Об установлении лимита остатка наличных денег в кассе на 2021 год
Задание №1
| Трудовые обязанности кассира | Профессиональные качества кассира |
| Кассир обслуживает клиентов на кассе и ведет кассовые документы | Аккуратность |
| Принимает, ведет учет, выдает и хранит денежные средства и ценные бумаги | Дисциплинированность |
| Ответственное отношение к работе | Ответственность |
| Работа с пластиковыми картами | Хорошая память |
| Составляет описи недействительных купюр, чтобы передать их в учреждения банка для замены на новые | Порядочность |
| Подготавливает и передает деньги инкассаторам | Пунктуальность |
| Контролирует наличие кассовой ленты в аппарате и других расходных материалов | Педантичность |
| Составляет кассовую отчетность | Оперативность |
| Сверяет фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком | Глазомер линейный ,угловой , объемный |
| Ведет на основе приходных и расходных документов кассовую книгу | Физическая и психическая устойчивость |
Задание №2
Должностная инструкция кассира
Утверждаю
Генеральный директор
ООО «КРАФИКИ»
|
|
|
Дранишникова/ Дранишникова Е. А
«19» мая 2021г
I. Общие положения
1. Кассир относится к категории технических исполнителей.
2. Основанием для назначения на должность кассира является приказ директора организации.
3. Кассир подчиняется непосредственно старшему кассиру/директору.
4. На должность кассира назначается лицо, имеющее образование не ниже среднего профессионального, опыт работы не менее одного года.
5. Кассир должен знать:
- методы работы с контрольно-кассовыми аппаратами;
- нормативные документы, постановления, распоряжения, приказы, относящиеся к ведению кассовых операций;
- установленные формы кассовых и банковских документов;
- нормы оборота денежных средств, товарно-материальных ценностей;
- правила оформления приходных и расходных документов;
- пределы остатков наличных средств в кассе, требования к обеспечению их сохранности;
- нормы ведения кассовой книги и оформления кассовой отчетности;
- правила обслуживания посетителей торгового зала, установленные в организации;
|
|
|
- правила обращения с контрольно-кассовыми аппаратами, вычислительной техникой;
- трудовое законодательство;
- правила внутреннего трудового распорядка, нормы охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и гигиены, противоположной защиты.
6. Во время отсутствия кассира его права, функциональные обязанности, ответственность переходят к иному должностному лицу, о чем сообщается в приказе по организации.
7. Кассир руководствуется в своей деятельности:
- законодательными актами РФ;
- приказами и распоряжениями руководства;
- правилами внутреннего трудового распорядка, Уставом и другими нормативными актами компании;
- данной должностной инструкцией.
II. Должностные обязанности кассира.
На кассира возложены следующие функциональные обязанности:
1. Производить операции по фиксированию посредством контрольно-кассовой машины полученных от покупателей денежных средств.
2. Формировать итоговую сумму покупки для каждого покупателя по показаниям индикатора контрольно-кассовой машины или посредством счетного устройства и информировать его об этом.
|
|
|
3. Получатель денежные средства от покупателя за приобретаемые товары в размере, равном сумме сообщенной ему или указанной в ценнике в соответствии со следующей последовательностью:
- называть сумму переданных кассиру денег и класть полученные средства в поле зрения покупателя, отдельно от иных денег;
- оформлять чем с использованием контрольно-кассовой машины;
- называть сумму сдачи, необходимую к выдаче покупателю, размещать в кассе деньги, полученные от покупателя и выдавать ему сдачу вместе с чеком (бумажные купюры и монеты передаются одновременно).
4. Сдавать из кассы к завершению смены (при необходимости в иное время) полученные от покупателей деньги главному бухгалтеру.
5. Бережно обращаться с наличными средствами, не допускать их умышленного загрязнения, повреждения.
6. Производить вежливое обслуживание покупателей,, контролировать следования правилами торговли. Принимать меры по ликвидации и упреждению очередей.
7. Способность:
- сохранности наличных средств, размещающихся в касссе, иных материальных ценностей;
- бесперебойной работе кассы, находится на рабочем месте в установленное время;
|
|
|
- прекращению или ликвидации конфликтных ситуаций.
8. Доброжелательно обращаться с посетителям торгового зала и сотрудниками организации, подавать личный пример качественного обслуживания. Кассир должен проявлять внимательность, терпеливость, вежливость.
9. Следовать правилам трудовой и производственной дисциплины, нормам охраны труда, производственной санитарии и гигиены, противоположной защиты, гражданской обороны.
III. Права
Кассир имеет право:
1. Покидать свое рабочее место только с согласия главного бухгалтера.
2. Предпринимать меры по предупреждению конфликтных ситуаций и их причин.
3. Выдвигать к рассмотрению руководства предложения по улучшению своей работы.
4. Направлять требования в адрес руководства о создании необходимых условий для выполнения своих должностных обязанностей, прав.
5. Самостоятельно принимать решения в пределах собственной компетенции.
6. Направлять запросы и получать информацию, необходимую для выполнения поставленных задач.
7. Обращать внимание руководства на недостатки в деятельности организации.
8. Не приступать к выполнению должностных обязанностей без обеспечения надлежащих условий труда и безопасности.
IV. Ответственность
Кассир несет ответственность за:
1. Причинение материального ущерба организации, ее сотрудникам, контрагентам, покупателям.
2. Ненадлежащее выполнение своих должностных обязанностей.
3. Нарушение сроков исполнения рабочих операций или не исполнение положений инструкций, приказов, распоряжений.
4. Предоставление покупателям, сотрудникам организации недостоверных сведений.
5. Разглашение конфиденциальной информации, личных данных.
6. Нарушение положений трудовой дисциплины, правил внутреннего трудового распорядка, противоположной защиты, техники безопасности.
V. Условия работы
1. Условия работы кассира определяются:
- приказами, распоряжениями руководства организации;
- требованиями действующих санитарно- гигиенических норм;
- правилами техники безопасности, внутреннего трудового распорядка;
- трудовым кодексом РФ.
Задание №3 Рассчитайте лимит кассы организации
ООО «КРАФИКИ»- розничная торговля, режим работы с 9:00 до 21:00.
Выходной день- воскресенье. Денежная выручка за три месяца(92 дня)
составила:
- Октябрь 1200000 руб.(31 день);
- Ноябрь 1250000 руб.(30 дней);
- Декабрь 1350000 руб.(31 день).
Выручка сдается в банк на следующий день в 12:00 часов дня.
Определить лимит кассы.
Формула: L= V/P*Nc
1. 1200000/92*2=26086,95
2. 1250000/92*2=27173,91
3. 1350000/92*2=29347,82
4. 26086,95+27173,91+29347,82=82608,69
Ответ: 82608,69
Задание №4 Составьте приказ «об утверждении лимита остатка кассы» по ООО «Крафики»
ООО «Крафики»
ПРИКАЗ
об установлении лимита остатка наличных денег в кассе на 2021 год
25.12.2020 №231
В связи с необходимостью выполнять Указание Центробанка от 11.03.2014 №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства».
ПРИКАЗЫВАЮ:
1.С 1 января 2021 года установить лимит остатка наличных денег в кассе равным 82609 руб.
2.Ответственным за соблюдение лимита остатка наличных денег в кассе назначить кассира В.О.Тарасова.
Приложение: расчет лимита остатка наличных денег в кассе.
Генеральный директор __________ Е.А.Дранишникова
(дата, подпись)
С приказом ознакомлены:
Главный бухгалтер __________ О.В.Филимонова
(дата, подпись)
Кассир ___________ В.О.Тарасова
(дата.подпись)
Приложение к Приказу
От 25.12.20№231
Расчет лимита остатка наличных денег в кассе
Расчетный период 92 рабочих дня (с 1 октября по 31 декабря 2020 года)
Сумма наличной выручки за этот период – 3800000 руб.
Период между днями сдачи наличных в банке -2 рабочих дня.
Лимит составляет 82609 руб.(3800000 руб. / 92дн.*2дн.)
Главный бухгалтер __________ О.В.Филимонова
(дата,подпись)
Задание №5. Заполнить журнал регистрации хозяйственных операций по учёту кассы.
Дата добавления: 2021-07-19; просмотров: 402; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!