Основная информация об инициаторе проекта

Введение

 

В последнее время все больше растет число сельскохозяйственных предприятий переживающих кризис. Причины кризисного положения разнообразны: низкая урожайность сельскохозяйственных культур, устаревание машинно-тракторного парка, растущая потребность в основных средствах и многие другие, пожалуй, самой большой проблемой для предприятий сельского хозяйства является проблема нехватки денежных ресурсов на восстановление производства.

Выходом из сложившейся ситуации все чаще становится разработка грамотного, и, что самое необходимое, эффективного бизнес-плана, позволяющего предприятию найти необходимого инвестора и, тем самым, удовлетворить потребность в средствах финансирования.

Актуальность бизнес-планирования постоянно растет. Разработав бизнес-план, предприниматель составляет план по достижению поставленных целей. Составление бизнес-плана дает возможность трезво оценить свое предприятие, выявить его слабые и сильные стороны, определить, что требуется для осуществления деятельности того и или иного предприятия, оценить открывающиеся перспективы, предвидеть возможные трудности, не дать им перерасти в серьезную проблему, найти причины затруднений, а значит, найти путь их устранения.

Цель – обосновать теоретические и практические основы бизнес-планирования, доказать его важность и незаменимость в условиях кризиса.

В соответствии с поставленной целью решены следующие задачи:

- изложены теоретические основы бизнес-планирования, приведена классификация, структура и содержание бизнес-плана;

- проведен анализ производственно-экономических показателей деятельности Южноуральского молочного завода и финансовый анализ данного предприятия;

 - разработан бизнес-план развития предприятия с расчетами производственных затрат и издержек и прогнозами финансовых показателей данного инвестиционного проекта.

Объектом является Южноуральский молочный завод.

Предмет исследования – экономические отношения, возникающие в процессе разработки и реализации бизнес-плана развития данного предприятия.

В проекте широко использовались приемы финансового анализа (анализа финансовой устойчивости, ликвидности, платежеспособности, рентабельности, диагностики банкротства) предприятия, а так же нахождения чистого дисконтированного дохода от реализации проекта.

Резюме

 

Наименование проекта: «Реконструкция и модернизация оборудования в ОАО «Южноуральский молочный завод».

Инициатором и исполнителем проекта является открытое акционерное общество «Южноуральский молочный завод» (далее ОАО «Южноуральский молочный завод»).

Местонахождение проекта: 457040, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Ленина, д. 1-Б.

Организационно-правовая форма реализации проекта: открытое акционерное общество.

Суть проекта.

Целью проекта является повышение экономической эффективности деятельности предприятия за счет:

- реконструкции и модернизации оборудования молочного завода;

- внедрения ресурсосберегающих технологий переработки молока.

Тип проекта – реконструкция и техническое перевооружение. В рамках проекта предполагается реализация следующих направлений:

- техническое переоснащение молочного завода, обновление технологического оборудования;

- закрепление и расширение сегмента регионального рынка сбыта молочной продукции на основе прямых договоров со сбытовыми организациями;

- накопление массы прибыли от производства и сбыта готовой продукции, достаточной для удовлетворения текущих потребностей предприятия и развития производства.

Данные виды деятельности сочетаются с региональными программами развития аграрного сектора экономики Челябинской области и повышения обеспеченности населения молокопродуктами.

Способ достижения цели – освоение новых технологий производства молокопродуктов, увеличение объема продаж, снижение себестоимости реализуемой продукции.

Стратегические преимущества проекта подкреплены обширным рынком сбыта в Уральском регионе.

Сроки и этапы реализации проекта: 01.12.2009 г. – 31.12.2012 гг.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

- общая стоимость проекта – 12,15 млн. руб.;

- собственные средства – 3,65 млн. руб.;

- потребность в финансировании – 8,5 млн. руб.

Схема финансирования:

- соотношение собственных и заемных средств – 30:70%;

- объем кредита – 8,5 млн. руб.;

- процентная ставка – 16 % годовых;

- график представления и возврата кредита: привлечение в январе 2010 года. Выплата процентов – ежемесячно. Возврат кредита будет осуществляться по согласованному графику, начиная с июля 2010 года. Полное погашение кредита в декабре 2012 года.

Оценка экономической эффективности проекта:

- срок окупаемости (время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока) – 16 месяцев;

- принятая ставка дисконтирования – 17%;

- дисконтированный срок окупаемости – 17 месяцев;

- чистая приведенная стоимость – 61 млн. рублей;

- внутренняя норма доходности – 208,9%;

- запас финансовой прочности по основным видам продукции в среднем составляет 80%;

- срок возврата заемных средств – не позднее 36 месяцев от даты предоставления кредита.

Оценка рисков проекта:

1) несвоевременная поставка оборудования производителями. Этот риск страхуется штрафными санкциями по договору поставки оборудования, которые перекрывают дополнительные расходы ОАО «Южноуральский молочный завод».

2) рост цен на товарно-материальные ресурсы и услуги, прежде всего, запасные части и техническое обслуживание оборудования. Страхуется долгосрочными договорами с официальными дилерами и поставщиками.

3) снижение цен реализации производимой продукции. Страхуется долгосрочными договорами продаж с торговыми сетями, а также выходом на розничные рынки крупных городов Уральского региона.

Обеспечение проекта:

Общество предполагает в качестве обеспечения (залога) кредита, необходимого для реализации настоящего проекта, внести активы ОАО «Южноуральский молочный завод» и его корпоративных партнеров в соответствии с их рыночной стоимостью, а также оборудование, которое будет приобретено в ходе реализации инвестиционного проекта

Основная информация об инициаторе проекта

 

Организационно-правовая форма: открытое акционерное общество.

Наименование: ОАО «Южноуральский молочный завод».

Юридический адрес: 457040, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Ленина, д. 1-Б.

Почтовый адрес: 457040, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Ленина, д. 1-Б.

Дата регистрации: 08.04.1998 года

Основной государственный регистрационный номер юридического лица до 01.07.2002 г.: серия ОАО№ 005

Орган, зарегистрировавший создание юридического лица: Администрация г. Южноуральска.

Идентификационный номер налогоплательщика: 7424004322

Адрес: 457040, Российская Федерация, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Ленина , 1 «Б»

Расчетные счета в филиале «Челябинский» ОАО «АЛЬФА-БАНК», ЗАО «Россельхозбанк», Южноуральском филиале ОАО «Челябинвестбанк», Южноуральском отделении ОСБ Сбербанка РФ № 8043.

Аудитором общества является Общество с ограниченной ответственностью «Партнер-Аудит»,66.

Зарегистрировано Администрацией города Челябинска 20.09.1999г, регистрационный № 14394, запись в ЕГРЮЛ внесена 04.10.2002 г. Инспекцией Министерства РФ по налогам и сборам по Калининскому району г. Челябинска, ОГРН 1027402321737.

Лицензия № Е - 002808 от 10.12.2002 г. на осуществление аудиторской деятельности выдана на основании Приказа Министерства Финансов РФ от 10.12.2002 г. № 297, со сроком действия до12.12.2012г.

Регистратором по ведению реестра общества является Закрытое Акционерное общество «Ведение Реестров Компаний».

Место нахождения: 620014, г. Екатеринбург, пр. Ленина, 28, тел. (343) 377-67-29.

Уставный капитал Общества составляет 8445 рублей. Уставный капитал Общества разделен на обыкновенные именные бездокументарные акции номинальной стоимостью 1,00 рубль каждая.

Главным Финансовым управлением администрации области зарегистрирован под кодом 69-Ш-217 выпуск акций акционерного общества открытого типа «Южноуральский молочный завод».

Количество акционеров, зарегистрированных в реестре 62, в том числе юридические лица - 5, физические лица - 57.

Открытое акционерное общество «Южноуральский молочный завод» является одним из производителей и поставщиков молочной продукции на Южно-уральском рынке с 1973 года.

Основными видами деятельности Общества являются:

Производство обработанного жидкого молока;

Производство сметаны и жидких сливок;

Производство кисломолочных продуктов;

Производство творога и творожных сырков;

Производство коровьего масла;

Производство СОМ.

Результаты производственно-финансовой деятельности ОАО "Южноуральский молочный завод" приведены в таблицах 1-6.

 

Таблица 1 – Результаты производственно-финансовой деятельности

Наименование показателя	Период
	2004 г.	2005 г.	2006 Г.	2007 г.	2008 г.	2008 год к 2007
Объем переработанного сырого молока	18229,40	14636,22	23379,30	25559,76	25332,00	99,11
в том числе товарный кредит	8539,00	8048,90	7922,30	8936,45	8085,50	90,48
Объем продаж	194727,40	172802,50	284731,0	358308,0	493547,10	137,74
в том числе товарный кредит	51956,10	53958,00	69720,60	70401,50	81096,80	115,19
Финансовый результат от реализации молочной продукции	-8699,00	1335,00	24470,00	19645,00	31005,97	157,83
Финансовый результат	-12683,00	-3983,00	13671,00	6151,00	17067,00	277,47

 

Таблица 2 – Результаты производственно-финансовой деятельности

Наименование показателя	Ед.изм.	Период
		1 полугодие 2008 г.	1 полугодие 2009 г.	2009 г. к 2008 г., %
Объем переработанного сырого молока	тыс. т	13297,00	11469,00	86,25
в том числе товарный кредит	тыс. т	2633,00	2455,00	93,24
Объем продаж	тыс.руб.	239501,00	232326,00	97,00
в том числе товарный кредит	тыс. т	30466,00	27060,00	88,82
Средняя зарплата	тыс.руб.	11,60	11,78	101,55
Финансовый результат от реализации молочной продукции	тыс.руб.	12945,00	15522,00	119,91
Финансовый результат	тыс.руб.	6412,00	9775,00	152,45

 

За 2008 год на ОАО «Южноуральский молочный завод» (в том числе филиал №1 ОАО «ЮМЗ») было поставлено 25332 тонны молока, что составляет 99,22 % к 2007 году.

 

Таблица 3- Динамика закупа молока, тонн

Наименование сельскохозяйственных районов и других поставщиков	Поставлено в 2007 году	Поставлено в 2008 году	Соотношение 2008 г. к 2007 г., %
Увельский	1292,95	1609,12	124,5
Троицкий	4782,57	2257,81	47,2
Чесменский	487,02	61,18	12,6
Варненский	2800,23	1990,56	71,1
Брединский	3030,33	2235,85	73,8
Карталинский	100,08	96,31	96,2
Октябрьский	84,65	26,17	30,9
Верхнеуральский	2341,88	2495,07	106,5
Сосновский	428,02	1722,81	402,5
Еткульский	2102,93	1634,34	77,7
Нагайбакский	1397,76	1010,5	72,3
Агаповский	2468,04	2392,96	97
Уйский	2512,25	3424,96	136,3
Частные предприниматели	1443,06	370,08	25,6
Прочие поставщики	287,99	4004,28	1390,4
ИТОГО	25559,76	25332	99,22

 

В счет товарного кредита было поставлено хозяйствами 8082,5 тонны молока, что составляет 31,91 % от общих поставок молока в 2008 году.

Таблица 4 - Товарный кредит

Наименование	Ед. изм.	Поставлено в 2007 г.	Поставлено в 2008 г.	Соотношение 2008 г. к 2007 г., %
Закуплено всего молока	тонн	25559,76	25332,0	99,11
в том числе
Товарный кредит	тонн	8936,45	8085,5	90,44
доля товарного кредита	%	34,96	31,91
Прямые поставки	тонн	16623,31	17249,5	103,77
доля прямых поставок	%	65,04	68,09
Стоимость сырья	тыс. руб.	207086,94	292308,7	141,15
в том числе
Товарный кредит	тыс. руб.	72522,08	103737	97,86
Прямые поставки	тыс. руб.	134564,86	188571,7	164,48
Средняя стоимость 1 кг. сырого молока	руб.	8,10	11,54	142,42
Средняя стоимость 1 кг. сырого молока товарный кредит	руб.	8,12	10,9	133,6
Средняя стоимость 1 кг. сырого молока прямые поставки	руб.	8,09	12,83	158,51

 

В среднем в 2008 году поставлялось в день 69,21 тонны молока, в 2007 году 70,03 тонны.

Из полученного сырья была выработана молочная продукция.

 

Таблица 5 – Производство молочной продукции

Основные виды продукции	Ед. изм.	Выработано в 2007 г.	Выработано в 2008 г.	Соотношение 2008 г. к 2007 г., %
Молочная продукция	тонн	12593,39	12065,74	95,81
Кисломолочная продукция	тонн	3376,65	2896,69	85,79
Творожная продукция	тонн	607,22	652,85	107,51
Сметана, сливки	тонн	840,23	1072,18	127,61
Масло	тонн	370,76	531,18	143,27
СЦМ	тонн	35,88	1,12	3,12
СОМ	тонн	219,56	248,64	113,24
Отходы	тонн	43,03	34,46	80,08
Сырое молоко	тонн	75,69	-	-
ВСЕГО:	тонн	18162,41	17502,9	96,37

 

В среднем наблюдается снижение объема выпуска молочной продукции в 2008 году по сравнению с 2007 годом на 3,63 % .

Расходы по обычным видам деятельности составили в 2008 году - 445887,85 тыс. руб., в 2007 году- 318164,18 тыс. руб.

 

Таблица 6 – Расходы по обычным видам деятельности

Показатели	Ед.изм.	2007 г.	2008 г.	Соотношение 2008 г. к 2007 г., %
Сырье	тыс. руб.	209064,97	293451,86	140,36
Материалы	тыс. руб.	29879,57	43302,78	144,92
ФОТ с начислениями	тыс. руб.	44227,37	60100	135,89
Амортизация	тыс. руб.	4693,98	6432	137,03
Электроэнергия	тыс. руб.	2133,02	2728,02	127,89
Теплоэнергия	тыс. руб.	6601,13	8168,88	123,75
Вода, пром. стоки	тыс. руб.	1043,93	1305,68	125,07
ГСМ	тыс. руб.	9127,4	12901,1	141,34
Тара (гофро)	тыс. руб.	630,5	884,26	140,25
Услуги сторонних организаций	тыс. руб.	6695,49	12719,17	189,96
Прочие расходы	тыс. руб	4066,82	3894,27	95,76
ВСЕГО:	тыс. руб.	318164,18	445887,85	140,14

 

Структура затрат на выпуск единицы продукции представлена в таблице 7.

 

Таблица 7 – Структура затрат на выпуск единицы продукции

Показатели	Ед. изм.	2007 г.	Доля, %	2008 г.	Доля, %	Отклонение по структуре затрат 2008 к 2007 гг.	Соотношение 2008 г. к 2007 г., %
Сырье	руб.	11,51	65,7	16,77	65,81	5,26	145,66
Материалы	руб.	1,65	9,42	2,47	9,71	0,28	149,94
ФОТ с начислениями	руб.	2,44	13,93	3,43	13,48	0,99	140,73
Амортизация	руб.	0,26	1,48	,37	1,44	о,п	141,34
Электроэнергия	руб.	0,12	0,68	0,16	0,61	0,04	129,88
Теплоэнергия	руб.	0,36	2,05	0,47	1,83	о,п	129,64
Вода, пром. стоки	руб.	0,06	,34	0,07	0,29	0,01	124,33
ГСМ	руб.	0,50	2,85	0,74	2,89	0,24	147,42
Тара (гофро)	руб.	0,03	0,17	0,05	0,2	0,02	168,4
Услуги сторонних организаций	руб.	0,37	2,11	0,73	2,85	0,36	196,4
Прочие расходы	руб.	0,22	1,26	0,22	0,87	0	101,13
ВСЕГО:	руб.	17,52	100	25,48	100	7,96	145,41

 

В 2008 году по сравнению с 2007 годом рост выручки от реализации молочной продукции составил 38,02 %

реконструкция завод финансовый сбыт

Таблица 8 – Выручка от реализации молочной продукции

Показатели	Ед. изм.	В тоннах			В тыс. руб. (в т.ч. НДС)
		2007 г.	2008 г.	2008 г. к 2007 г., %	2007 г.	2008 г.	2008 г. к 2007 г., %
Молочная продукция	тонн	11349,8 1	11637,55	102,54	163082,07	244083,57	149,67
Кисломолочная продукция	тонн	3408,16	3140,41	92,14	59202,68	75635,6	127,76
Творожная продукция	тонн	624,22	669,14	107,2	42084,68	73874,5	175,54
Сметана, сливки	тонн	824,51	764,89	92,77	40432,36	53812,96	133,09
Масло	тонн	336,64	459,73	136,56	28039,36	46514,61	165,89
СЦМ	тонн	35,76	0,02	0,06	3511,02	1,8	0,05
СОМ	тонн	112,57	6,86	6,09	10124,93	618,22	6Д1
Отходы	тонн	43,4	34,5	79,49	97,95	5,86	5,98
Сырое молоко	тонн	1277,31		0	11685,3		0
Доставка	руб.				47,68		0
ВСЕГО:		18012,3 8	16713,07	92,79	358308,03	494547,12	138,02

 

Первоначальная стоимость основных средств на 01.01.2008 год - 103550 тыс.рублей с учетом переоценки. В 2008 году поступило основных средств на сумму - 11551 тыс.рублей, выбыло на -797 тыс.рублей. Коэффициент износа на конец отчетного года составил 39,7 % коэффициент годности - 60,3 %.

Остаточная стоимость основных средств на 01.01.2008 г.- 66910 тыс. руб. с учетом переоценки.

Износ основных средств составил 5976 тыс. руб. Остаточная стоимость основных средств на 01.01.2009 год - 71688 тыс. руб.

Запасы по состоянию на 01.01.2008 года составляют 23716 тыс.рублей на начало 2009 года 39057 тыс.рублей.

На 01.01.2009 год дебиторская задолженность составляет 44168 тыс.рублей. Кредиторская задолженность в 2008 году снизилась с 110597 тыс.рублей до 98900 тыс.рублей.

На отчетную дату завод имеет не погашенные краткосрочные обязательства по кредитам на сумму 25000 тыс.рублей:

в ЗАО«Челябкомзембанк» г.Копейск -15000 тыс.рублей;

в Южноуральский филиал Сберегательного банка РФ № 8043 - 10000 тыс.рублей.

Фондовооруженность в 2008 году составляет- 194,1 тыс.рублей, производительность труда – 2979,2 тыс.рублей.

В 2008 году по сравнению с 2007 годом наблюдается рост средней заработной платы на 33,1 %.

Изменения в уставный капитал в 2006 году не производилось.

Уставный фонд равен 8445 рублей. Сумма добавочного капитала составляет на конец отчетного периода 39116 тыс.рублей и сформирована в результате переоценки основных средств в предшествующие годы и в текущем году.

Сумма чистых активов на конец отчетного года составляет 53943 тыс.рублей, в 2007 году (-36876) тыс.рублей.

Финансово-экономические показатели работы ОАО «Южноуральский молочный завод» приведены в таблице 9

 

Таблица 9 – Финансово-экономические показатели работы

Наименование показателя	Ед. изм.	2007 г.	2008 г.	2008 г. к 2007г.,%
Выручка от реализации	тыс. руб.	332663	450933	135,55
в том числе
молочной продукции	тыс. руб.	325717	449539	138,02
от оптовой торговли	тыс. руб.	5902	919	15,57
по оказанию услуг	тыс. руб.	1044	475	45,5
Себестоимость	тыс. руб.	265870	356760	134,19
в том числе
молочной продукции	тыс. руб.	259724	355769	137
товаров	тыс. руб.	5333	868	16,28
услуг	тыс. руб.	813	123	15,13
Валовая прибыль	тыс. руб.	66793	95164	142,48
Коммерческие расходы	тыс. руб.	23540	32625	138,59
Управленческие расходы	тыс. руб.	22808	31130	136,49
Прибыль от продаж	тыс. руб.	20445	31407	153,62
Проценты к уплате	тыс. руб.	1691	2646	156,48
Прочие доходы	тыс. руб.	623	1664	267,09
Прочие расходы	тыс. руб.	7227	5462	75,58
Прибыль до налогообложения	тыс. руб.	12150	24965	205,47
Рентабельность	тыс. руб.	3,65	5,54

 

От реализации продукции, товаров, работ и услуг в 2008 году получена валовая прибыль 95164 тыс.рублей, в 2007 году - 66793 тыс.рублей.

При учете операционных расходов и доходов, вне реализационных доходов и расходов по итогам 2008 года получена прибыль 24965 тыс.рублей, в 2007 года получена прибыль 12150 тыс.рублей.

За счет чистой прибыли полученной в 2008 году списаны расходы прошлых лет:

Пени, штрафы по налогам - 1131,3 тыс. рублей.

Дебиторы (срок исковой давности) - 1149 тыс.рублей.

Анализ движения денежных средств показывает, что в 2008 году поступило

447726 тыс.рублей, в том числе выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг -384075 тыс.рублей, что составляет 85,78 % от поступления денежных средств.

В 2008 году были получены кредиты - в Южноуральском ОСБ № 8043, в «Челябинском» Филиале «Альфа-Банк», в ЗАО«Челябкомзембанк» г.Копейск - на сумму 52500 тыс.рублей.

За 2008 год было израсходовано всего 444096 тыс.рублей, в том числе:

на оплату приобретенных товаров, работ, услуг - 304990 тыс.рублей;

на оплату труда - 40515 тыс.рублей;

на командировочные расходы - 542 тыс.рублей;

на выплату дивидендов, процентов - 2646 тыс.рублей;

на расчеты по налогам и сборам - 39249 тыс.рублей;

на погашение основной суммы по кредитам и займам - 32316 тыс.рублей;

на погашение обязательств по финансовой аренде - 4471 тыс.рублей;

прочие расходы - 19367 тыс.рублей.

По результатам работы ОАО «Южноуральский молочный завод» в 2008 году получена прибыль в сумме 17067 тыс.рублей.

Описание продукции (услуги)

 

Рациональное питание, по существу, является определяющим в здоровье населения любого государства. Особое место в рациональном питании человека занимает белок. Он отвечает за нормальное развитие и функционирование человеческого организма, являясь основным источником незаменимых аминокислот, играет роль строительного материала в процессе развития клеток и обмена веществ в организме. Белок является структурной и функциональной основой мышечных и нервных волокон, кожи, соединительных тканей, а также внутренних органов организма. Потребность белка в сутки в среднем составляет 0,7 г на 1 кг веса человека.

По данным Министерства сельского хозяйства и продовольствия Российской Федерации и Института питания Российской Академии медицинских наук, дефицит потребления населением России белка в 1996-2001 годах превысил 25% от рекомендуемой нормы и составляет около 1 млн. тонн. В первую очередь снижается потребление комплексного белка животного происхождения, и в рационе преобладают источники малоценного белка - хлебобулочные и мучные изделия, а также картофель. Данная практика ведет к необратимым неблагоприятным процессам в организме человека, особенно в детском возрасте.

Известно, что поставщиком белка являются продукты питания животного и растительного происхождения. Среди них особое место занимает молоко, которое является уникальным продуктам, обладающим беспрецедентным количеством пищевых приложений и направлений использования. Важнейшими компонентами, определяющими его пищевую ценность, являются уникальная концентрация полноценного белка, содержащего полный набор незаменимых аминокислот, и насыщенность различными микроэлементами.

В последние годы выявлены уникальные характеристики молочного белка. Наличие его в рационе питания способствует улучшению:

а) работы сердечнососудистой системы (снижение артериального давления, стабилизация содержания холестерина в крови);

б) деятельности желудочно-кишечного тракта (нормализация стула, уменьшение явлений метеоризма);

в) организации лечебно-профилактического питания, особенно лиц с дефицитом массы тела и нуждающихся в диетическом питании.

Одним из основных путей обеспечения населения России полноценным белком, не смотря на большие затраты ресурсов является восстановление конкурентоспособногомолочного комплекса, обеспечивающего производство традиционных белоксодержащих продуктов питания на уровне 1990-1991 годов.

---

Дата добавления: 2020-01-07; просмотров: 209; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!