Лабораторная работа № 3. Организация ввода начальных остатков по счетам бухгалтерского учета в конфигурации «1С:Бухгалтерия предприятия 3.0».
Если организация уже ведет хозяйственную деятельность на момент начала использования программы, то потребуется ввести входящие остатки по всем счетам бухгалтерского и налогового учета. Причем по тем счетам, на которых ведется аналитический учет, остатки необходимо будет внести по каждому из объектов аналитики (субконто).
Остатки должны быть внесены по состоянию на начало отчетного периода – года, квартала, или месяца (первое предпочтительнее). Предположим, если нам нужно ввести сальдо на 01.01.2017г. датой операции должен быть последний календарный день прошедшего месяца, то есть 31.12.2016г.
Для ввода входящих остатков в плане счетов конфигурации предусмотрен специальный вспомогательный счет 000. Он используется для корреспонденции с дебетом или кредитом того счета, по которому необходимо ввести остаток.
Правильность внесения остатков бухгалтерского учета можно проверить с помощью стандартного отчета «Оборотно-сальдовая ведомость», сформировав его в меню «Отчеты». На вспомогательном счете 000 сальдо на дату ввода остатков должно получиться равным нулю.
1) Выберите в меню «Главное» –> «Помощник ввода остатков»
Рисунок 3.1 – Помощник ввода начальных остатков
1.2. Введите начальные остатки по счету 50.01:
– выберите счет 50.01 на вкладке «Основные счета плана счетов» (1р.щ.лев.кн. мыши на нем)
– нажмите кнопку "ВВЕСТИ ОСТАТКИ ПО СЧЕТУ"
|
|
|
Рисунок 3.2 – Ввод начальных остатков
Будет открыт документ "ВВОД ОСТАТКОВ".
Внесите данные и нажмите кнопкуОК.
Рисунок 3.3 – Документ «Ввод остатков»
1.3 Самостоятельно введите начальные остатки на остальных счетах, используя следующие данные:
Остатки 51 сч (Расчетный счет)
| № | Счет учета | Субконто счета | Количество | Сумма остатка | |||
|
| Валюта | ||||||
|
| Вал. сумма | ||||||
| 1 | 51 | КРАСНОДАРСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ N8619 ПАО СБЕРБАНК |
| 15 564 342,00 | |||
|
| |||||||
|
| |||||||
| ИТОГО: |
|
| 15 564 342,00 | ||||
| Остатки 80 сч (Уставный капитал) | |||||||
| № | Счет учета | Субконто счета | Количество | Остаток по дебету | Остаток по кредиту | ||
| 1 | 80.09 | Малиновский А. Л. |
|
| 10 000 000,00 | ||
| 2 | 80.09 | Вербицкая Л. П. |
|
| 8 000 000,00 | ||
| ИТОГО: |
| 18 000 000,00 | |||||
| Остатки 66 сч (Краткосрочный кредит) | |||||||
| № | Счет учета | Субконто счета | Количество | Остаток по дебету | Остаток по кредиту | ||
| 1 | 66.01 | АКБ Юг-Банк |
|
| 500 000,00 | ||
| Договор ЮБ-001 | |||||||
| ИТОГО: | 500 000,00 | ||||||
| Остатки 16 сч (Отклонение в стоимости материалов)
| |||||||
| № | Счет учета | Субконто счета | Количество | Остаток по дебету | Остаток по кредиту | ||
| 1 | 16.01 |
| 84 568,00 |
| |||
| ИТОГО: | 84 568,00 | ||||||
| Остатки 10 сч (Материалы) | |||||||
| № | Счет учета | Номенклатура | Количество | Стоимость | |||
| Сумма (налог. учет) | |||||||
| 1 | 10.01 | Ткань шерст. Арт Ш34/2 | 100,000 | 15 000,00 | |||
| Склад материалов | 15 000,00 | ||||||
| 2 | 10.01 | Нитки отделочные | 5,000 | 500,00 | |||
| Склад материалов | 500,00 | ||||||
| 3 | 10.01 | Нитки для внутр.работ | 5,000 | 540,00 | |||
| Склад материалов | 540,00 | ||||||
| 4 | 10.01 | Пуговицы | 300,000 | 7 500,00 | |||
| Склад материалов | 7 500,00 | ||||||
| 5 | 10.01 | Иглы машинные И-100 | 100,000 | 9 000,00 | |||
| Склад материалов | 9 000,00 | ||||||
| 6 | 10.01 | Масло машинное | 200,000 | 54 000,00 | |||
| Склад материалов | 54 000,00 | ||||||
| ИТОГО: | 86 540,00 | ||||||
| Остатки 60 сч (Расчеты с поставщиками)
| ||||||||
| № | Счет учета | НОМЕНКЛАТУРА | Сумма | Валюта | ||||
| Сумма (налог. учет) | ||||||||
| 1 | 60.02 | ООО "Аннушка" | 1 079 275,00 | Руб. | ||||
| Договор АН-562 | 1 079 275,00 | |||||||
| Документ расчетов с контраген | ||||||||
| ИТОГО: |
| 1 079 275,00 | ||||||
|
| ||||||||
| Остатки 20 сч (Незавершенное производство)
| ||||||||
| № | Счет учета | Субконто счета | Количество | Сумма остатка | Сумма (налог.учет) | |||
| 1 | 20.01 | Продукция |
| 912 275,00 | 912 275,00 | |||
| Материальные расходы | ||||||||
| ИТОГО: |
| 912275,00 | ||||||
|
| ||||||||
| Остатки 41 сч (Товары)
| ||||||||
| № | Счет учета | Номенклатура | Количество | Стоимость | ||||
| Сумма (налог. учет) | ||||||||
| 1 | 41.01 | Пальто демисезонное "Осень" | 100,000 | 133 000,00 | ||||
| Главный склад | 133 000,00 | |||||||
| 2 | 41.01 | Пальто мужское импортное | 2,000 | 5 000,00 | ||||
| Главный склад | 5 000,00 | |||||||
| ИТОГО: | 138 000,00 | |||||||
Остатки 01 сч (Основные средства)
Будет открыт документ "ВВОД НАЧАЛЬНЫХ ОСТАТКОВ"
Рисунок 3.4 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «Начальные остатки»)
Рисунок 3.5 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «Бухгалтерский учет»)
Рисунок 3.6 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «Налоговый учет»)
Рисунок 3.7 – Документ «Ввод остатков» (вкладка «События»)
Рисунок 3.8 – Документ «Ввод остатков» (Основные средства)
2) Проверка правильности ввода начальных остатков:
Выберите в меню «Отчеты» ® «Оборотно - сальдовую ведомость»
и сформируйте данный отчет за IV квартал 2009 года.
|
|
|
ВНИМАНИЕ! Если Дебетовый оборот счета 000 равен Кредитовому обороту счета 000, то остатки введены Вами правильно.
Рисунок 3.9 – Оборотно-сальдовая ведомость
Дата добавления: 2020-04-08; просмотров: 444; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!