Коммерческий кредит: понятие и формы. Его рефинансирование.
Коммерческий кредит - это ссуда, предоставляемая фирмой-экспортером (импортером) одной стороны импортеру / экспортеру другой стороны.
Формыкоммерческого кредита:
1) в виде отсрочки платежа - ссуда, предоставляемая экспортером путем перенесения срока платежа за поставляемые товары на более поздние сроки.
2) покупательский аванс- форма кредита, предоставляемого путем выплаты аванса импортером в соответствии с условиями контракта.
3) вексельный кредит - форма коммерческого кредита, предоставляемая экспортером импортеру в виде отсрочки платежа, но оформляется векселем.
4) кредит по открытому счету- кредит, предоставляемый на основе соглашения между экспортером и импортером, путем записи на счет импортера в качестве долга стоимости отгруженных товаров и погашаемый импортером в установленный срок.
Рефинансирование:
-учет векселей(банки принимают к учету векселя со сроком оплаты до 180 дней, что позволяет экспортеру получить финансирование до наступления платежа, банк становится векселевладельцем);
-акцептный кредит (предоставляемый импортеру банком посредством акцепта тратт, переводных векселей, выставленных на данный банк экспортером);
-факторинг (инкассация дебиторской задолженности банком или специализированной фирмой-фактором путем приобретения денежных требований у экспортера по отношению к импортеру);
-форфейтинг(приобретение банком или фирмой-форфейтером денежных требований экспортера по отношению к импортеру в виде ценных бумаг с определенным дисконтом).
|
|
|
Факторинг и его базовая схема реализации.
Факторинг - особая форма инкассирования дебиторской задолженности импортера путем приобретения фирмой-фактором у экспортера денежных требований.
Объекты: определенные отрасли (легкая, текстильная промышленность, с/х техника, металлургия, производство стройматериалов и т.д.).
Субъекты:поставщик, факторинговая компания, покупатель.
Суть факторинга:
- экспортер на кануне осуществления внешнеторговой сделки заключает факторинговое соглашение с фирмой-фактором, которая берет на себя обязательства оплатить в размере 85-90% денежных требований по отношению к импортеру;
- после отгрузки товара экспортер передает документы фирме-фактору, а взамен получает 85-90% денежных средств;
- после расчета импортера с фирмой-фактором, последняя уплачивает 10-15% за вычетом денежного вознаграждения.
Форфейтинг и его базовая схема реализации.
Форфейтинг - форма финансирования экспорта путем покупки банком долевых требований экспортера по отношению к импортеру на заранее установленных условиях без права регресса и с определенным дисконтом.
|
|
|
Субъекты:экспортер, банк-форфейтер, импортер.
Также могут быть:банк-гаррант, банки-форфейтеры.
Суть форфейтинга:
- Экспортер запрашивает у форфейтера данные о стоимости его услуг.
- Между экспортером и импортером заключается контракт на поставку.
- Экспортер и форфейтер заключают соглашение о выкупе платежного обязательства импортера.
- Отгрузка продукции.
- Предоставление форфейтеру документов, подтверждающих факт отгрузки товара.
- Форфейтер оплачивает экспортеру стоимость отгруженного товара.
Платежные системы: понятие, элементы и инструменты.
Платежная система- система институтов, инструментов и процедур, используемых для перевода денежных средств между экономическими субъектами с целью погашения возникающих у них ежедневно платежных обязательств.
Элементы:
- участники системы;
- средства расчетов и платежные инструменты;
- технологии платежа;
- законодательная база и совокупность контрактов и соглашений между участниками системы.
Модели платежных систем: 1) прямые корреспондентские сети коммерческих банков; 2) платежные системы через посредника: а) третий коммерческий банк; б) клиринговую палату; в) центральный банка.
Модели международных платежных систем:1) филиалы, отделения иностранных банков и внутренние платежные системы; 2) внешняя сеть корреспондентских счетов; 3) трансграничные платежные системы.
Дата добавления: 2018-06-01; просмотров: 289; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!