Особенности проверки информации об операциях клиента

Стр 1 из 2Следующая ⇒

ТЕМА 6. ПРОГРАММА ПРОВЕРКИ ИНФОРМАЦИИ О КЛИЕНТЕ ИЛИ ОПЕРАЦИИ КЛИЕНТА, О ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЕ ДЛЯ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ОБОСНОВАННОСТИ ПОДОЗРЕНИЙ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КЛИЕНТОМ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, ИЛИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА

1. Необходимость разработки и основные разделы Программы.. 1

2. Порядок проверки информации о клиенте банка и выгодоприобретателе. 1

3. Особенности проверки информации об операциях клиента. 5

4. Порядок передачи банком сведений в уполномоченный орган по итогам проверки информации 8

Необходимость разработки и основные разделы Программы

Необходимость разработки и реализации кредитными организациями Программы проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом легализации отмывания) доходов, полученных преступным путем, илифинансирования терроризма (далее Программы проверки информации) предусмотрена письмом ЦБ РФ от 13.07.2005 №99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитнымиорганизациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Программа проверки информации используется для подтверждения обоснованности или опровержения подозрений осуществления клиентом операций, сделок в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утверждается руководителем кредитной организации и традиционно включает в себя следующие разделы:

- порядок и процедуру проверки информации о клиенте;

- порядок проверки информации о выгодоприобретателе;

- порядок проверки информации об операции клиента;

- иные положения, включаемые в Программу проверки информации по усмотрению банка.

Допускается, что Программа проверки информации может не разрабатываться. В этом случае основные позиции Программы проверки информации включаются в смежные Программы внутреннего контроля, например, могут быть частью Программы идентификации (в составе разделов проверки информации о клиенте и выгодоприобретателе), а также частью Программы выявления операций (в случае, если в этой программе предусмотрен раздел по проверке информации об операциях клиента).

Порядок проверки информации о клиенте банка и выгодоприобретателе

Проверка информации о клиенте банка

Как мы знаем, на этапе обращения клиента в банк сотрудником клиентского отдела банка проводится его идентификация. Как раз в этот момент банком уже предпринимается ряд действий по проверке информации о клиенте.

Основные этапы проверки информации о клиенте банка и их характеристика представлены в табл. 1.

Следует отметить, что при получении новой информации от клиента о его деятельности, реквизитах, местонахождении и т.п. (при получении любого нового документа), проверка информации будет осуществляться аналогичным образом.

Этапы проверки информации о клиенте банка и их краткая характеристика

Этап

Направление проверки

Краткая характеристика

Сотрудники структурных подразделений банка, задействованные в проверке информации о клиенте

Этап 1. Проверка «на местах» при обращении клиента в банк

1.1. Проверка представленных клиентом документов на полноту и достоверность

В независимости от того, кто является клиентом банка (ЮЛ, ИП, ФЛ, КО) первоначально проводится проверка документов, представленных клиентом в банк, на их полноту и достоверность. Указанная проверка включает в себя: - проверку соответствия состава представленного клиентом пакета документов действующему в банке перечню документов (на открытие расчетного счета, на открытие вклада, на осуществление операций по покупке-продаже иностранной валюты и пр.); - первичную проверку надлежащего оформления всех представленных документов и их подлинность; - оценку достоверности содержащихся в документах сведений.

Сотрудники клиентского отдела Сотрудники юридического отдела

1.2. Проверка клиента на предмет его принадлежности к различным группам, учитываемым в целях ПОД/ФТ

Клиент ЮЛ

- На принадлежность к организациям, поименованным в списке лиц, имеющих соответственно регистрацию или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере ПОД/ФТ; - на принадлежность к организациям, поименованным в списке лиц, владеющих счетом в банке, зарегистрированном в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере ПОД/ФТ; - на принадлежность к организациям, указанным в «Перечне террористов»

Сотрудники клиентского отдела Сотрудники юридического отдела Сотрудники службы безопасности Сотрудники отдела финансового мониторинга

Клиент ИП

- на принадлежность к физическим лицам, указанным в «Перечне террористов»

Клиент ФЛ

- на принадлежность к физическим лицам, указанным в «Перечне террористов»

1.3. Окончательная проверка отдельных данных о клиенте

Клиент ЮЛ

Проверка на соответствие данных юридических лиц сведениям, представляемым федеральными органами исполнительной власти, а именно, сведениям, содержащимся - в едином государственном реестре юридических лиц; - сводном государственном реестре аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний

Клиент ИП

- проверка наличия / отсутствия паспортных данных клиента в предоставленных федеральными органами исполнительной власти списках об утерянных, недействительных паспортах, паспортах умерших лиц, утерянных бланках паспортов; - проверка на соответствие данных индивидуального предпринимателя сведениям, представляемым федеральными органами исполнительной власти, а именно, сведениям, содержащимся в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей

Клиент ФЛ

Этап 2. Выездная текущая

проверка (до или в процессе обслуживания клиента)

Проверка наличия клиента по своему местонахождению и оценка полученной информации о клиенте по месту осуществления деятельности

Клиент ЮЛ

Если банк оценивает риск осуществления клиентом операций (текущих или будущих) как высокий, то такому клиенту в банке и его операциям уделяется повышенное внимание. Так, в целях проверки наличия клиента по своему местонахождению, проверки информации о клиенте банк может направить сотрудника банка на место осуществления деятельности клиента

Сотрудник клиентского отдела, который обслуживает данного клиента

Сотрудники службы безопасности

Клиент ИП

Клиент ФЛ

Выездная проверка не производится

Проверка информации о выгодоприобретателе

При наличии у клиента выгодоприобретателя банк обязан его устанавливать и идентифицировать. Помимо всего прочего, банк также должен тщательно проверить информацию о выгодоприобретателе. При этом проверка информации о выгодоприобретателе производится как при первичной, так и при последующей идентификации.

Обычно проверка информации о выгодоприобретателе включает 2 основных направления:

- проверка выгодоприобретателя на предмет его принадлежности к различным группам, учитываемым в целях ПОД/ФТ;

- проверка отдельных данных о выгодоприобретателях из представленной клиентом информации.

Особенности проведения проверки информации о выгодоприобретателях (по основным направлениям проверки)

Направление проверки	Выгодоприобретатель
Направление проверки	юридическое лицо	индивидуальный предприниматель	физическое лицо
Проверка выгодоприобретателя на предмет его принадлежности к различным группам, учитываемым в целях ПОД/ФТ	- Проверка на принадлежность к организациям, поименованным в списке лиц, имеющих соответственно регистрацию или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере ПОД/ФТ; - проверка на принадлежность к организациям, поименованным в списке лиц, владеющих счетом в банке, зарегистрированном в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере ПОД/ФТ; - проверка на принадлежность к организациям, указанным в «Перечне террористов»	- Проверка на принадлежность к физическим лицам, указанным в «Перечне террористов»	- Проверка на принадлежность к физическим лицам, указанным в «Перечне террористов»
Проверка отдельных данных о выгодоприобретателях	Проверка на соответствие данных юридических лиц сведениям, представляемым федеральными органами исполнительной власти, а именно, сведениям, содержащимся: — в едином государственном реестре юридических лиц; — сводном государственном реестре аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний.	- Проверка наличия / отсутствия паспортных данных клиента в предоставленных федеральными органами исполнительной власти списках об утерянных, недействительных паспортах, паспортах умерших лиц, утерянных бланках паспортов; - проверка на соответствие данных индивидуального предпринимателя сведениям, представляемым федеральными органами исполнительной власти, а именно, сведениям, содержащимся в ЕГРИП	- Проверка наличия / отсутствия паспортных данных клиента в предоставленных федеральными органами исполнительной власти списках об утерянных, недействительных паспортах, паспортах умерших лиц, утерянных бланках паспортов

Особенности проверки информации об операциях клиента

В процедуре проверки информации об операциях клиентов банка со стороны банка участвуют:

- сотрудники структурных подразделений, которые по роду своей деятельности вступают в непосредственный контакт с клиентами или участвуют в обработке банковских документов по конкретным операциям клиентов (сотрудники клиентского отдела);

- ответственные сотрудники отдела финансового мониторинга.

При проведении клиентом операции каждая из них всестороннее оценивается сотрудниками банка и проверяется на предмет наличия:

- критериев, подлежащих обязательному контролю;

- признаков необычности в проведенной операции;

- признаков сомнительных операций.

Для точной оценки и классификации операции клиента в ходе ее проверки может быть использована информация, полученная

банком:

- в результате реализации Программы выявления операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок, сомнительных операций;

- в результате реализации Программы идентификации;

- из документов, дополнительно предоставленных клиентом;

- в результате телефонных переговоров с клиентом;

- из иных источников, доступных на законных основаниях.

В ходе проведения проверки операции клиента традиционно может возникнуть 3 случая:

Случай 1. Операция, проведенная клиентом, по мнению сотрудника клиентского отдела и сотрудника отдела финансового мониторинга, подпадает под операцию, подлежащую обязательному контролю, необычную сделку или сомнительную операцию.

В этом случае схематично механизм проверки информации об операции клиента и документооборот ее сопровождающий выглядит следующим образом.

Схема проверки информации об операции клиента (Случай 1, стандартный документооборот)

Участник схемы	Этапы проверки информации об операции
Клиент банка	Этап 1. Клиент банка проводит операцию.
Сотрудник клиентского отдела банка	Этап 2. Оценивает операцию на предмет ее соответствия критериям операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок или сомнительных операций и признает ее соответствующей указанным критериям. Этап 3. Формирует Сообщение для отдела финансового мониторинга. Этап 4. Передает Сообщение в отдел финансового мониторинга.
Ответственный сотрудник отдела финансового мониторинга	Этап 5. Проводит повторную проверку операции на предмет ее соответствия критериям операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок или сомнительных операций и окончательно определяет ее категорию. Этап 6. Формирует итоговое («внешнее») Сообщение для уполномоченного органа по финансовому мониторингу. Этап 7. Передает Сообщение в уполномоченный орган по финансовому мониторингу (ОЭС).
Уполномоченный орган по финансовому мониторингу (ФСФМ)	Этап 8. Проводит анализ операции клиента банка и оценивает правильность решения банка о признании операции операцией, подлежащей обязательному контролю (необычной сделкой или сомнительной операцией)

И наоборот, в случае если операция, проведенная клиентом, по мнению банка не подпадёт под операцию, подлежащую обязательному контролю, необычную сделку и сомнительную операцию, механизм проверки информации об операции и документооборот ее сопровождающий будет более упрощенным

Схема проверки информации об операции клиента (Случай 1, упрощенный документооборот

Участник схемы	Этапы проверки информации об операции
Клиент банка	Этап 1. Клиент банка непосредственно проводит операцию.
Сотрудник клиентского отдела банка	Этап 2-1. Оценивает операцию на предмет ее соответствия критериям операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок или сомнительных операций и не пшзнает ее
Сотрудник клиентского отдела банка	соответствующей указанным кштешям.
Ответственный сотрудник отдела финансового мониторинга	Этап 2-2. Одновременно проводит проверку операции на предмет ее соответствия критериям операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок или сомнительных операций и окончательно не признает ее таковой

Случай 2. Операция, проведенная клиентом, по мнению сотрудника клиентского отдела не подпадает под критерии операций, подлежащих обязательному контролю, однако отделом финансового мониторинга сделан вывод о признании ее необычной сделкой или сомнительной операцией.

Схема проверки информации об операции клиента (Случай 2)

Участник схемы	Этапы проверки информации об операции
Клиент банка	Этап 1. Клиент банка непосредственно проводит операцию
Сотрудник клиентского отдела банка	Этап 2-1. Оценивает операцию на предмет ее соответствия критериям операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок или сомнительных операций и не признает ее соответствующей указанным критериям.
Ответственный сотрудник отдела финансового мониторинга	Этап 2-2. Одновременно проводит проверку операции на предмет ее соответствия критериям операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок или сомнительных операций и окончательно признает ее необычной сделкой или сомнительной
	операцией (для этого применяет соответствующие методики выявления и анализа операций). Этап 3. Формирует итоговое («внешнее») Сообщение для уполномоченного органа по финансовому мониторингу. Этап 4. Передает Сообщение в уполномоченный орган по финансовому мониторингу (ОЭС).
Уполномоченный орган по финансовому мониторингу (ФСФМ)	Этап 5. Проводит анализ операции клиента банка и оценивает правильность решения банка о признании операции необычной сделкой или сомнительной операцией

Случай 3. Операция, проведенная клиентом, по мнению сотрудника клиентского отдела, не подпадает под критерии операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок и сомнительных операций, но при этом у сотрудника банка имеются серьезные подозрения и опасения, что проведение данной операции осуществляется клиентом именно в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Схема проверки информации об операции клиента (Случай 3)

Участник схемы	Этапы проверки информации об операции
Клиент банка	Этап 1. Клиент банка непосредственно проводит операцию
Сотрудник клиентского отдела банка	Этап 2. Оценивает операцию на предмет ее соответствия критериям операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок или сомнительных операций и не пшзнает ее соответствующей указанным кштешям.
Сотрудник клиентского отдела банка	Пои этом возникает подозрение, что проведение операции осуществляется клиентом в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Этап 3. Формирует Сообщение для отдела финансового мониторинга о том, что операция обладает отдельными признаками сомнительной операции или необычной сделки. Этап 4. Передает Сообщение в отдел финансового мониторинга.
Ответственный сотрудник отдела финансового мониторинга	Этап 5. Проводит повторную проверку операции на предмет ее соответствия критериям необычных сделок или сомнительных операций и окончательно признает ее
Ответственный сотрудник отдела финансового мониторинга	таковой (для этого применяет соответствующие методики выявления и анализа операций). Этап 6. Формирует итоговое («внешнее») Сообщение для уполномоченного органа по финансовому мониторингу. Этап 7. Передает Сообщение в уполномоченный орган по финансовому мониторингу (ОЭС).
Уполномоченный орган по финансовому мониторингу (ФСФМ)	Этап 8. Проводит анализ операции клиента банка и оценивает правильность решения банка о признании операции необычной сделкой или сомнительной операцией

При появлении подозрений в отношении операции клиента, для проведения ее проверки банк предпринимает следующие действия:

- обращается к клиенту с просьбой о предоставлении необходимых объяснений в устной и письменной форме по проведенной операции, разъясняющих экономический смысл необычной (сомнительной) сделки;

- просит клиента предоставить необходимые для проверки операции копии договоров (при предъявлении подлинников), при необходимости, первичных и иных документов (акты, счета- фактуры и пр.), на основании которых осуществлялась операция. При этом на всех документах, предоставляемых клиентами в банк, фиксируется дата и время получения документов; если предоставленные по запросу документы принимались по описи, то дата и время получения документов фиксируется на описи документов;

- осуществляет последующую проверку всех без исключения операций (сделок) клиента, проводимых через банк, в течение срока, установленного Правилами внутреннего контроля данного банка (например, на протяжении не менее 180 дней со дня выявления необычной (сомнительной) сделки; отметим, что период проверки операций клиента может быть установлен банком индивидуально для каждого клиента);

- предпринимает иные необходимые действия при условии соблюдения законодательства Российской Федерации.

В любом из представленных случаев, если у сотрудников отдела финансового мониторинга в ходе проверки информации об операцииклиента возникают обоснованные подозрения, что операция осуществляется клиентом в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, отдел финансового мониторинга обязан, не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций, направлять в уполномоченный орган по финансовому мониторингу (ФСФМ) сведения в форме специального сообщения о таких операциях (ОЭС).

Проверку операций клиентов сотрудники отдела финансового мониторинга производят на ежедневной основе. Сотрудник отдела финансового мониторинга на основании полученных от сотрудников клиентского отдела Сообщений в течение дня проводит проверку операций клиента, совершенных за предыдущий рабочий день. Только после тщательного анализа операции по избранной методике, при подтверждении своих подозрений ответственный сотрудник отдела финансового мониторинга передает необходимые сведения в ФСФМ.

Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 349; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

12 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!