Тема 4. Ссудный капитал, процент и кредит

Цель лекции: Обосновать необходимость кредита, его роли в процессе воспроизводства, выявить комплекс факторов, определяющих уровень ссудного процента в условиях рыночной экономики.

План лекции:

Возникновение и развитие кредитных отношений. Сущность кредита и его характеристика как самостоятельной экономической категории

Принципы и функции кредита.

Формы и виды кредита.

Сущность ссудного процента.

Сложный и простой банковский процент.

 

Кредит — предоставление денег или товара в долг, как правило, с уплатой процентов, а также стоимостная экономическая катего­рия, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Лицо, предоставляющее кредит, называется кредитором. Лицо, пользующееся кредитом называется заемщиком. Кредитор предоставляет заемщику кредит в обмен на обещание заемщика погасить сумму кредита при наступлении срока платежа. При этом размер кредитной ссуды является основной суммой долга (principal). Дополнительная плата, которую заемщик обязан заплатить в качестве компенсации за полученный кредит, является суммой процента (interest) со ссуды. В ходе кредитной сделки устанавливается срок погашения (maturity), или продолжительность действия кредитной сделки. Для заемщика размер долга вплоть до срока погашения является обязательством. Для кредитора ссуда до срока погашения является требованием, так как она предоставляет право получить основную сумму и процент в момент погашения долга. Кредитор оказывает доверие (credo) заемщику, полагая, что тот вовремя погасит свой долг. При этом выплата процента кредитору должна компенсировать его ущерб и оплатить кредитный риск (риск невозвращения кредита).

Кредитором и заемщиком может быть любой экономический субъект. В современных условиях функцию кредитора очень часто выполняют коммерческие банки, а в качестве заемщиков чаще всего выступают общественный сектор, предприниматели, а также домашние хозяйства. Тем самым роль банков, помимо всего прочего сводится к аккумулированию «свободных» денежных средств одних экономических субъектов и их предоставлению другим экономическим субъектам.

Принципы кредита.

1. Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредиторов финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он на­ходит свое практическое выражение в погашении конкретной ссу­ды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечи­вает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимо­го условия продолжения его уставной деятельности.

2. Срочность кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для креди­тора достаточным основанием для применения к заемщику эконо­мических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех меся­цев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком получен­ных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их исполь­зование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выпол­няющего три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

• регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и междуна­родном уровнях;

• на кризисных этапах развития экономики — антиинфляци­онную защиту денежных накоплений клиентов банка.

4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходи­мость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обяза­тельств и находит практическое выражение в таких формах креди­тования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Осо­бенно актуален в период общей экономической нестабильности (например, в отечественных условиях).

5. Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого ис­пользования средств, полученных от кредитора. Находит практи­ческое выражение в соответствующем разделе кредитного догово­ра, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать осно­ванием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный характер кредита. Этот принцип опреде­ляет дифференцированный подход со стороны кредитной органи­зации к различным категориям потенциальных заемщиков. Прак­тическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и проч.).

Функции кредита.

1. Перераспределительная функция

2. Экономия издержек обращения.

3. Ускорение концентрации капитала.

4. Обслуживание товарооборота.

5. Ускорение научно-технического прогресса.

Условия и формы кредита.

Банковский кредит.

Классификация банковского кредита:

1. По срокам погашения различают - краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные кредиты.

2. По способу погашения выделяют а) кредиты, погашаемые едино­временным взносом (платежом) со стороны заемщика.

Б) Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора, конкретные условия (порядок) возврата ко­торых определяются договором, в том числе в части антиинфляци­онной защиты интересов кредитора

3. По способу взимания ссудного процента различают:

 а) кредиты, про­цент по которым выплачивается в момент их общего погашения,

Б) Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора

В) Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику, - для развитой рыночной экономики форма абсолютно не характерная, используется лишь ростовщическим капиталом.

4. По наличию обеспечения.

А) Доверительные ссуды

Б) Обеспеченные

В) Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц,

5. По целевому назначению.

А) Ссуды общего характера

Б) Целевые ссуды,

В) Аграрные ссуды,

Г) Кредиты, предоставляемые субъектам хозяйствования, функ­ционирующим в сфере торговли и услуг.

Д) Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банка­ми брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг.

6. Ипотечные ссуды владельцам недвижимости,

7. Межбанковские

Коммерческий кредит

Отличия коммерческого кредита от банков­ского:

• в роли кредитора выступают не специализированные кредит­но-финансовые организации, а любые юридические лица, связан­ные с производством либо реализацией товаров или услуг;

• предоставляется исключительно в товарной форме;

• ссудный капитал интегрирован с промышленным или торго­вым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогич­ных структур, включающих в себя предприятия различной специа­лизации и направлений деятельности;

• средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже сред­ней ставки банковского процента на данный период времени;

• при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально (например, через фиксированный процент от базовой суммы).

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

• кредит с фиксированным сроком погашения;

• кредит с возвратом лишь после фактической реализации за­емщиком поставленных в рассрочку товаров;

• кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Потребительский кредит. Главный отличительный его при­знак — целевая форма кредитования физических лиц

Государственный кредит. Основной признак этой формы кре­дита — непременное участие государства в лице органов исполни­тельной власти различных уровней. Осуществляя функции креди­тора, государство через Национальный банк производит креди­тование:

• конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетно­го финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктур­ного характера;

• коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

Международный кредит рассматривается как совокупность кре­дитных отношений, функционирующих на международном уров­не, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдель­ные юридические лица, включая кредитные организации. В отно­шениях с участием государств в целом и международных институ­тов этот вид кредита всегда выступает в денежной форме, во внеш­неторговой деятельности - также и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по не­скольким базовым признакам:

• по характеру кредитов - межгосударственный, частный;

• по форме - государственный, банковский, коммерческий;

• по месту в системе внешней торговли - кредитование экс­
порта, импорта.

Ростовщический кредит - специфическая форма кредита. В за­рубежных источниках рассматривается лишь в историческом пла­не, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегаль­ный характер, т.е. прямо запрещенный действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйственными субъ­ектами, не имеющими соответствующей лицензии Национального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с непла­тельщика. По мере развития инфраструктуры национальной кре­дитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

---

Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 586; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!