К строке №1110 «Нематериальные активы» Бухгалтерского баланса

По строке 1110 «Нематериальные активы» отражены объекты исключительного права – товарный знак.

Первоначальная стоимость нематериальных активов составляет:

На 01.01.2014 – 25 тыс. руб.

На 01.01.2015 – 20 тыс.руб.

На 01.01.2016 – 15 тыс.руб.

Стоимость нематериальных активов погашается путем уменьшения первоначальной стоимости.

Сумма начисленной амортизации составила за 2015 г. – 5 тыс.руб., за 2016 г. – 5 тыс.руб.

 

Пояснение №2

К строке №1150 «Основные средства» Бухгалтерского баланса

 

По строке 1150 «Основные средства» отражены основные средства по остаточной стоимости (тыс.руб.):

Вид основных средств	По состоянию на 01.01.2014		По состоянию на 01.01.2015		По состоянию на 01.01.2016
	Первоначальная стоимость	Накопленная амортизация	Первоначальная стоимость	Накопленная амортизация	Первоначальная стоимость	Накопленная амортизация
Здания	46 139	14 276	46 674	15 377	46 674	16 595
Сооружения и передаточные устройства	71 662	29 718	78 361	33 261	93 986	37 427
Машины и оборудование	180 767	136 929	180 808	150 738	180 851	158 664
Транспортные средства	53 202	37 841	55 654	41 125	66 625	41 576
Производственный и хозяйственный инвентарь	2 488	2 061	2 623	2 313	2 548	2 428
Земельные участки	33 841		35 408		35 498
Итого:	388 099	220 826	399 528	242 814	425 912	256 690

 

Изменения по видам и стоимости основных средств возникли:

- по причине приобретения основных средств,

- по причине списания и реализации основных средств.

Вид основных средств	Поступило основных средств		Выбыло основных средств
			2015 г.		2016 г.
	2015 г.	2016 г.	Первонач. стоимость	Накопленная амортизация	Первонач. стоимость	Накоплен. амортизация
Здания	736	0	201	182	0	0
Сооружения и передаточные устройства	7 395	15 625	695	313	0	0
Машины и оборудование	268	727	228	225	953	556
Транспортные средства	3 578	15 479	1 126	487	4 508	4 508
Производственный и хозяйственный инвентарь	135	0	0	0	75	65
Земельные участки	1 567	23 627	0	0	6	0
Итого:	13 679	31 927	2 250	1 207	5 542	5 129

- по причине достройки, реконструкции и частичной ликвидации отражена в Пояснении 7.1.

Информация об ином использовании основных средств представлена в Пояснении 7.2.

Переоценка первоначальной стоимости основных средств и накопленной амортизации не производилась.

Незавершенные капитальные вложения отражены по стр. 1190 « Прочие внеоборотные активы». По состоянию на начало периодов незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению основных средств составили:

	За 2015 г.			За 2016 г.
	На начало периода	Изменения		На начало периода	Изменения		На конец периода
		Затраты	Выбыло		Затраты	Выбыло
Незавершенное строительство – всего	1 206	34 736	13 678	22 264	72 975	32 034	63 205
в т.ч.
Здания	0	14 376	736	13 640	39 781	0	53 421
Сооружения	848	13 818	7 394	7 272	16 783	15 623	8 432
Машины и оборудование	51	1 569	268	1 352	729	729	1 352
Транспортные средства	0	3 578	3 578	0	15 480	15 480	0
Производственный и хозяйственный инвентарь	0	135	135	0	0	0	0
Земельные участки	307	1 260	1 567	51	202	202	0

 

Пояснение № 3

К строке №1170 «Финансовые вложения» Бухгалтерского баланса

По стр. 1170 «Финансовые вложения» отражены долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения:

 

	За 2015 г.			За 2016 г.
	На начало периода	Изменения		На начало периода	Изменения		На конец периода
		Поступило	Выбыло		Поступило	Выбыло
Долгосрочные финансовые вложения	7 798	99	2 209	5 688	99	0	5 787
вклад в уставной капитал	2 209	0	2 209	0	0	0	0
в т.ч.
ценные бумаги	5 589	99	0	5 688	99	0	5 787
Прочие
Краткосрочные финансовые вложения	67 480	258 287	287 816	37 951	52 485	69 437	20 999
в т.ч
ценные бумаги		500	500		0	0
предоставленные займы	56 134	133 497	152 110	37 521	36 515	62 512	11 524
Депозит	8 886	124 290	133 176	0	0	0	0
приобретенные права	2 460	0	2 030	430	15 970	6 925	9 475
Финансовые вложения всего:	75 278	258 386	290 025	43 639	52 584	69 437	26 786

 

Пояснение № 4

К строке №1210 «Запасы» Бухгалтерского баланса

	За 2015 г.			За 2016 г.
	На начало периода	Изменения		На начало периода	Изменения		На конец периода
		Поступило	Выбыло		Поступило	Выбыло
Запасы – всего	373 267	2 409 857	2 448 599	334 525	3 120 436	3 100 917	354 044
в т.ч. сырье и материалы	11 145	39 290	40 139	10 296	49 243	48 452	11 087
Готовая продукция и товары для перепродажи	359 325	2 153 739	2 189 738	323 326	2 846 841	2 828 265	341 902
Товары отгруженные	1 795	2 912	4 677	30	1 826	1 842	14
Транспортно-заготовительные расходы	724	213 336	213 472	588	222 361	222 429	520
Расходы будущих периодов	278	580	573	285	1 165	929	521

Резерв под снижение стоимости ТМЦ не создавался.

 

Пояснение № 5

К строке №1230 «Дебиторская задолженность», стр. 1520 «Кредиторская задолженность» Бухгалтерского баланса

	За 2015 г.			За 2016 г.
	На начало периода	Изменения		На начало периода	Изменения		На конец периода
		Поступило	Выбыло		Поступило	Выбыло
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	0	0	0	0	0	0	0
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты	314 874	210 720	226 700	298 894	134157	184463	248 588
в т.ч. покупатели и заказчики (62,76)	121 764	120 614	100 666	141 712	83 427	93061	132078
по расчетам с персоналом (пр.операции)	555	196	555	196	142	196	142
задолженность перед внебюджетными фондами	212	1	212	1	0	1	0
задолженность по налогам и сборам	1 203	20 481	1 203	20 481	22 003	20481	22003
Авансы выданные, прочие дебиторы (60,76)	191 140	69 428	124 064	136 504	28585	70724	94365

Резерв по сомнительным долгам не создавался.

Сумма просроченной дебиторской задолженности составляет:

на 31.12.2015 г. – 79 341 тыс.руб.;

на 31.12.2016 г. – 25 574 тыс.руб.

 

	За 2015 г.			За 2016 г.
	На начало периода	Изменения		На начало периода	Изменения		На конец периода
		Поступило	Выбыло		Поступило	Выбыло
Кредиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	0	0	0	0	0	0	0
Кредиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты	47 557	64 854	45 889	66 522	37574	51737	52359
в т.ч. поставщики и подрядчики (62,76)	18 728	23 737	18 643	23 822	2 335	13 706	12 451
по расчетам с персоналом по оплате труда	3 259	2 844	3 259	2 844	3 811	2 844	3 811
задолженность перед внебюджетными фондами	1 631	1 642	1 631	1 642	1 910	1 642	1 910
задолженность по налогам сборам	6 309	14 299	6 309	14 299	14 028	14 299	14 028
прочие кредиторы	17 630	22 332	16 047	23 915	15490	19246	20159

Перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную задолженность не предусмотрен.

Сумма просроченной кредиторской задолженности составляет:

на 31.12.2014 г. – ;

на 31.12.2015 г. – ;

на 31.12.2016 г. - ;

Информация о движении дебиторской и кредиторской задолженности отражена без задолженности поступившей и погашенной в одном отчетном периоде.

 

Пояснение № 6

---

Дата добавления: 2018-06-27; просмотров: 631; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!