Действия банков по предотвращению отмывания денег
Меры по предотвращению отмывания денег предпринимаются банками не только в соответствии с требованиями законодательства, но и в собственных интересах (рис. 2).
В рамках проведения процедур по идентификации клиентов кредитным организациям следует:
- разработать и внедрить комплексные процедуры, связанные с открытием счетов, установлением кредитных и других деловых взаимоотношений, а также совершением операций с лицами, не имеющими счетов;
"Рис. 2. Контроль со стороны банка за сомнительными операциями"
- иметь данные о действительной личности пользующегося его услугами клиента, в том числе о подлинном владельце счета, открытого на другое имя;
- подвергать проверке данные, удостоверяющие личность, во избежание открытия счетов для фиктивных пользователей;
- располагать данными о роде занятий или профессиональной деятельности клиента, об источниках его доходов, состояния или активов, а также о конкретном источнике денежных средств, вовлеченных в совершаемые через данный банк операции;
- знать цель, с которой открывается счет, и представлять типы операций, в которые обычно вовлечен данный клиент. При открытии счета сотрудники банка должны понимать, нужно ли отнести клиента к категории высокого риска, требующей повышенного внимания.
В рамках выполнения процедуры мониторинга необходимо:
- иметь внутренние системы для идентификации и мониторинга вызывающих подозрение операций;
|
|
|
- оценивать риск, исходя из конкретных видов счетов, регионов и операций;
- обращать внимание на любую операцию, превышающую установленный денежный порог депозитов при открытии счета, ежемесячных телеграфных переводов, операций с наличностью, дорожными чеками, получения кредитов и заключения сделок, включая покупку и продажу валют, опционов и драгоценных металлов и т.п.;
- обращать внимание на усиление активности по банковским счетам, особенно тем, которые могут стать объектами сомнительных операций (офшорные и корреспондентские счета, счета небанковских финансовых институтов, политических деятелей и личных инвестиций сотрудников компаний, счета, информация о которых может быть затребована судебными органами, и др.);
- установить пороговые размеры сделок и время от времени проверять их адекватность.
Примечание. Росфинмониторинг в 2009 г. провел более 15 тыс. финансовых расследований. Их количество по сравнению с 2008 г. увеличилось примерно на 25%. В настоящее время правоохранительные органы завершают расследование тех уголовных дел, информация по которым изучалась ведомством 3-4 года назад. В 2009 г. одним из приоритетных направлений работы было выявление злоупотреблений бюджетными средствами.
|
|
|
Комментарий
Н.Г. Тарасов, Банк России, департамент банковского регулирования и надзора
По данным департамента экономической безопасности МВД РФ, за десять месяцев 2009 г. в России было выявлено почти 8,5 тыс. преступлений, связанных с "отмыванием" денег. Это почти на 30% больше, чем за аналогичный период 2008 г. На долю кредитных организаций приходится свыше 90% всех сообщений об операциях, как подлежащих обязательному контролю, так и выявленных в ходе реализации программ внутреннего контроля, и их количество постоянно увеличивается. За последние пять лет количество сообщений, поступающих от банков, увеличилось более чем в пять раз. В связи с этим отмечается перемещение "серых" схем и других методов "псевдорасчетов" из банков в другие, менее контролируемые секторы экономики. Особо ярко это проявляется в распространении схем обналичивания денежных средств и вывода денег в офшорные зоны небанковскими структурами.
Руководству кредитных организаций следует:
- стремиться к постановке и практической реализации задач в области предотвращения незаконных операций;
|
|
|
- демонстрировать, что банк как субъект корпоративной культуры заботится о своей репутации не меньше, чем о прибыли, маркетинге и качестве обслуживания клиентов.
В заключение хотелось бы сказать, что ни одна программа по борьбе с отмыванием денег не может быть эффективной на 100%. Преступники используют все более сложные способы обхода банковских программ по выявлению незаконных операций. Тем не менее меры, подобные описанным выше, в значительной степени повышают возможности банка выявлять и предотвращать факты отмывания денег, а также выполнять требования правительства о проявлении должного внимания к сомнительным операциям, закрывая доступ к услугам банка для тех, кто намерен совершить незаконные операции. Данные меры способствуют не только сохранению репутации банка как добросовестного учреждения, но и являются необходимым условием его безопасного функционирования.
П.В. Ревенков,
Банк России,
департамент банковского регулирования и надзора,
заведующий сектором, к.э.н.
А.Н. Воронин,
Банк России,
департамент финансового мониторинга и валютного контроля,
ведущий экономист
"Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", N 2, март-апрель 2010 г.
|
|
|
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────
*(1) Настоящая статья выражает исключительно мнение авторов и не отражает позицию Банка России.
*(2) Логинов Е.Л. Отмывание денег через интернет-технологии: методы использования электронных финансовых технологий для легализации криминальных доходов и уклонения от уплаты налогов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
*(3) Колтович С.П. Методология борьбы с отмыванием денег // ЭКО. 2009. N 12.
*(4) Ревенков П.В., Воронин А.Н. Электронный банкинг: риски использования для противоправных действий // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2008. N 6. С. 45-55.
*(5) Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР, 2007.
*(6) При использовании обратной ссуды преступник вкладывает деньги в офшорное предприятие, находящееся под его тайным контролем, а затем "ссужает" сам себе сумму вложенных им средств. Этот технический прием срабатывает, поскольку в некоторых странах трудно определить, кто на самом деле контролирует счета.
*(7) Двойное выставление счета-фактуры - это мошенническая уловка ввоза (или вывоза) средств в ту или иную страну, где одно из офшорных предприятий ведет двойную бухгалтерию. Чтобы ввезти "чистые" деньги в другое государство, некое предприятие в стране назначает завышенную цену на определенный товар или услугу. Для вывоза средств (например, чтобы избежать уплаты налогов) предприятию выставляется завышенный счет-фактура.
*(8) Международная организация Financial Action Task Force была создана в 1989 г. странами "большой семерки". Сейчас в ФАТФ входят 35 государств. Российская Федерация является членом ФАТФ с июня 2003 г.
*(9) Источник: Bankir.Ru, 27.02.2010.
Дата добавления: 2021-01-21; просмотров: 59; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!