, в соответствии с которыми регулируется взаимоотношение сторон при наступлении какого-либо рискового обстоятельства, либо в случае изменения в будущем рисковых обстоятельств существовавших в момент заключения договора. 

33. Возвратность – это условие договора страхования, предусмотренное на случай его досрочного прекращения либо при возникновении новых, ранее не предвиденных обстоятельств, существенно влияющих на первоначально установленный размер страховых премий (платежей, взносов).

34. Страховой надзор – это контроль за деятельностью страховой организации, уполномоченным на то, государственным органом (Росстрахнадзор, Департамент страхового надзора при Минфине РФ)

35. Абандон – это отказ страхователя от своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика с целью получения полной страховой суммы. Применяется на случай транспортного средства без вести, экономической нецелесообразности устранения повреждений. В случае, когда имущество найдено, страхователь возвращает возмещение страховщику или отказывается от своих прав на это имущество..

36. Аннуитет – это обобщающее понятие для всех видов страхования ренты и пенсий. Оно означает, что страхователь в рассрочку вносит определенную сумму страховщику, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает регулярный доход (говорят, что страхование ренты или пенсии происходит на основании аннуитета).

37. Рента – это серия регулярных выплат через определенные промежутки времени.

38. Франшиза– предусмотренное условием договора страхования, освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Выделяют 2 вида франшизы:

а) условная франшиза (невычитаемая) – при ней, страховщик освобождается от выплаты за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен оплатить ущерб полностью, если он больше суммы франшизы.

б) безусловная франшиза (вычитаемая) – ущерб возмещается во всех случаях за вычетом суммы франшизы.

39. Аддендум– это письменное дополнение к ранее заключенному договору страхования и перестрахования, в котором содержаться согласованные между сторонами изменения ранее оговоренных условий.

40. Шомаж – это страхование потери прибыли и других финансовых потерь, связанных с приостановкой производства, в результате наступления страхового случая (например, пожара).

41. Хеджирование – это страхование рисков неблагоприятного размещения ценных бумаг, изменения курса валют и т.д..

42. Лимит страхования – это такая денежная сумма, на которую можно застраховать материальные ценности и страховую ответственность.

43. Зеленая карта – система международных договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта. Название свое получило по цвету полисов.

44. Актуарные расчеты – это совокупность вероятностно-статистических методов расчетов тарифных ставок. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, то есть определенные размеры тарифных ставок. Также с помощью актуарных расчетов определяется себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю.

45. Таблица смертности – это упорядоченный ряд взаимосвязанных величин, показывающих уменьшение с возрастом некоторой совокупности родившихся вследствие смертности.

46. Страховой риск – это:

а) вероятность нанесения ущерба (вреда) объекту страхования (страховое событие);

б) страховой случай, т.е. наступившее страховое событие.

 

 

Лекция №3

---

Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 210; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!