Изменение подхода к управлению оборотным капиталом

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 3Следующая ⇒

Наиболее остро во время стагнации производства встает вопрос управления оборотным капиталом. Стоит проанализировать его состояние, обозначить точки оказания воздействия и разработать план мероприятий.

Альтернативные способы привлечения денежных средств

1. Разрешите эмитировать векселя юридических лиц (с обязательным согласованием собственника). Предлагайте такие векселя к оплате поставщикам.

2 Работайте над заявками в областной фонд поддержки предпринимательства для получения субсидий на инвестиции, компенсации участия в выставках и ярмарках, поддержки экспортеров.

3. Проработайте вопрос получения налоговой отсрочки, налогового кредита.

4. Переведите краткосрочные кредиты и займы в долгосрочные.

5. Привлекайте кредиты под недооформленные залоги — заканчивайте работу по оформлению статуса объектов недвижимости и земли при условии высокой степени вероятности получения кредитов под эти объекты

Повседневное управление деньгами. Система управления денежными средствами есть процесс постоянный. Но самым постоянным из всех блоков тем является рутинное ежедневное управление деньгами. Важность сбалансированного повседневного управления деньгами трудно переоценить. Перекосы в одну (агрессивную) или другую (вялую, инертную) сторону могут вызвать негативные последствия в целом для компании.Ниже приведены основные задачи и проблемные вопросы, представляющие содержание повседневного управления деньгами:

оперативное бюджетирование дневных платежей;
ежедневные отчеты по денежным средствам;
рациональное погашение счетов к оплате;
выплата заработной платы и других вознаграждений работникам;
возмещение расходов (командировочных, представительских и т.п.);
использование системы электронных переводов;
использование кредитных карточек.

В процессе налаживания повседневного управления деньгами важно соблюсти два принципа:

в начале каждого дня необходимо твердо знать, кому и за что придется платить, и в конце каждого дня не менее твердо знать, кому и за что фактически уплачены деньги;
постараться избегать производить операции с наличными деньгами.

Оперативный дневной бюджет не является подробным и исчерпывающим.

Взаимодействие с контрагентами

Введите в практику бартерные сделки и приоритеты работы с поставщиками и заказчиками, которые смогут участвовать в подобном обороте. Как бартер можно предлагать неликвиды, особенно при сотрудничестве с посредниками — торговыми организациями.

Сбор дебиторской задолженности

.Этот вид деятельности является неблагодарной работой. Рассматривая просроченную задолженность с финансовой точки зрения, следует подчеркнуть, что для клиента она является существенным источником финансовых ресурсов, особенно в условиях высоких процентных ставок. Поэтому, клиент будет держаться этого правила всеми силами. Главная задача тотального управления денежными средствами в части обеспечения сбора дебиторской задолженности состоит в тщательном анализе всех клиентов и выяснении причин несвоевременной оплаты счетов фирмы.

Перечислим основные проблемные вопросы сбора дебиторской задолженности:

систематизация и анализ информации по всем клиентам фирмы, включая потенциальных заказчиков;
установление системы скидок в случае досрочной оплаты счетов фирмы;
разработка системы юридических мер «запугивания» недобросовестных клиентов;
подача заявлений в арбитражный суд о признании клиента банкротом;
применение факторинга с целью получения части непогашенной в срок дебиторской задолженности;
внедрение системы ответственности менеджеров по продажам за несвоевременную оплату их клиентами счетов фирмы;
отказ от обслуживания слабых в денежном смысле клиентов.

Важным из числа перечисленных выше факторов является персональная ответственность юристов за взыскание задолженностей. Эту ответственность должны делить между собой специалисты по учету и по продажам. Первые отвечают за своевременность поставки информации о том, что срок платежа истек. Вторые руководят работой и непосредственно участвуют в сборе дебиторской задолженности.

Наталия Гуринович, финансовый директор ГК «Белагро»

Мы внедрили регламент по предоставлению платного товарного кредита нашим клиентам при отсрочке более 30 календарных дней. Клиенты обязаны предоставить балансы и заполнить анкеты, затем финансисты совместно со службой безопасности определяют рейтинг клиента, от которого зависят условия и суммы товарного кредита. Это существенно снижает риски невозврата долга.

Также мы полностью автоматизировали процесс управления дебиторской задолженностью, информация о просрочке даже в один день сразу принимается в работу клиентскими менеджерами (продавцами). И у клиента есть выбор-либо заплатить сразу же, либо письменно предоставить гарантию оплаты с пенями.

С новыми контрагентами старайтесь работать на условиях предоплаты, допустим, не менее 40 % от стоимости контракта (оптимальный уровень для вашего предприятия необходимо высчитать исходя из дефицита текущего оборотного капитала). Если это невозможно, то в себестоимость надо заложить, например, 24 % дополнительных расходов по кредиту (следует высчитать средневзвешенную ставку кредитных ресурсов с учетом содержания запасов и дебиторки).

Склады

От дебиторки до денег - один шаг и возможность судебного разбирательства. От неотгруженной готовой продукции на складе - два. Советую пересмотреть возможность отгрузок готовой продукции с получением от заказчиков гарантийных писем на оплату. Также настоятельно рекомендую сделать следующее.

Откажитесь от производства на склад. Работайте только под заказы, чтобы не было заморозки средств в готовой продукции.

Установите и согласуйте коэффициенты запаса материалов и комплектующих на складах снабжения. Максимально работайте с колес, кроме ТМЦ с длинным сроком поставки.

Дата добавления: 2018-06-01; просмотров: 172; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 123 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!