Нижний индекс nii -- разрывы, связанные с получением и уплатой процентов по договорам.
Введение.
Данный отчет подготовлен по итогам учебной практики, которая проходила в филиале ОАО СКБ-банка в городе Вологда в период с 25 марта по 7 апреля 2013 года (10 рабочих дней).
Прохождение учебной практики является очень важным для каждого студента, поскольку она позволяет применить теоретические знания, полученные в ходе обучения в производственной среде.
Задачами учебной практики являются:
· изучение производственно-хозяйственной, финансовой, маркетинговой деятельности предприятия в условиях рынка;
· выяснение проблем, стоящих перед предприятием в условиях конкурентной борьбы за потребителя, за качество продукции;
· ознакомление с организацией и содержанием работы отделов предприятия;
· сбор необходимых данных для проведения качественного анализа деятельности предприятия.
В соответствии с поставленными задачами можно выделить следующие цели прохождения практики в банке:
- ознакомиться с основными положениями банковского дела и приобрести практические навыки;
- изучить механизмы работы банка: ведение документации, работу с клиентами и т.д.
- рассмотреть важнейшие особенности данного предприятия: организационную структуру, финансовое состояние, кадровый менеджмент, инновационную деятельность и т.д.
- по окончании практики составить отчет о проделанной работе.
За время прохождения практики была изучена история банка, структура банка; инструкция по предоставлению потребительских кредитов; был изучен ассортимент предлагаемых банком услуг по вкладам и кредитам.
|
|
|
В процессе практики выполнялись следующие работы:
· участие в промо-акциях, направленных на привлечение клиентов в банк;
· обработка документов, формирование архивных папок по кредитам для экономистов;
· звонки клиентам банка для информирования об изменении условий привлечения вкладов, погашения кредитов, осуществления кредитов.
Для написания данного отчета учебной практики использовались данные годовых отчетов банка, внутренний сайт и документы баз отделов.
1. Общая характеристика предприятия
Открытое акционерное общество "Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу" является кредитной организацией, зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года, созданной по решению общего собрания учредителей в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа (протокол № 1 от 5 ноября 1991 года) путем преобразования Свердловского коммерческого банка "СКБ-банк", зарегистрированного Центральным банком РСФСР 2 ноября 1990 года.
Миссия: банк призван предоставлять широкий спектр стандартизированных и высокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам на всей территории Российской Федерации.
|
|
|
СКБ-банк участвует во многих ассоциациях и организациях, таких как:
ассоциации региональных и российских банков; ассоциация VISA International; платежная система Union Card; система денежных переводов Western Union; система денежных переводов Contact Money и т.д.
Правовое положение:
Банк является юридическим лицом, которое создано для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные федеральным законом.
Банк вправе участвовать в создании и создавать самостоятельно на территории Российской Федерации и за ее пределами другие коммерческие и некоммерческие организации в соответствии с законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства, входить в союзы и ассоциации кредитных организаций, создаваемые с целью защиты и представления интересов кредитных организаций, координации их деятельности, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.
|
|
|
Банк проводит работы, связанные с использованием сведений, составляющих государственную тайну, в порядке, установленном действующим законодательством.
Банк как юридическое лицо имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Банк вправе в установленном нормативными актами Банка России порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.
Банк имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения. Банк вправе иметь штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.
Банк несет ответственность по своим обязательствам в пределах принадлежащего ему имущества и имущественных прав, на которые по действующему законодательству Российской Федерации может быть обращено взыскание.
Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры Банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью Банка, в пределах стоимости принадлежащих им акций.
|
|
|
Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов, Банка России, равно как государство и его органы, Банк России не отвечают по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда государство и Банк России приняли на себя такие обязательства.
Организационная структура управления:
Органы управления Банка:
1.Общее собрание акционеров Банка;
2.Совет директоров Банка;
3.Председатель Правления Банка;
4.Правление Банка.
Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров Банка.
Общее собрание акционеров Банка созывается в форме совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решения по вопросам, поставленным на голосование, с предварительным направлением (вручением) бюллетеней для голосования до проведения общего собрания акционеров (собрание) или в форме заочного голосования.
Банк ежегодно проводит годовое общее собрание акционеров в сроки не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.
Совет директоров Банка состоит из двенадцати членов. Члены Совета директоров Банка ежегодно избираются годовым общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров.
Председатель Совета директоров Банка избирается членами Совета директоров Банка из их числа большинством голосов от общего числа членов Совета директоров Банка. Члены Совета директоров Банка вправе избрать заместителя (заместителей) Председателя Совета директоров Банка.
Совет директоров Банка вправе в любое время переизбрать Председателя Совета директоров Банка и заместителя (заместителей) Председателя Совета директоров Банка большинством голосов от общего числа членов Совета директоров Банка.
Председатель Правления Банка избирается (назначается) решением Совета директоров Банка сроком на 5 лет.
К компетенции Председателя Правления Банка относятся все вопросы оперативного руководства деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров, Совета директоров Банка и Правления Банка.
Правление Банка состоит из девяти членов. Председатель Правления Банка входит в состав Правления Банка.
Члены Правления избираются (назначаются) решением Совета директоров Банка сроком на 5 лет.
История образования СКБ-банка:
Банк создан в ноябре 1990 года на базе Свердловского областного управления Агропромбанка как паевой «Свердловский коммерческий банк». Позднее преобразован в открытое акционерное общество и переименован в «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» (сокращенно — СКБ-Банк).
В 1994 году владельцем 51% акций влачившего тогда незавидное существование СКБ-Банка стал московский банк «Менатеп». В 1996—1998 годах СКБ-Банк был уже одним из самых крупных банков Уральского региона, однако августовский кризис 1998 года подкосил и «Менатеп» (см. «Книга памяти») и, в меньшей степени, СКБ-Банк. В итоге пути Михаилов Ходорковского и Ходоровского (тогда председатель Правления, ныне председатель Совета директоров СКБ-Банка), а также подведомственных им кредитных организаций, разошлись: «Менатеп» в конце 1998 года — начале 1999 года вышел из состава акционеров, а на выручку СКБ-Банку пришла областная администрация, выкупив 25% акций. Руководство Свердловской области даже рассматривало в тот период вариант создания на базе Уралпромстройбанка банковской группы, объединяющей и СКБ-Банк, и Уралсибсоцбанк (впоследствии «ВЕФК-Урал», см. «Книгу памяти»).
Однако в 2001 году новыми акционерами банка, осуществившими значительные финансовые вливания, стали металлургические компании группы «Синара». Группа «Синара» и сегодня контролирует 73,04% акций. В июле 2007 года акционером банка стал Европейский Банк Реконструкции и Развития (ЕБРР) — 25% акций. Основным бенефициаром является «Почетный металлург Российской Федерации» Дмитрий Пумпянский, владелец группы «Синара» и основной акционер «Трубной Металлургической Компании» (ТМК)*. Его состояние журнал Forbes по итогам 2011 года оценил в 2млрд долларов США (2010 году — 3,2млрд).
В настоящее время СКБ-Банк является одним из крупнейших банков Уральского и Сибирского регионов, сравнительно успешно конкурируя с МДМ-Банком, УБРиР и другими кредитными организациями. Сеть продаж насчитывает 11 филиалов, 93 дополнительных и 94 операционных офиса. Численность сотрудников — около 4тысяч человек. Клиентами банка, помимо предприятий групп «Синара» и «ТМК», являются «Уралвагонзавод», «Продмаш», Министерство имущества Свердловской области, ОАО «Свердловское Агентство ипотечного жилищного кредитования» и многие другие (всего свыше 30тысяч корпоративных клиентов). Банк активно развивает розничный бизнес, привлекая вклады физических лиц и предлагая услуги ипотечного и потребительского кредитования. Кредитная организация обслуживает более 200тысяч физических лиц, количество банковских карт в обращении превышает 400тысяч. Для держателей «пластика» установлено свыше 500 банкоматов в Екатеринбурге и Свердловской области, Москве, Перми, Челябинске, Пермской Ростовской и других областях. В ноябре 2008 года, при поддержке Агентства по страхованию вкладов (АСВ) и Банка России, СКБ-Банк приступил к санации ОАО «Свердловский Губернский банк» (СГБ), а ЗАО «Группа «Синара» тогда приобрела 75% акций СГБ. 11 ноября 2008 года состоялось подписание соответствующего четырехстороннего соглашения между АСВ, группой «Синара», СКБ-Банком и СГБ. Однако в июле 2010 года у СГБ появился новый инвестор — ООО ФК «Открытие», которое в этом же месяце решило присоединить кредитную организацию к одноименному дочернему банку.
В структуре активов-нетто кредитный портфель традиционно занимает значительную долю −70%. Свыше 60% всех кредитов предоставлено частным клиентам. 12% активов-нетто вкладываются в облигации российских и зарубежных эмитентов. 42% пассивов приходится на депозиты частных лиц, 30% занимают остатки на расчетных и депозитных счетах корпоративных клиентов. На рынке межбанковского кредитования СКБ Банк работает в обе стороны, выступая преимущественно нетто-кредитором. По итогам 2011 года СКБ-Банк получил прибыль в размере 1,6млрд рублей согласно отчетности по РСБУ (в 2010 году аналогичный показатель составил 467,2млн).
Совет директоров:Михаил Ходоровский (председатель), Андрей Каплунов, Алексей Воробьев, Александр Гончаров, Евгений Грищенко, Павел Ильичев, Александр Павлов, Александр Пумпянский, Дмитрий Пумпянский, Алексис Родзянко, Мухадин Эскиндаров.
Правление:Владимир Пухов (председатель), Екатерина Гольянова, Маргарита Бурбик, Вячеслав Лаптев, Евгений Павлов, Денис Репников, Татьяна Ушакова, Людмила Курносова, Наталья Соняк, Зинаида Устюгова, Татьяна Ушкова, Олег Морозов.
2.2 Анализ движения срочных средств
Движение срочных средств обычно описывают с помощью разрывов ликвидности:
, (1)
где A(t,w) -- активы, которые имеют на момент времени t срок до погашения, принадлежащий w-й временной корзине;
L(t,w) - пассивы, которые имеют на момент времени, t срок до погашения, принадлежащий w-й временной корзине;
t - момент времени;
W - временная корзина.
Источниками возникновения срочных требований и обязательств являются договора, заключение которых может быть инициировано клиентами или банками-контрпартнерами. Операции, проведенные согласно этим договорам, условно назовем экзогенными, т.е. «рожденными» вне банка. Примером экзогенных операций являются кредитные и депозитные операции. Среди возможных параметров (объемов и сроков) договора, которые предлагаются банком, клиент выбирает наиболее близкие к требуемым параметрам.
Существуют также другие виды срочных договоров, инициатором которых выступает сам банк. Их условно назовем эндогенными, т.е. «рожденными» внутри банка. Пример эндогенных срочных операций - размещение и привлечение средств на рынке межбанковских кредитов, покупка ценных бумаг на инвестиции и т.п. Среди возможных параметров (объемов, сроков, ставок) договора, которые предлагаются рынком, банк выбирает наиболее близкие к своим целевым параметрам. К таким операциям можно отнести и операции, срок уплаты по которым установил сам банк, хотя по своей природе они не имеют конкретных сроков платежей. Например, это операции по оплате: расходов на содержание персонала, других операционных затрат, налога на прибыль, расходов по приобретению помещений, оборудования, товарно-материальных ценностей, которые предусмотрены бюджетом, и т.п.
Учитывая сказанное, все разрывы, связанные со срочными активами и пассивами, а также с приравненными к срочным, могут быть разделены на эндогенные (внутренние) и экзогенные (внешние):
где верхний индекс endo означает разрывы, связанные с эндогенными операциями;
индекс ехо - разрывы, связанные с экзогенными операциями;
нижний индекс nii -- разрывы, связанные с получением и уплатой процентов по договорам.
Неопределенность денежных потоков концентрируется в экзогенных операциях. Ведь в большинстве случаев банк заранее не знает ни объемы, ни сроки погашения по этим операциям. Поэтому именно экзогенные операции представляют наибольший интерес.
Отметим, что банки обычно рассчитывают лишь общие разрывы ликвидности. Для выявления же источников неопределенности в денежных потоках целесообразно вести учет срочных операций в разрезе экзогенных (клиентских) и эндогенных (собственных) операций.
Остановимся подробнее на особенностях динамики разрывов, которые порождаются экзогенными операциями, продолжая поиск источников неопределенности срочных операций. Для упрощения записей далее по тексту в формулах верхний индекс endo опущен.
Динамику разрывов ликвидности, связанных со срочными экзогенными требованиями и обязательствами, представим в виде:
, (2)
где g(t,w) -- разрывы ликвидности на момент времени t со сроками до погашения, принадлежащими w-й временной корзине, связанные с изменением объемов срочных экзогенных активов и пассивов;
g(t-1,w+1) - разрывы ликвидности, связанные с «пассивной эволюцией» - движением экзогенных требований и обязательств по временным корзинам в соответствии с условиями уже заключенных договоров;
G(t,w) -- разрывы ликвидности, которые появились вследствие заключения новых экзогенных договоров на момент времени t со сроками до погашения, принадлежащими w-й временной корзине.
Таким образом, динамика разрывов описывается «пассивной эволюцией», т.е. движением активов и пассивов в соответствии с условиями уже заключенных договоров. Сроки и объемы погашения по этим соглашениям - определенные величины. Неопределенность в разрывах связана с заключением новых договоров. Повторим, что в экзогенных операциях условия определяются не банком, а внешними инициаторами договоров - клиентами и банками-партнерами. Итак, заключение новых договоров является конечным источником неопределенности.
Объемы новых разрывов, которые возникают в результате воспроизводства банковских услуг, предоставленных клиентам, можно установить из уравнения (2):
. (3)
Для того чтобы продемонстрировать эффективность процедуры выявления новых экзогенных договоров, приведем пример, сделав ряд предварительных замечаний. Во-первых, чтобы установить закономерности появления новых разрывов, следует рассмотреть временной ряд разрывов ликвидности, который представляет собой историю их движения, а не один профиль ликвидности, составленный на определенную дату. Предполагая, что характер проведения банком операций на горизонте планирования ликвидности существенным образом не изменится, воспользуемся этими данными для установления закономерностей воспроизводства услуг банком. Второе замечание касается методики формирования исторических данных по динамике разрывов ликвидности. Для корректного анализа разрывов ликвидности необходимо обратить внимание на следующее. Историю движения разрывов следует представить таким образом, чтобы выбытие срочных активов и пассивов, которые принадлежат определенной временной корзине, по истечении определенного интервала времени соответствовало полному переходу этих активов и пассивов в соседнюю временную корзину. Для этого обязательно выполнение следующих условий:
¦ все временные корзины должны иметь одинаковые интервалы до погашения (например, в 1 день, в 1 неделю, в 1 месяц и т.д.);
¦ интервалы временной оси также должны быть одинаковыми и совпадать с интервалом временных корзин.
Дата добавления: 2018-02-18; просмотров: 310; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!