Законодательная база вкладных операций

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 3Следующая ⇒

1)Федеральный закон №395-1 "О банках и банковской деятельности"
2) Гражданский кодекс РФ
3) Положение ЦБ РФ №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета»
4) Налоговый кодекс РФ
5) Инструкция ЦБ РФ №153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитных)»
6) Федеральный закон №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»

19. Понятие вклада (депозита)
В узком смысле вклад - вещь, отданная на хранение.
В широком смысле вклад - денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной и иностранной валюте), переданные в банк собственником для хранения на определенных условиях.
Для банков вклады - первостепенный вид их пассивных операций и основной ресурс для проведения активно-кредитных операций.

Основные условия вкладов (срок, пролонгация, сумма, процентная ставка, дополнительные условия, условия открытия счета, расходные операции)

Вклад «До востребования»
1.Ставка: 0,01%;
2.Сумма: от 10 рублей;
3.Возможность пополнения и частичного снятия;
4.Бессрочный вклад;
5.Проценты начисляются к остатку вклада в конце каждого календарного квартала и на момент закрытия вклада.

Вклад «Универсальный»
1.Ставка: 0,01%;
2.Сумма: от 10 рублей;
3.Возможность пополнения и частичного снятия;
4.Бессрочный вклад;
5.Проценты начисляются к остатку вклада каждые три периода с даты открытия вклада, а также по истечению основного срока.

Вклад «Сохраняй»
1.Ставка:до 4,45% онлайн и до 4,20% в офисе банка;
2.Сумма: от 1000 рублей;
3.Срок вклада: от 1 месяца до 3 лет;
4.Без частичного снятия и пополнения;
5.Проценты начисляются ежемесячно и прибавляются к сумме вклада, увеличивая доход в следующих периодах;
6.Количество пролонгаций не ограничено;

Вклад «Пополняй»
1.Ставка: до 4,10% онлайн и до 3,85% в офисе банка;
2.Сумма: от 1000 рублей;
3.Срок вклада: от 3 месяцев до 3 лет;
4.Возможность пополнения,но без частичного снятия;
5.Проценты начисляются ежемесячно и прибавляются к сумме вклада, увеличивая доход в следующих периодах;
6.Количество пролонгаций не ограничено.

Вклад «Управляй»
1.Ставка: до 3,80% онлайн и до 3,55% в отделении банка;
2.Сумма: от 30000 рублей;
3.Срок вклада: от 3 месяцев до 3 лет
4.Возможность пополнения и частичного снятия;
5.Проценты начисляются ежемесячно на всю сумму вклада (процентная ставка зависит от суммы не снижаемого остатка);
6.Количество пролонгаций не ограничено.

Вклад «Подари жизнь»
1.Ставка: 4,15%;
2.Сумма: от 10 000 рублей;
3.Срок вклада: 1 год;
4.Без частичного снятия и пополнения;
5.Проценты начисляются каждые 3 месяца;
6.При досрочном расторжении вклада проценты пересчитываются без учета капитализации процентов;
7.Количество пролонгаций не ограничено.

Вклад «Социальный»
(Специальный вклад для детей, оставшихся без родителей)
1.Ставка: 3,35%;
2.Сумма: от 1 рубля;
3.Срок вклада: 3 года;
4.Возможность пополнения и частичного снятия.

Вклад «Побеждай»
( продлен до 8 июля 2018 года)
1.Ставка: 6%;
2.Сумма: от 50000 рублей;
3.Срок вклада: 6 месяцев;
4.Без частичного снятия и пополнения;
5.Проценты начисляются в конце срока действия вклада;
6.При досрочном расторжении вклада проценты пересчитываются без учета капитализации процентов.

21.Виды вкладов, их характеристика
В зависимости от срока и изъятия депозиты подразделяются на срочные и до востребования.
Депозиты до востребования - средства, которые могут быть частично или полностью востребованы их владельцем в любой момент. Они размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентам, и предназначены для осуществления текущих расчетов. Изъятие
вкладов возможно как наличными денежными средствами, так и в форме безналичных расчетов.

Депозиты до востребования обладают следующими признаками:
1.цель их использования может быть любая;
2.они выплачиваются по первому требованию;
3.остатки по ним могут меняться ежедневно;
4.проценты по ним ниже, чем по другим депозитам.

Депозиты до востребования имеют важное значение т.к используются для осуществления безналичных расчетов и обеспечения сохранности средств, для получения дохода и тем не менее составляют существенную основу для кредитных организаций т.е являются банковскими ресурсами.

Срочные депозиты — средства, зачисляемые на депозитные счета на определенный срок с выплатой процентов(по простой или сложной ставке).Владелец может распоряжаться им только по истечении периода в договоре, но он может досрочно получить свои денежные средства, но процент по ним будет равняться как к депозиту до востребования.

Разновидностью срочного вклада являются сертификаты.
Сертификат — это ценная бумага, которая удостоверяет сумму вклада и право владельца на то, что он является носителем сертификата и может получить сумму вклада и проценты по истечении определенного срока. Сертификат можно получить в любом филиале банка в национальной валюте страны.
Владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и не резиденты. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Сертификаты выпускаются под определенный в договоре процент на конкретный срок. Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) процентную ставку, указанную в договоре. При наступлении срока владелец сертификата для его оплаты (погашения) должен предъявить сертификат. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с его погашением.

Сертификаты классифицируют по следующим признакам:
• по категории вкладчика (депозитные для юридических лиц и сберегательные для физических лиц);
• по способу выпуска(в разовом порядке так и выпускаемыми сериями);
• по способу оформления(именные и на предъявителя).

На сертификате должно иметься : наименование категории вклада, номер и серия сертификата, дата,размер вклада, обязательство кред.орг вернуть сумму вклада и выплатить по ней проценты,процентая ставка прописью и цифрами, сумма процентов прописью и цифрами, наименование кред.орг.,подписи уполномоченных лиц,местонахождение юридического лица или инициалы и паспорт для физического лица.

Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 333; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 123 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!