Прогноз прибылей и убытков
В следующем году компания ожидает значительного увеличения доходности благодаря притоку новых клиентов.
Таблица 8. План прибылей и убытков
План прибылей и убытков | |||
Чистая выручка от реализации продукции | 2 750 000,00р. | 5 500 000,00р. | 9 250 000,00р. |
Себестоимость реализованной продукции | 450 000,00р. | 750 000,00р. | 1 050 000,00р. |
Валовая прибыль | 2 300 000,00р. | 4 750 000,00р. | 8 200 000,00р. |
Общие расходы | 1 210 000,00р. | 1 475 000,00р. | 1 770 000,00р. |
Амортизация | 20 000,00р. | 30 000,00р. | 40 000,00р. |
Общие операционные расходы | 1 230 000,00р. | 1 505 000,00р. | 1 810 000,00р. |
Операционная прибыль | 1 070 000,00р. | 3 245 000,00р. | 6 390 000,00р. |
Расходы на уплату процентов | 180 000,00р. | 232 500,00р. | 277 500,00р. |
Другие неоперационные расходы | 20 000,00р. | 40 000,00р. | 20 000,00р. |
Общие неоперационные расходы | 200 000,00р. | 272 500,00р. | 297 500,00р. |
Прибыль до уплаты налога на прибыль | 870 000,00р. | 2 972 500,00р. | 6 092 500,00р. |
Налог на прибыль | 690 000,00р. | 1 425 000,00р. | 2 460 000,00р. |
Чистая прибыль | 180 000,00р. | 1 547 500,00р. | 3 632 500,00р. |
Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 9. План движения денежных потоков
Денежные потоки от операционной деятельности | |
Чистая прибыль | 3 632 500,00р. |
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | |
Амортизация | 40 000,00р. |
Изменения в активах и обязательствах | |
Увеличение дебиторской задолженности | 250 000,00р. |
Увеличение товарно-материальных запасов | 300 000,00р. |
Увеличение кредиторской задолженности | 450 000,00р. |
Изменение других активов | 320 000,00р. |
Чистый денежный поток от операционной деятельности | 4 992 500,00р. |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
Капитальные затраты | 700 000,00р. |
Покупка ценных бумаг | 200 000,00р. |
Другое | 0,00р. |
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | 900 000,00р. |
Денежные потоки от финансовой деятельности | |
Чистое увеличение долгосрочных займов | 1 500 000,00р. |
Выплаченные дивиденды | 0,00р. |
Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 1 500 000,00р. |
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств | 7 392 500,00р. |
Денежные средства в начале плана | 450 000,00р. |
Денежные средства в конце плана | 1 000 000,00р. |
Дата добавления: 2015-12-21; просмотров: 81; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!