Формы и виды кредита. Современные проблемы и тенденции развития кредитных отношений в России.
Кредит- это экономические отношения в процессе которых происходит передача денежных средств от кредитора к заёмщику на условиях возвратности, срочности, платности.
Формы кредита:
1. Банковский кредит - самая распространенная форма кредитных отношений выдается только кредитным учреждением имеющим право (лицензию) на ведение данных операций только организациям и предприятиям в денежной форме
2. Коммерческий кредит - выдается предприятиям занимающиеся производством и реализацией продукции другому предприятию в товарной форме
3. Государственный кредит - гос-во выступает в роле заемщика путем выпуска или размещение ценных бумаг. Привлекается в денежной форме, для покрытия дефицита бюджета
4. Растовщический кредит- когда одно частное лицо берет кредит у другого частного лица не имеющего лицензии на кредитную деятельность в денежной форме под очень высокие %
5. Потребительский кредит- выдается банками, ломбардами, кред.учреждениями, торговыми организациями для населения как в товарной, так и в денежной форме.
6. Международный кредит- одно государство берут займ у другого или у международной финансово-кредитной оргнизации в товарной или денежной форме
Заметной тенденцией современной практики функционирования кредита является его сочетание со страхованием. Не случайно в настоящее время происходит не только объединение банков со страховыми компаниями, но и слияние страховых компаний с банками, где главным акционером выступает страховая организация.
|
|
|
Сочетание кредитного и страхового бизнеса позволяет повысить надежность кредитной деятельности, уменьшить убытки от кредитных операций.
Национальные требования к системе кредитования клиентов все чаще сверяются с международными нормами, повышается ответственность банков за частоту деятельности заемщика. В последнее время борьба с отмыванием денег стала международной проблемой. Международные организации рекомендуют банкам усилить анализ рисков взаимодействия, как с новыми, так и с существующими клиентами, вскрывать нарушения общепринятых требований и при их обнаружении досрочно отзывать кредит.
К новым явлениям в международном банковском деле следует отнести «экологизацию» кредита – расширение кредитования мероприятий по охране окружающей среды, предотвращению загрязнения местности. Согласно указаниям международных организаций банки должны проводить проверки на местах.
Заметной тенденцией современной кредитной практики стала интернационализация кредита. В частности, это находит свое отражение в мероприятиях по переходу российских банков на международные стандарты финансовой отчетности.
|
|
|
Тенденции в развитии кредитных отношений, которые наблюдаются в мире, проявляются и в России. Как и во всем мире, возрастают масштабы кредитования – расширяются круг субъектов и объектов кредитования, рамки обеспечения ссуд. Более заметное развитие получает кредитование населения, синдицированное и ипотечное кредитование. Национальная система кредитования, построена на рыночных принципах, при ведении банковских операций все в большей степени учитывает международные рекомендации и стандарты.
Особенности применения различных форм перевода денежных средств в практике современной России. Современные платежные инструменты и технологии
Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании предусмотренных Положения распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками.
|
|
|
Плательщиками, получателями средств являются юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, физические лица, банки. Взыскатели средств могут являться получателями средств. По распоряжениям взыскателей средств, в том числе органов принудительного исполнения, налоговых органов, получателем средств может быть также орган, которому в соответствии с федеральным законом осуществляется перевод взысканных денежных средств.
Безналичные расчеты — расчеты, осуществляемые между физическим лицом и юридическим лицом без использования наличных денег, путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя.
По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по счету, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-
расходные операции, что позволяет владельцу счета контролировать денежные потоки.
Взыскатель средств в распоряжении, направляемом с исполнительным документом о взыскании, указывает получателем средств себя или орган, которому в соответствии с федеральным законом осуществляется перевод взысканных денежных средств.
|
|
|
Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:
* списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;
* списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;
* списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.
Кредитные организации осуществляют перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа, посредством:
* приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;
* приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;
* приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств;
* уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;
* уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;
* уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.
Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:
* расчетов платежными поручениями;
* расчетов по аккредитиву;
* расчетов инкассовыми поручениями;
* расчетов чеками;
* расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямоедебетование);
* расчетов в форме перевода электронных денежных средств.
Расчеты с помощью платежных поручений В этом случае оформляется документ - платежное поручение, в котором содержится поручение банку произвести перевод указанной в платежном документе суммы за счет средств плательщика.
Платежное поручение как форма расчетов по исполнению перевода представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении.
Сторонами выступают плательщик и получатель платежа, участником является банк, который осуществляет операцию перевода.
Перевод осуществляется в сроки и тому лицу, которое указано в поручении.
Срок действия платежного поручения составляет десять дней, в которые не входит день составления документа.
Расчеты посредством аккредитива Аккредитив представляет собой специальный счет, который используется для расчетов по операциям, требующим посредничества банка.
Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.
В расчетах по аккредитиву участвуют:
* приказодатель, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;
* банк-эмитент, открывающий аккредитив;
* получатель средств;
* банк, который привлекается для передачи аккредитива получателю средств.
В случае осуществления расчетов с использованием аккредитива плательщик даёт распоряжение банку о переводе средств их получателю, но только при соблюдении получателем денежных средств особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий.
Расчеты с использованием аккредитива проводятся следующим образом.
Покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки.
Поставщик сможет получить эти средства при условии осуществления поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив.
И только после этого банк осуществляет перевод средств.
Удобство такой формы расчетов заключается в защищенности сделки.
Расчеты посредством инкассовых поручений
Такие расчеты возможны только при наличии у взыскателя (получателя) средств прав на предъявление требований к счету должника (плательщика).
Эти права могут быть предусмотрены законом либо договором, который заключен между держателем счета (должником) и банком.
Инкассо по своей сути носит взыскательный характер.
Таким образом получатель средств, чтобы взыскать необходимую сумму, должен предъявить банку-держателю счета плательщика необходимые сведения о должнике и его обязательстве.
Расчеты чеками
Расчеты чеками из чековых книжек совершают:
* юридические лица (предприниматели) либо индивидуальные предприниматели — чекодержатели, являющиеся получателями платежа по чеку из чековой книжки;
* физические лица — чекодатели.
В этом случае происходит списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег.
Расчет по чекам производится только при условии, что у чекодателя есть на счету достаточная сумма денег и после подтверждения личности предъявителя чека и проверки подлинности самого чека.
Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямоедебетование)
Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.
При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование, иное распоряжение получателя средств.
Если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании, составляемого банком банковского ордера.
Платежное требование составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе. Платежное требование может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств.
Платежное требование, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня его составления.
При составлении платежного требования на общую сумму с реестром в соответствии с пунктами 1.18 и 1.19 настоящего Положения в реестре по каждому распоряжению дополнительно указывается информация об условиях акцепта,
соответствующая информации, указанной в платежном требовании на общую сумму.
Расчеты в форме перевода электронных денежных средств В рамках этого вида безналичных расчетов гражданин (физическое лицо) предоставляет оператору для ведения операций денежные средства с его личного банковского счета.
Система безналичных расчетов базируется на следующих принципах:
* принцип законности. Все безналичные операции проводятся в соответствии с требованиями законодательства и осуществляются только рамках закона;
* принцип достаточности средств. Проведение всех расчетных операций должно быть обеспечено суммой, достаточной для осуществления платежей;
* принцип акцепта. Этот принцип заключается в том, что без согласия или предварительного уведомления держателя счета никакие денежные средства не могут быть списаны со счета;
* принцип ведения всех операций на основании договора. Это принцип основан на том, что обслуживающий банк обязан действовать только в рамках действующего между ним и держателем счета договором, в котором установлены правила отношений между банком и собственником открытого в банке счета;
* принцип срочности платежа. Это означает, что любой платеж, производимый с банковского счета, должен быть проведен в указанный плательщиком срок;
* принцип свободы выбора. Суть данного принципа заключается в том, что участник расчетов свободен выбрать любой вид осуществления безналичных расчетов. И банк не может повлиять на этот выбор.
В настоящее время платежные инструменты и связанные с ними технологии можно условно классифицировать по следующим типам:
* налично-денежные платежи;
* документарные платежи на базе расчетных документов- платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера являются расчетными (платежными) документами;
* платежи в системах банковских платежных карт;
* платежи в системах электронных денег;
* мобильные платежные технологии.
Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек.
Безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек совершаются согласно договору, заключаемому банком с владельцем системы расчетов по установленным им стандартам и правилам.
Электронные средства платежа — средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.
Вышеуказанное разграничение платежных операций является весьма условным. На практике платежные инструменты и средства осуществления платёжно-расчётных операций являются естественным дополнением друг другу.
Денежные средства, используемые для расчетов документарными и бездокументарными платежными инструментами, могут перемещаться между платежными системами, использующими различные средства для расчетов. Например, для расчетов в платежной системе, использующей электронные деньги, денежные средства можно перевести платежным поручением, платежной картой или предоставить наличные денежные средства в пункте приема платежной системы
таким образом, денежные средства юридического или физического лица (плательщика) могут быть распределены между различными системами розничных платежей в зависимости от его потребностей. Поток платежей, направленный от плательщика к получателю денежных средств, обычно сопровождается потоком с обратным направлением, который представляет собой товары, услуги и финансовые активы, предоставляемые в обмен на денежные средства
Развитие платежных услуг, которые оказывают банковские и небанковские, расчетные и технологические организации, в рамках осуществления платежей тесно связано с развитием платежных инструментов и технологий. Возможно, что в скором времени не будет необходимости дифференцировать платежные операции между различными платежными инструментами и технологиями.
Дата добавления: 2018-06-01; просмотров: 2420; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!