Кредитование малого бизнеса Сбербанком России
Содержание
Введение. 3
1 Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса. 5
1.1 Понятие банковского кредитования малого бизнеса и его реализация в России 5
1.2 Виды обеспечения кредитов. 14
2 Кредитование малого бизнеса Сбербанком России. 18
2.1 Анализ кредитования малого бизнеса Сбербанком России г. Хабаровска. 18
2.2 Проблемы предоставления обеспечения кредитов малым бизнесом. 23
Заключение. 29
Библиографический список. 31
Введение
Актуальность темы. Одной из самых острых проблем России является стагнация малого бизнеса, который в зарубежных странах играет роль мощной силы социально-экономического развития. Ключевым препятствием на пути его развития является ограниченность собственных финансовых ресурсов, что и обусловливает потребность в заемных средствах. В современной финансовой системе основными субъектами кредитных отношений являются банки, определяющие доминирование банковского кредита. Такая ситуация особенно характерна для РФ, где субъектам хозяйствования доступен только банковский кредит. Однако в условиях кризиса банки существенно сократили кредитование малого бизнеса, что затрудняет преодоление экономического кризиса.
Отрицательное воздействие мирового финансового кризиса на экономику России естественно сказалось и на развитии российского предпринимательства. И в первую очередь разговор идет о малом бизнесе, который не имеет достаточных резервных ресурсов и страховых инструментов для самостоятельного преодоления давления кризиса. Одной из основных преград на пути функционирования малых предприятий в условиях кризиса является отсутствие достаточного числа финансовых ресурсов.
|
|
|
Целью данной работы является изучение видов обеспечения кредитов в сфере малого бизнеса.
Согласно поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие банковского кредитования малого бизнеса и его реализация в России;
- изучить виды обеспечения кредитов;
- провести анализ кредитования малого бизнеса Сбербанком России г. Хабаровска;
- установить проблемы предоставления обеспечения кредитов малым бизнесом.
Объектом исследования являются финансовые отношения, возникающие в процессе кредитования субъектов малого бизнеса.
Предметом исследования является обеспечение кредитов в сфере малого бизнеса в РФ.
Методы исследования – анализ, синтез, статистический, сравнения.
Теоретическую основу исследования составили работы таких авторов как З. Ф. Борова, Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая, Ю.А. Вылегжанин, .Р. Гадашакаева, Н.А. Голубенко, Е.А. Маякова, А.Д Кравцова и др.
|
|
|
Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка.
Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса
Понятие банковского кредитования малого бизнеса и его реализация в России
На данном этапе одну из самых важных ролей в стимулировании воспроизводственных процессов в экономике играет банковский кредит как главный источник обеспечения денежными ресурсами текущей хозяйственной деятельности предприятий вне зависимости от формы собственности и сферы деятельности.
Научно-обоснованное представление сущности кредитования малого бизнеса требует углубленного анализа основных категорий, среди которых «кредит», «банковский кредит», «банковское кредитование малого и среднего бизнеса».
В контексте этого акцентируем внимание на анализе категорий «кредит» и «банковское кредитование».
Отметим, что сущность кредита достаточно глубоко исследована многими научными школами, начиная с XVIII в. Кредит занимает одно из ведущих мест среди объектов научных исследований и инструментов государственного управления.
Как отмечает Нобелевский лауреат Дж. Стиглица «... особое значение для функционирования рыночной системы имеют процессы кредитования, а не просто денежная масса и ее регулирование »[1]. Не останавливаясь подробно на всех научных школах, уделяющих кредиту большое внимание, положение которых основательно освещены в научной литературе, можем утверждать, что механизмы расширения и ускорения процесса производства и обращения основываются именно на кредите, который трансформирует временно избыточные и неработающие ресурсы в капитал, обеспечивая непрерывность производства. Поэтому процессам экономического развития достаточно часто предшествует оживление кредита. В то же время мировой экономический кризис 2008-2009 гг. продемонстрировал двойную роль кредита в экономике как движущей силы экономического развития и разрушительной в случае несоблюдения принципов кредита, небрежного управления рисками. Экономисты отмечают, что «Нынешний мировой кризис стал следствием беспрецендентного в человеческой истории кредитного бума, спровоцированного политикой правительств и центральных банков индустриальных стран мира и породившего диспропорции невыдачи масштаба»[2]. Поэтому во многих странах в посткризисный период правительства активно поддерживали банковскую систему и стимулировали ее к кредитованию экономики, беря на себя расходы по очистке балансов банков от плохих кредитов и поддержания уровня ликвидности банков.
|
|
|
В многочисленных публикациях на сайте Совета финансовой стабильности (The Financial Stability Board (FSB))[3] главной задачей современной кредитной политики государства определено поддержание ликвидности банковской системы, минимизацию системных рисков и совершенствования контроля за системно важными банками. В большей степени эти публикации посвящены контролю за процессом кредитования, а именно риск-менеджменту, что является основной задачей на современном этапе развития кредита. Однако для разработки методологической базы построения системы кредитования малого и среднего бизнеса нас интересует сущность кредита.
|
|
|
На практике кредит определяют как отношения между кредитором и заемщиком, обратное движение стоимости, движение платежных средств при условии возвращения, движение ссудной стоимости, движение ссудного капитала[4].
Полноценное выполнение кредитом своих функций обеспечивает реализацию им макроэкономической роли. Форма реализации зависит от целевого назначения ссуды. Движение кредита как ссуды денег имеет преимущественно потребительский характер, а как капитала - продуктивный. При использовании денег на расширение производства, вложения в основной и оборотный капитал заемщика банковскую ссуду называют ссудой капитала, а за использование кредита для осуществления платежей, погашение старых долговых обязательств, которое не сопровождается расширением производства, - займ денег.
Мы считаем, что в русле капиталотворческой теории в процессе кредитования малого бизнеса наиболее полно реализуются функции капитализации денежных доходов, контрольно-стимулирующая и обеспечения предпосылок для макроэкономического роста.
В современной финансовой системе основным субъектом кредитования являются банки. Это обусловливает доминирование такого вида кредита, как банковский. В словаре современной экономической теории Макмиллана банковский кредит определен как форма банковского заимствования или кредитования банковской системы[5]. Сначала банк аккумулирует свободные денежные средства (1 этап), затем предоставляет их во временное пользование (2 этап). При этом сущность банка не сводится к простому «переносу» имеющихся капиталов: банк действительно создает кредит, управляя потоками денежных средств и меняя их характеристики[6].
Исходя из сущности кредита, банковское кредитование малого бизнеса - это совокупность финансовых отношений участников кредитной сделки, возникающих в процессе кредитной работы банков с малыми предприятиями с применением особых методик.
Согласно определению А. И. Лаврушина, «cистема кредитования - совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, которая охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата ссуд, а также банковский контроль в процессе кредитования, т.е. включает в себя элементы, которые имеют связь с деятельностью по предоставления ссудных ресурсов со стороны кредитора»[7]. Однако с данной системы выпали субъекты кредитования, что является недостатком указанного определения.
Г. Н. Белоглазова под системой банковского кредитования понимает совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования[8]. Впрочем, на наш взгляд, отсутствие правовой составляющей несколько сужает состав системы кредитования.
Учитывая общие черты и недостатки вышеприведенных определений, под банковским кредитованием малого бизнеса мы будем понимать совокупность финансовых отношений, возникающих в процессе кредитной работы банков с малыми и средними предприятиями, а также ее регулирования и нормативно-правового и информационного обеспечения с применением особых методик, адаптированных к небольшим размерам кредитов и относительно высоких рисков. С функциональной точки зрения система банковского кредитования малого бизнеса призвана обеспечивать аккумулирование и размещение кредитных ресурсов среди субъектов малого бизнеса.
С институциональной точки зрения система банковского кредитования - это совокупность учреждений и организаций, обеспечивающих нормативно-правовую и информационно-аналитическую поддержку кредитования малого бизнеса, в процессе которой происходит движение инвестиционно-кредитных и информационных потоков.
Особенности кредитования малого бизнеса могут отличаться среди банков и зависеть от их кредитной политики.
Большое значение для эффективного протекания процесса банковского кредитования является высокий уровень его организации на научно-обоснованной основе в соответствии с качественно разработанной и непротиворечивой нормативно-законодательной базой и принятой в банке стратегии.
Общие условия кредита зависят от размера предприятия, его целей и вида деятельности, отрасли, организационно-правовой формы, наличия связей с крупным бизнесом. Однако лишь незначительная часть отечественных предприятий малого бизнеса является кредитоспособными как по финансовым показателям (платежеспособности, доходности, ликвидности баланса, достаточности денежных потоков), так и по наличию обеспечения, отвечающего требованиям кредитора и нормативным документам Центрального банка России, что значительно уменьшает число реальных партнеров банков в кредитном процессе, поэтому стратегия кредитования малого бизнеса должна ориентироваться на привлечение максимально возможного количества малых предприятий и последующего их включения в кредитный процесс.
Именно специфические черты деятельности малого бизнеса определяют их особое положение на рынке кредитных ресурсов, формы и методы кредитования, характер взаимоотношений с кредитными учреждениями, а именно:
1) слишком высокий уровень кредитных рисков вследствие того, что у большинства из малого бизнеса нет опыта взаимодействия с банковскими институтами по поводу привлечения заемных ресурсов и, значит, репутации на кредитном рынке; завышенный процент и требований дополнительных гарантий;
2) низкая рентабельность малых предприятий обуславливает потребность в сравнительно дешевом кредите;
3) низкая потребность в капитале и его быстрая оборачиваемость обуславливает потребность малого бизнеса в «коротких деньгах» и микрокредитах;
4) низкая рентабельность кредитования малого бизнеса, поскольку предоставление кредита связано с определенными операционными расходами, размер которых практически не зависит от суммы кредита;
5) практическая закрытость рынка инвестиционного кредитования;
6) необходимость страхования кредитов, чем юридически занимается банк, а в реальности выплата страховой премии при помощи роста цены кредита переводится на заемщика; что приводит к увеличению стоимости кредита.
Вместе с тем, учитывая объективную необходимость кредитования, в частности, малого бизнеса, стоит предположить, что после восстановления финансовой стабилизации в РФ кредитование малого бизнеса будет расти. Для этого нужно уже сейчас формировать стратегию развития кредитования малого бизнеса, что позволяет обеспечить системность действий всех структурных подразделений банка в процессе его развития и формирования превентивного управленческого инструментария для обеспечения устойчивости банка во внешней среде.
В условиях трансформационной экономики выбор стратегии банка осуществляется в нестабильном внешнем окружении с высоким уровнем неопределенности. В этих условиях необходима комплексная оценка множества стратегий. Приемлемой стратегией будет та, которая максимально повышает эффективность деятельности банка и приведет к стратегической цели с наименьшим риском. Поэтому разработка стратегии кредитования малого бизнеса требует научно-обоснованного и методически выверенного подхода.
Формирование стратегии и кредитной политики банка в сфере кредитования малого бизнеса направлено на выявление и оценку сильных и слабых сторон банка, его возможностей, определение конкурентной позиции, конкурентных преимуществ, обеспечение адекватности внутреннего состояния банка внешней среде и обоснование путей повышения конкурентоспособности.
Со стабилизацией финансовой ситуации и снижением процентных ставок до уровня рентабельности предприятий малого бизнеса интерес банков к их кредитованию будет сопровождаться ростом конкуренции в этом направлении развития банковского бизнеса.
Малый и средний бизнес является одним из важнейших звеньев рыночных систем страны. Следовательно неотъемлемой составляющей государственного регулирования рыночной экономики являются меры по поддержке малого бизнеса. Поскольку малые и средние предприятия имеют ряд особенностей в финансировании своей деятельности по сравнению с крупными компаниями, то изучение источников и видов их финансирования, выявление имеющихся в этой сфере проблем имеют большое значение для разработки экономической политики.
Учитывая уязвимость малого и среднего бизнеса, система их государственной поддержки строится по принципу наибольшего благоприятствования для выравнивания их положения в конкурентной борьбе за денежно-кредитные ресурсы. Для этого реализуется система государственных программ финансового, технологического, внешнеэкономического, информационного, консультационного, кадрового содействия малого и среднего бизнеса с использованием государственных и частных источников, особых схем финансирования.
Посредством реализации специальных программ государственной поддержки получения кредитов малыми и средними предприятиями существенно облегчается.
Согласно сделанному прогнозу Департамент аудита экономического развития Счетной палаты в первые 6 месяцев 2021 г. РФ ждут массовые дефолты малого бизнеса. Однако это может произойти только в том случае, если государство прекратит программы поддержки малого бизнеса до выравнивания ситуации в экономике[9].
При этом угрозой не будет нового локдауна. С начала 2020 г. в РФ почти в два раза увеличилась доля малых и средних предприятий, которые пользуются кредитами. Это было вызвано государственными программами поддержки, которые в результате могут лишь отложить проблемы бизнеса.
В общем уровень кредитования малого бизнеса за 9 месяцев 2020 г. увеличился с 5% до 9,2%. Доля микрокомпаний, которые имеют кредиты, с начала 2020 г. возросла с 4,4% до 8,4%, малых предприятий — возросла с 11% до 16,1%, а средних предприятий — возросла с 28,9% до 30,9%.
Только в ІІІ кв 2020 г. .малому и среднему бизнесу было выдано на 60% больше кредитов, общая сумма которых превысила 1 трлн. руб. Из этой суммы микробизнес получил 343 млрд руб., малый бизнес — 510 млрд руб. , а средние предприятия — 191 млрд руб. Причем именно средний бизнес стал занимать в банках меньше на 2%.
В ІІІ кв 2020 г. продолжало улучшаться качество обслуживания долга: индекс качества портфеля (просрочка на 30 дней за последние полгода по всем активным займам) улучшился во всех сегментах малого и среднего бизнеса. Доля просроченных кредитов, выданных малому бизнесу, вопреки ожиданиям, с начала года снизилась.
Прекращение льготных программ помощи малому и среднему предпринимательству со стороны государства обязательно приведет к резкому росту количества банкротств малого и среднего бизнеса[10].
В связи с этим действие программ льготного кредитования нужно продлить на весь 2021 г. Также необходимо распространить его на все малые и средние предприятия, в одно время смягчив требования по поводу сохранения численности сотрудников и целевого использования кредитов.
Лишь в этом случае малые бизнес сможет или поменять модель бизнеса, или переориентироваться в своей работе. Но при этом они все равно останутся на рынке. Данные меры дадут возможность поднять самочувствия бизнеса и в то же время избавит государство от потребности за счет бюджета поддерживать граждан, которые лишились средств к существованию в результате пандемии. Осуществление программы льготного кредитования в результате потребует меньше средств, чем ушло бы на очередные социальные выплаты.
На основании сказанного можно сделать следующие выводы.
Малый и средний бизнес играет важную социально-экономическую роль в функционировании экономической системы страны, особенно на этапе ее выхода из кризиса. Поэтому его поддержка является важной задачей государства. Одной из основных препятствий на пути развития малого и среднего бизнеса является недостаток собственных финансовых средств, что обостряет его потребность в заемных ресурсах, прежде всего, в банковских кредитах. Острая потребность малого и среднего бизнеса в банковском кредитовании, с одной стороны, и трудности банков по ее удовлетворению из-за высокой рискованности и небольшие объемы кредитов, с другой, определяют необходимость научного поиска путей решения данного противоречия для активизации банковского кредитования малого и среднего бизнеса.
Исследование подходов к трактовке содержания кредитования и социально-экономической сущности малого и среднего бизнеса позволило уточнить определение банковского кредитования малого и среднего бизнеса как совокупности финансовых отношений, возникающих в процессе кредитной работы банков с малыми и средними предприятиями, а также ее регулирования и нормативно-правового и информационного обеспечения с применением особых методик, адаптированных к небольшим размерам кредитов и относительно высоких рисков. Акцентирование необходимости особых методик и нормативно-правового и информационного обеспечения при кредитовании МСБ дает возможность подчеркнуть специфичность этого вида кредитования.
Существует ряд проблем банковского кредитования малого и среднего бизнеса, обусловленных его специфическими чертами: небольшой размер предложенных кредитных сумм и короткий срок кредита; большие риски; отсутствие качественного бизнес-плана у предприятий, проблемы с залогом; короткая кредитная история или ее отсутствие, наличие теневой бухгалтерии. Установлено, что в зависимости от фазы жизненного цикла развития малого и среднего бизнеса возникают различные риски кредитования, минимизация которых возможна при участии государства.
Виды обеспечения кредитов
В зависимости от требований обеспечения кредитных обязательств делятся на[11]:
- акцессорное обеспечения зависит от конкретных требований банка к заемщику. В правовом отношении акцессорное обеспечения действительно только при условии действия кредитного договора;
- абстрактное обеспечение не зависит от существования требования и может быть использовано и без его наличия.
В практике российских банков выделяют такие формы обеспечения обязательств заемщика: залог; гарантия; поручительство; взыскание неустойки, пени и штрафы в пользу банка; страхование.
Залог - это способ обеспечения обязательств, который предусматривает право кредитора (залогодержателя) в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.
Залогом залог имеет производный характер от обеспеченного им обязательства. Предметом залога могут быть имущество и имущественные права, но только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено залогодателем и на которое может быть обращено взыскание.
Не могут быть предметом залога национальные культурные и исторические ценности, находящиеся в государственной собственности и являющиеся национальным культурным достоянием, объекты государственной собственности, приватизация которых запрещена, имущественные комплексы государственных предприятий, находящихся в процессе корпоратизации, требования, носящие личный характер и т.д.[12]:
В зависимости от вида имущества или прав, являющихся предметом залога, выделяют: ипотеку - залог недвижимого имущества; залог товаров в обороте и переработке; залог движимого имущества; залог имущественных прав; залог ценных бумаг.
Залог недвижимости - ипотека считается надежным и высокоэффективным способом залога.
В случае нарушения должником основного обязательства согласно ипотеки, ипотекодержатель имеет право удовлетворить обеспеченные ею требования за счет предмета ипотеки преимущественно перед другими лицами, права или требования которых на переданное в ипотеку недвижимое имущество зарегистрированы после государственной регистрации ипотеки.
Стоимость недвижимости, полученной в качестве обеспечения кредитных операций, определяется банками по справедливой стоимости.
Предметом залога имущественных прав выступает право на владение и пользование им. Банк должен, прежде всего, следить (в процессе оценки состояния залога) за соблюдением условий договора передачи имущественных прав.
В залог могут также принимаются все ценные бумаги[13].
Поручительство - форма обеспечения обязательств, при которой одно лицо (поручитель) обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним своего обязательства в полном объеме или частично. Должник и поручитель в случае невыполнения обязательства отвечают перед кредитором как солидарные должники.
При использовании гарантии обратить требование к гаранту банк вправе лишь в том случае, когда у заемщика нет средств для погашения долга.
Эффективность поручительства и гарантии как форм обеспечения объясняется низкими затратами при оценке качества обеспечения и контроля за его состоянием, высокой ликвидностью, но требует тщательной оценки платежеспособности поручителей и гарантов.
Еще одной формой нематериального обеспечения возврата банковских ссуд является неустойка[14].
Неустойкой (штрафом, пеней) является денежная сумма или другое имущество, которые должник должен передать кредитору в случае нарушения должником обязательства. Понятно, что условием использования данного вида обеспечения возврата банковских ссуд является платежеспособность должника.
Страхование кредитного риска может быть эффективным только в случае умелого и правильного применения законодательных норм и банковской практики, учитывая специфику экономической ситуации и характерные признаки участников кредитных и страховых отношений[15].
В контексте всего вышеизложенного необходимо отметить, что каждый вид обеспечения должен удовлетворять определенным требованиям. Для того чтобы обеспечение стало реальным способом снижения риска невозврата кредита, необходимо соблюдать ряд экономических и юридических требований, которыми являются правильный выбор форм обеспечения, оценка его стоимости, организация контроля за состоянием обеспечения и тому подобное.
Обеспечения возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая в себя систему организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи кредитов, источников, сроков и способов их погашения, документацию, обеспечивающую возврат кредитов. От правильности организации этой деятельности зависит будущее финансовое состояние банка.
Кредитование малого бизнеса Сбербанком России
Дата добавления: 2022-01-22; просмотров: 39; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!