Виды и классификация международных встречных сделок.
Встречная торговля – межд. торг. операция, в рамках кот. продавец в качестве частичной или полной оплаты своих поставок должен принять товары (реже-услуги) из страны покупателя.
Виды межд. ВС:
ООН
-бартерные сделки;
-торговые компенсационные сделки;
-промышленные компенсационные сделки.
ОЭСР
-торговая компенсация;
-промышленная компенсация.
В экон. лит-ре классифик. форм ВС даётся исходя из организац.-правовой основы таких сделок и принципов компенсации. При таком подходе весь спектр встречной торговли подразделяется на 3 осн. группы, включ. в свою очередь различные по организац.-техническим признакам, но сходные по своему эк. содержанию, конкр. формы встречной торговли.
Классификация форм встречной торговли:
I класс. Товарообменные и компенсационные сделки на безвалютной основе
1.Сделки с единовременной поставкой:
· бартерные соглашения;
· прямые компенсационные соглашения.
2.Товарообменные сделки с длительными сроками исполнения:
· глобальные соглашения;
· базовые соглашения;
· соглашения о товарообмене на основе письма обязательств (или писем о намерениях).
II класс. Компенсационные сделки на коммерческой основе
1.Краткосрочные компенсационные сделки:
· сделка с частичной компенсацией;
· сделка с полной компенсацией;
· трехсторонняя компенсационная сделка.
2.Сделки на основе соглашений о встречных закупках:
· параллельные сделки;
|
|
· джентльменские соглашения;
· сделки с передачей финансовых обязательств.
3. Долгосрочные авансовые закупки.
III класс. Компенсационные сделки на основе соглашений о производственном сотрудничестве
1.Крупномасштабные долгосрочные компенсационные соглашения с обратной закупкой товаров:
1.1 соглашения, в которых обязательства по компенсационным закупкам выше стоимости поставляемого оборудования;
1.2 соглашения, в которых обязательства по компенсационным закупкам равны или ниже стоимости поставляемого оборудования.
2. Сделки о «разделе продукции».
3.Сделки «развитие–импорт». (buy-back).
4. Операции с давальческим сырьём. .(толлинг)
I класс. – сделки, по кот. происх. оплата поставок в товарной форме, когда продажа одного или нескольких товаров одновременно увязывается с покупкой др. товара и расчёты в ин. валюте не производятся.
1.Сделки с единовременной поставкой:
1.1бартерные соглашения – обмен согласованного кол-ва одного товара на другой. Устанавл. либо кол-во взаимопоставляемых товаров, либо огов. сумма. на кот. стороны обязываются поставить товары. Стоимость тов. опред. на осн. мировых цен с учётом расходов на товародвижение. Предусматривается практически одновременная поставка тов. в согласов. пункт назначения;
|
|
1.2 прямые компенсационные соглашения – также предусматривают взаимные поставки товара без расчёта в ин. валюте, но в отличие от бартера предпол. согласование между сторонами цен взаимопоставл. товаров. Вырабатыв. и согласов. 2 списка товаров с их перечнем, указание кол-ва и цен.
2.Товарообменные сделки с длительными сроками исполнения: - заключ. между крупными ТНК и гос. организациями.
Экспортёры получ. возможность стабильного и расшир. сбыта при отсутствии необходимости переговоров по отдельным встречным поставкам. Вместо этого определ. категории тов. для обмена, их общий объём или ценовое соотн. по стоимости.
2.1 глобальные соглашения – сделки, заключ. на безвал. основе на фирменном уровне. Заключаются обычно крупными ТНК с одной стороны и гос. организ., министерствами, внешнеторг. организ. развив. стран, имеющих право выхода на внешн. рынки. Соглашения, как правило, подписываются в форме общих протоколов, содержащих списки взаимопоставляемых товаров, технологий, услуг, на основе кот. в последствии заключ. серии отд. контрактов;
2.2 базовые соглашения – использ. ТНК, произв. подразд. кот. самостоятельно осущ. эксп. операции на опред. рынке, имея разл. контрагентов. Во избежание отдельных встречных сделок заключ. базовое соглашение с к-л организацией в стране импортёра, кот. позволяет сгруппировать все встречные закупки в данной стране;
|
|
2.3 соглашения о товарообмене на основе письма обязательств (или писем о намерениях) – предст. Обмен перечнями эксп. И имп. Товаров в обмене которыми на протяжении опред. Периода времени партнёры выражают свою взаимную заинтересованность. Письмо обязательств не содержит условий о ценах и не создаёт к-л прав и обязательств для партнёров.
Конкр. условия опред. в ходе переговоров. Письма обязательств не требуют обязат. увязки поставок с отдельными встречными закупками. Продажа и закупка осущ. независимо друг от друга с условием, что общий год. объём поставок в кажд. направлении должен оставаться в рамках предусмотренного товарооборота.
II класс – сделки, в кот. поставка и соотв. встречная поставка осущ. в течение установл. срока на основе либо одного контракта купли-продажи, либо на основании контракта купли-продажи и прилагаемых к нему соглашений о встречных закупках.
Стимулом для заключ. большинства таких соглашений явл. стремление избежать перевода ин. валюты.
|
|
Для этого используется клиринг (взаимозачёт) – форма расчётов, при кот. после отправки тов. экспортёрам его плат. требования вносятся на клиринговый счёт в стране импортёра, а затем удовлетворяются посредством соотв. встречной поставки.
1.Краткосрочные компенсационные сделки – предусм. соглаш., в соотв. с кот. продавец получает оплату частично или полностью в виде поставок к-л товаров покупателя (импортёра). В этом случае, как правило, условия и первонач., и встречной поставок содерж. в одном контракте.
Такого рода сделки напомин. Бартерные, однако имеют 3 существ. Отличия:
· каждый партнёр выставляет счёт за свои поставки в ден. форме;
· экспортёр может поручить выполнение своих обязательств по встречному импорту третьей стороне;
· в таких сделках фигурир., как правило, на 2 товара, а значит. их номенклатура.
1.1.сделка с частичной компенсацией - когда определённая и согласов. доля поставки должна компенсироваться закупкой товаров в стране импортёра, остаток оплачивается наличными средствами;
1.2. сделка с полной компенсацией –согласование компенсационной закупки равной или превышающей по стоимости поставки экспортёра;
1.3 трехсторонняя компенсационная сделка – предпол. участие посредника и третьей стороны. Встречная поставка осущ. в третью страну, а экспортёру платит получатель товара, как правило, в конвертируемой валюте.
2.Сделки на основе соглашений о встречных закупках . Встречная закупка – коммерч. сделка, в соотв. с кот. экспортёр соглашается в рамках своих договорных обязательств приобрести тов. и услуги у импортёра в пределах согласованной доли своих поставок.
В рамках сделки о встречных закупках эксп. обязуется закупить или устроить закупку третьей стороной товаров импортёра, составляющих по стоимости заранее зафиксир. процент от его собств. поставок.
Чаще всего эти обязательства включаются в 3 связанные контракта:
· контракт купли-продажи, подпис. эксп. и имп., охват. все условия эксп. сделки, включая условия платежа.
· Базовый (зонтичный) контракт, явл. приложением к контракту купли-продажи, в соотв. с кот. экспортёр обяз. закупить товары или услуги у импортёра (или у назнач. им страны) на сумму, кот. полностью или частично эквивалентна стоимости экспортируемых товаров.
· Контракты индивидуальной закупки.
2.1. параллельные сделки – подписание 2-х раздельных контрактов:одного – на первоначальный экспорт, другого – на встречную закупку;
2.2. джентльменские соглашения (часто исп. Китай, чаще правит. программы) – не содержит обязательств экспортёра в отношении встречной закупки, хотя предполагается, что он согласен закупить товары у импортёра в неустановленном кол-ве (не для денег, для власти);
2.3. сделки с передачей финансовых обязательств – передача экспортёром своих финансовых обязательств по встречной закупке третьей стороне, обычно специализир. торговой фирме.
При этом происходит операция по переключению валюты продавца через механизм клиринга. Смысл сделок в том, чтобы избавить фирму, кот. берёт на себя обязательства по встречной закупке товаров, не соотв. её осн. произв. профилю, от необходимости создания специального сбытового подразделения в рамках своей орг. структуры и от излишних валютных операций.
3. Долгосрочные авансовые закупки - или “связанные предварительные закупки”. Этот тип сделок предст. собой параллельную встречную сделку, но проведённую в обратном порядке, в обмен на обязательства закупить впоследствии эквивалентный объём товара экспортёра.
III класс – происходит поставка пром. оборудования, кот. оплачив. встречными поставками товаров, производимых с помощью поставленного оборудования.
1.Крупномасштабные долгосрочные компенсационные соглашения с обратной закупкой товаров – поставка на основе соглаш. о произв. сотрудничестве с предост. долгоср. займов и кредитов промышл. оборудования с оплатой путём послед. компенсационных встречных поставок Преобл. значение имеет соглаш. с частичной компенсацией, что обсул. возникновением трудностей у фирмы-поставщика с использованием или сбытом продукции, кот. она получила в виде компенсации.
Эти сделки отлич. большими масштабами, использованием системы самост. договоров и сложностью финанс., платёжн. и организац. механизмов.
1.1 соглашения, в которых обязательства по компенсационным закупкам выше стоимости поставляемого оборудования;
1.2 соглашения, в которых обязательства по компенсационным закупкам равны или ниже стоимости поставляемого оборудования.
2. Сделки о «разделе продукции» - заключ. на основе соглаш. о строительстве пром. объектов “под ключ”.
Предусм. оплату строит. предприятия поставками производимой на нём продукции в установленной заранее пропорции ко всей выпускаемой продукции. Заключ. преим. между гос. органами развив. стран и ин. фирмой.
В таком соглаш. подробно указ. объёмы встречных поставок и методы определения и изменения цен поставляемой продукции.
Данный вид сделок распространён там, где товарным наполнением встречных поставок выступает сырьё, добываемое на предприятиях, построенных в развив. странах.
3.Сделки «развитие–импорт» - (buy-back). Сотрудн. в области строительства предпр. обрабатыв. отраслей или о поставке комплектного оборуд. для таких предприятий на основе долгосрочного кредитования.
Осущ. таких сделок предпол., что встречные поставки продукции с построенных и введённых в эксплуатацию предприятий будут покрывать затраты иностр. фирмы – поставщика оборудования (предоставленные ею стоит. услуги и необходим. кредиты (прямого погашения кредита нет)).
Экспортёр при этом зачастую либо вынужден принимать продукцию с построенного предприятия, либо сам заниматься её реализ., либо перепродавать третьей стороне.
В том случае, когда встречные закупки приним. принуд. хар-р, стало обычным включать в договор по встречной закупке условия о переуступке экспортёром третьей стороне обязательств по встречной закупке. Такая переуступка называется цессией. Можно переуступить свои обяз. частично или полностью.
4. Операции с давальческим сырьём.(толлинг) – сделка, при кот. владелец сырья, не распол. мощностями для его переработки, передаёт данное сырьё перераб. предприятию в объёме, кот. обеспечивает получение переработчиком необх. кол-ва готовой продукции, оплату затрат и прибыль на капитал, вложенный им в процессе переработки.
Дата добавления: 2018-05-13; просмотров: 613; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!