Журнал регистрации хозяйственных операций по учету кассы 1 страница
| № п /п | № док-та / дата | Хозяйственная операция
| Корреспонденция счетов | Сумма | |
| Дебет | Кредит | ||||
| Сальдо на 01.04.2020г.(по лимиту) | 82609-00 | ||||
| С 01 апреля по 08 апреля 2020 г. : | |||||
| 1 | 56 / 01.04.2021 | Поступил остаток подотчётной суммы от Ампилова В.Д. | 50 | 71 | 3400-00 |
| 2 | 47 / 01.04.2021 | Выдано под отчёт главному бухгалтеру. | 71 | 50 | 6000-00 |
| 3 | 57 / 01.04.2021 | Поступила выручка от ООО «Фрегат» за товар по договору. | 50 | 62 | 80000-00 |
| 4 | 58 / 03.04.2021 | Получено в кассу с расчетного счета по чеку № 567265 для выдачи заработной платы и алиментов. | 50 | 51 | 160300-00 |
| 5 | 48 / 03.04.2021 | Выданы алименты. | 76 | 50 | 3000-00 |
| 6 | 49 / 03.04.2021 | Выдана заработная плата работникам за апрель. | 70 | 50 | 140300-00 |
| 7 | 59 / 05.04.2021 | Возврат подотчётной суммы от главного бухгалтера. | 50 | 71 | 1000-00 |
| 8 | 60 / 07.04.2021 | Получена выручка от ООО «Анкор». | 50 | 62 | 5500-00 |
| 9 | 61 / 07.04.2021 | Возврат долга по займу от Антонова М.Д. | 50 | 66 | 7000-00 |
| 10 | 62 / 07.04.2021 | Получено от Драшниковой Е.А. взнос в уставный капитал. | 50 | 75.1 | 1600-00 |
| С 09 апреля по 15 апреля 2020 г.: | |||||
| 11 | 50 / 09.04.2021 | Депонирована заработная плата. | 76.4 | 50 | 22700 |
| 12 | 51 / 09.04.2021 | Сдана сверхлимитная выручка (объявление). | 51 | 50 | 86800-00 |
| 13 | 52 / 10.04.2021 | Выдано Антонову М.Д. под отчёт на хозяйственные нужды. | 71 | 50 | 8000-00 |
| 14 | 53 / 10.04.2021 | Выдано под отчёт рабочему. | 71 | 50 | 3000-00 |
| 15 | 63 / 10.04.2021 | Получено из банка на хозяйственные расходы. | 50 | 51 | 50000-00 |
| 16 | 54 / 12.04.2021 | Выдан займ Тарасовой В.О. | 73 | 51 | 20000-00 |
| 17 | 64 / 12.04.2021 | Получена выручка от ООО «Анкор». | 50 | 62 | 45000-00 |
| 18 | 65 / 15.04.2021 | Получена выручка от Петрова П.П. (продажа товара физ. лицу за наличные). | 50 | 90.1 | 15000-00 |
| 19 | 55 / 15.04.2021 | Выдано под отчёт Филимоновой О.В. | 71 | 50 | 4000-00 |
| 20 | 56 / 15.04.2021 | Возмещён перерасход по хозяйственным нуждам Антонову М.Д. | 71 | 50 | 1000-00 |
| С 16 апреля по 22 апреля 2020г.: | |||||
| 21 | 57 / 16.04.2021 | Сдана сверхлимитная выручка | 51 | 50 | 74000-00 |
| 22 | 58 / 16.04.2021 | Выдано пособие по уходу за ребёнком Курбановой Т.М. | 70 | 50 | 5600-00 |
| 23 | 59 / 16.04.2021 | Выдано под отчет Тарасовой В.О. | 71 | 50 | 13000-00 |
| 24 | 66 / 18.04.2021 | Получено из банка для выдачи аванса за апрель | 50 | 51 | 90000-00 |
| 25 | 60/ 18.04.2021 | Выдан аванс за 1 половину апреля | 70 | 51 | 90000-00 |
| 26 | 67 / 20.04.2021 | Получено с расчётного счёта по чеку для выдачи депонированной заработной платы | 50 | 51 | 22700-00 |
| 27 | 61 / 20.04.2021 | Выдана депонированная заработная плата | 76.4 | 50 | 22700-00 |
| 28 | 68 / 20.04.2021 | Получена выручка от ООО «Вымпел» | 50 | 62 | 45000-00 |
| 29 | 62 / 20.04.2021 | Оплата поставщику ООО «Веста» | 60 | 50 | 13400-00 |
| 30 | 69 / 22.04.2021 | Получено из банка для выплаты пособия | 50 | 51 | 5600-00 |
| С 23 апреля по 30 апреля 2020г.: | |||||
| 31 | 63 / 23.04.2021 | Сдана сверхлимитная выручка | 51 | 50 | 18600-00 |
| 32 | 70 / 23.04.2021 | Получено от Тарасовой В.О. остаток подотчёта | 50 | 71 | 3000-00 |
| 33 | 71 / 23.04.2021 | Получена выручка от Петрова П.П. (продажа товара физ. лицу за наличные) | 50 | 90.1 | 35000-00 |
| 34 | 72 / 23.04.2021 | Получена выручка от Петрова П.П. (продажа товара физ. лицу за наличные) | 50 | 51 | 70000-00 |
| 35 | 64 / 23.04.2021 | Оплачено ООО «Веста» | 60 | 50 | 70000-00 |
| 36 | 65 / 26.04.2021 | Выдано под отчёт Ампилову В.Д, | 71 | 50 | 5000-00 |
| 37 | 73 / 26.04.2021 | Поступление выручки от ООО «Фрегат» | 50 | 62 | 40000-00 |
| 38 | 66 / 30.04.2021 | Оплачено ИП Сидорову С.С. за услуги | 60 | 50 | 8500-00 |
| 39 | 74 / 30.04.2021 | Получено в возмещение материального ущерба от Ампилова В.Д. | 50 | 73.2 | 2000-00 |
| 40 | 67 / 30.04.2021 | Сдана сверхлимитная выручка | 51 | 50 | 66500-00 |
| Сальдо на 01.05 | 82609-00 | ||||
|
|
|
|
|
|
Задача № 6. Заполните приходные и расходные кассовые ордера.
| Унифицированная форма № КО-1 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. №88 | Линия отреза | ООО "КРАФИКИ" | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| организация | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КВИТАНЦИЯ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Код | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | 0310001 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ООО "КРАФИКИ"
| по ОКПО | 30458185 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| к приходному кассовому ордеру № | 56 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| от « | 01 | » | апреля | 2021 | г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Номер | Дата |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| документа | составления | Принято от | Ампилова Виктора Денисовича | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 56 | 01.04.2021 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Основание: | Поступил остаток подотчётной | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, | Код це- |
| суммы | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| код структурного подразделения | корреспон- | код аналитичес- |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 50 |
|
| 71 |
| 3400,00 |
| Сумма | 3400 | руб. | 00 | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Принято от | Ампилова Виктора Денисовича |
| цифрами |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Три тысячи четыреста | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | Поступил остаток подотчётной суммы | прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| руб. | 00 | коп. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | Три тысячи четыреста
| В том числе | Без НДС | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| прописью | « | 01 | » | апреля |
| 2021 | г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| руб. | 00 | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| В том числе | Без НДС | М. П. (штампа) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | Авансовый отчет | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер |
|
| Филимонова О.В. |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер |
| Филимонова О.В | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| (подпись) |
| (расшифровка подписи) |
|
| (подпись) | (расшифровка подписи) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил кассир |
|
| Тарасова В.О. |
| Кассир |
|
| Тарасова В.О. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| (подпись) |
| (расшифровка подписи) |
|
| (подпись) |
| (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Унифицированная форма № КО-1 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. №88 | Линия отреза |
ООО "КРАФИКИ" | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| организация | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КВИТАНЦИЯ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Код | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | 0310001 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ООО "КРАФИКИ" | по ОКПО | 30458185 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| к приходному кассовому ордеру № | 57 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| от « | 01 | » | апреля | 2021 | г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Номер | Дата |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| документа | составления | Принято от | ООО «Фрегат» | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 57 | 01.04.2021 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Основание: | Поступила выручка за товар по | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, | Код це- |
| договору | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| код структурного подразделения | корреспон- | код аналитичес- |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 50 |
|
| 62 |
| 80000,00 |
| Сумма | 80000 | руб. | 00 | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Принято от | ООО «Фрегат» |
| цифрами |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Восемьдесят тысяч | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | Поступила выручка за товар по договору. | прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| руб. | 00 | коп. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | Восемьдесят тысяч | В том числе | Без НДС | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| прописью | « | 01 | » | апреля |
| 2021 | г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| руб. | 00 | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| В том числе | Без НДС | М. П. (штампа) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | Договор № 10 от 07.01.2014 г. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер |
|
| Филимонова О.В. |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер |
| Филимонова О.В | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| (подпись) |
| (расшифровка подписи) |
|
| (подпись) | (расшифровка подписи) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил кассир |
|
| Тарасова В.О |
| Кассир |
|
| Тарасова В.О | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| (подпись) |
| (расшифровка подписи) |
|
| (подпись) |
| (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата добавления: 2021-07-19; просмотров: 336; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!