Порядок службы внутреннего контроля



 

5.1. В своей деятельности Служба внутреннего контроля руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, соглашениями, локальными актами, учредительными, внутренними и иными документами Общества и настоящим Положением Общества;

5.2. Сотрудники Службы внутреннего контроля обязаны использовать полученную при исполнении своих обязанностей информацию только в интересах Общества и в соответствии соглашениями, локальными актами, учредительными, внутренними и иными документами Общества;

5.3. В процессе своей деятельности Служба внутреннего контроля взаимодействует с Комитетом по аудиту, сообщая ему обо всех выявленных нарушениях и возможных рисках;

5.4. При проведении процедур внутреннего контроля Служба внутреннего контроля взаимодействует с органами управления и структурными подразделениями Общества, получая разъяснения, информацию и документацию, необходимые для проведения процедур внутреннего контроля;

5.5. В целях проведения процедур внутреннего контроля Служба внутреннего контроля Общества вправе:

5.5.1. Запрашивать у органов управления и структурных подразделений Общества документы и информацию, необходимые для проведения процедур внутреннего контроля;

5.5.2.  Получать от сотрудников Общества объяснения и комментарии, необходимые для проведения процедур внутреннего контроля;

5.5.3. Требовать от сотрудников Общества представления информации об исполнении решений органов управления Общества, принятых по итогам проверок и служебных расследований финансово-хозяйственной деятельности Общества;

5.5.4. По согласованию с руководством Общества привлекать сотрудников иных структурных подразделений Общества к проведению проверок и служебных расследований;

5.5.5. Иметь беспрепятственный доступ во все помещения, проверяемых структурных подразделений Общества;

5.5.6. Вносить предложения о применении мер привлечения к ответственности и поощрений сотрудников Общества;

5.6. При проведении процедур внутреннего контроля Внутренний контролер готовит сообщения, заключения, отчеты, рекомендации и иные документы. Указанные документы (в том числе сообщения о выявленных нарушениях) представляются: Комитету по аудиту Общества, Совету учредителей Общества, Генеральному директору Общества;

5.7. Служба внутреннего контроля обязана сообщать Комитету по аудиту Совета директоров Общества о любых нарушениях, выявленных при проведении контроля за соблюдением процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью, выполняемых в Обществе;

5.8. Внутренний контролер ежегодно, в срок не позднее 45 (Сорока пяти) календарных дней по истечении года, предоставляет Комитету по аудиту Совета директоров Общества письменный отчет по итогам работы Службы внутреннего контроля за истекший календарный год. Копию такого отчета направляет Генеральному директору Общества.

5.9.  Контроль за соблюдением настоящего Положения возлагается на Комитет по аудиту Общества и Генерального директора Общества.

 

Заключительные положения

6.1. Вопросы, не урегулированные настоящим Положением, регулируются законодательством РФ, соглашениями, локальными актами, учредительными, внутренними и иными документами Общества;

6.2. Если в результате изменения законодательства РФ отдельные статьи настоящего Положения вступают в противоречие с ним, эти статьи утрачивают силу, и до момента внесения изменений в настоящее Положение Общество руководствуется действующими законами и нормативно-правовыми актами РФ, а также соглашениями, локальными актами, учредительными, внутренними и иными документами Общества.

6.3. Настоящее Положение вступает в силу с момента его утверждения генеральным директором Общества.

6.4. Внесение изменений и дополнений в настоящее Положение производится по решению генерального директора Общества.


 

С Положением о внутреннем контроле ознакомлены:

Ф.И.О. сотрудника Должность Дата Подпись
Сурков Ярослав Игоревич Генеральный директор 01.09.2017 г.  
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       

 


Дата добавления: 2018-04-04; просмотров: 58; ЗАКАЗАТЬ РАБОТУ