КНИГА учета принятой и выданной кассиром наличной иностранной валюты
⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2
на _____ год
_______________________________________________________________
(инициалы, фамилия кассира)
Четные страницы книги учета принятой и выданной кассиром наличной иностранной валюты
| Дата | Остаток наличной иностранной валюты у главного (старшего по должности) кассира на начало дня | Выдано кассиру наличной иностранной валюты (сумма цифрами) | Подпись кассира, получившего наличную иностранную валюту | Получено за день по приходным операциям (сумма цифрами) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Нечетные страницы книги учета принятой и выданной кассиром наличной иностранной валюты
| Сдано кассиром главному (старшему по должности) кассиру | Подпись главного (старшего по должности) кассира, получившего наличную иностранную валюту и оплаченные документы | Остаток наличной иностранной валюты у главного (старшего по должности) кассира на конец дня | ||
| наличной иностранной валюты | оплаченных документов | |||
| количество | сумма цифрами | |||
| 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Составить корреспонденцию счетов по следующим хозяйственным операциям
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Дебет | Кредит |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| По дебету счета 50 | |||
| 1 | Отражено поступление в кассу страховой организации денежных средств при возврате излишне выплаченных сумм страхового возмещения или обеспечения | ||
| 2 | Сданы наличные деньги в кассу организации из операционной кассы | ||
| 3 | В кассу головной организации поступила выручка из кассы филиала | ||
| 4 | Поступили наличные деньги, полученные с расчетного счета на заработную плату, командировки, хозрасходы и др. | ||
| 5 | Отражено поступление в кассу денежных средств на различные цели со счетов организации в банке | ||
| 6 | Отражено поступление в кассу денежных средств, числящихся в пути (учтенных на счете 57 «Денежные средства в пути») | ||
| 7 | Отражено поступление в кассу денежных средств при погашении краткосрочных займов (на срок менее 12 месяцев), предоставленных другим организациям и физическим лицам (кроме работников организации) | ||
| 8 | Возвращены в кассу наличные денежные средства, ранее выданные авансом под выполнение работ либо под поставку материальных ценностей | ||
| 9 | В кассу организации оприходована сумма, поступившая как возмещение поставщиками стоимости недостачи материальных ценностей | ||
| 10 | Приняты к учету поступившие в кассу организации денежные документы, приобретенные по безналичному расчету | ||
| 11 | Поступили в кассу денежные средства в счет оплаты от покупателей и заказчиков работ, услуг | ||
| 12 | Поступили деньги от работников на частичную оплату стоимости путевок, приобретенных за счет средств Фонда социальной защиты населения | ||
| 13 | Поступили деньги в погашение задолженности по заработной плате | ||
| 14 | Возвращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм | ||
| 15 | Внесены в кассу денежные средства от выручки по реализованной продукции на рынке | ||
| 16 | Приняты к учету поступившие в кассу организации денежные документы, приобретенные за наличный расчет | ||
| 17 | Внесены работниками в кассу наличные деньги в оплату за полученные денежные документы | ||
| 18 | Отражено поступление платежей от работников в погашение задолженности по займу | ||
| 19 | Поступили в кассу денежные средства в счет погашения задолженности работника по недостачам | ||
| 20 | Отражен взнос вкладов учредителей в кассу наличными деньгами | ||
| 21 | Поступили от акционеров суммы вкладов по подписке на акции | ||
| 22 | Поступили денежные средства за реализацию дополнительного пакета акций | ||
| 23 | Поступили в кассу денежные средства в счет погашения дебиторской задолженности | ||
| 24 | Поступила в кассу выручка от реализации товаров, принятых на комиссию | ||
| 25 | Поступила прибыль от результатов совместной деятельности | ||
| 26 | Отражены поступившие суммы страховых взносов, собранных страховыми агентами, в корреспонденции со счетами учета денежных средств | ||
| 27 | Отражены суммы страховой премии, поступившей от цедента по рискам, принятым в перестрахование | ||
| 28 | Поступили в кассу головного предприятия денежные средства от филиалов и других структурных подразделений, выделенных на отдельный баланс | ||
| 29 | Приняты к учету средства от собственных акций, выкупленных у акционеров | ||
| 30 | Поступила в кассу денежная наличность средств целевого финансирования | ||
| 31 | Поступили в кассу взносы членов профсоюзной организации | ||
| 32 | Отражено поступление в кассу организации выручки от реализации товаров, работ, услуг | ||
| 33 | В кассу организации поступила оплата за пользование услугами обслуживающих производств | ||
| 34 | Отражены в учете излишки денежных средств, выявленных в результате инвентаризации кассы | ||
| 35 | Отражены в учете денежные документы, выявленные в результате инвентаризации кассы | ||
| 36 | Отражено поступление в кассу ранее списанной дебиторской задолженности покупателей | ||
| 37 | Поступили в кассу проценты за кредит, уплаченные покупателем | ||
| 38 | В учете комиссионера отражено поступление в кассу денежных средств за хранение товаров, принятых на комиссию | ||
| 39 | Поступила в кассу выручка от арендаторов (аренда — не основной вид деятельности) | ||
| 40 | Поступила в кассу выручка от реализации и прочего списания основных средств и иных активов | ||
| 41 | Поступили денежные средства в уплату страховых взносов (премий) по прямому страхованию | ||
| 42 | Поступили в кассу денежные средства в виде доходов, относящихся к будущим периодам | ||
| 43 | Отражены безвозмездно полученные денежные документы | ||
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | ||
| 1 | 2 | ||
| 1 | Выдача из кассы денежных средств при: — предоставлении другим организациям долгосрочных займов (на срок более 12 месяцев); — передаче вложений в уставные фонды других организаций, денежного вклада участника договора о совместной деятельности в общее имущество простого товарищества* | ||
| 2 | Отражена сумма страхового возмещения по основному договору страхования, сумма возмещенных расходов страхователя | ||
| 3 | Отражено движение наличных денежных средств в кассах организации | ||
| 4 | Зачислены на расчетный счет организации наличные деньги, сданные из кассы организации | ||
| 5 | Возвращены денежные средства на валютный счет | ||
| 6 | Внесены наличные денежные средства на специальные счета организации | ||
| 7 | Сдана выручка от реализации товаров в банк через инкассатора, а также вечернюю кассу, отделение связи | ||
| 8 | Приобретены ценные бумаги других организаций | ||
| 9 | Отражены предоставленные сторонним организациям краткосрочные займы | ||
| 10 | Отражена сумма вклада в совместную деятельность по договору простого товарищества | ||
| 11 | Выплачены авансы под выполнение работ, оказание услуг | ||
| 12 | Отражена выплата наличных денежных средств поставщикам и подрядчикам в счет погашения задолженности | ||
| 13 | Возвращены денежные средства покупателям | ||
| 14 | Погашены задолженности по долгосрочному кредиту (займу) и процентам по нему наличными денежными средствами* | ||
| 15 | Отражена оплата задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами по налогам, сборам и отчислениям | ||
| 16 | Выплачены пособия по временной нетрудоспособности за счет средств Фонда социальной защиты населения | ||
| 17 | Выплачено пособие на погребение за счет средств Фонда социальной защиты населения | ||
| 18 | Выплачены зарплата, пособия по временной нетрудоспособности, премии и др. | ||
| 19 | Выданы деньги подотчетным лицам на хозяйственные расходы | ||
| 20 | Выданы деньги работникам на различные цели в виде ссуды | ||
| 21 | Выплачено страховое возмещение работнику при наступлении страхового случая | ||
| 22 | Выплачена компенсация за использование личного имущества в служебных целях | ||
| 23 | Выплачены начисленные суммы доходов учредителям | ||
| 24 | Выплачена компенсация учредителям в счет снижения номинальной стоимости акций | ||
| 25 | Возвращен учредителям вклад в уставный фонд при выходе их из состава учредителей | ||
| 26 | Выплачена депонированная заработная плата | ||
| 27 | Выплачены алименты, удержанные по исполнительным листам | ||
| 28 | Комитенту выплачены денежные средства за реализованный товар | ||
| 29 | Возвращены денежные средства покупателям | ||
| 30 | Отражено оплата наличными денежными средствами арендной платы | ||
| 31 | Отражены возвращенные страхователям излишне уплаченные ими и другие неправильно полученные от них страховые взносы (премии) | ||
| 32 | Отражены суммы комиссионного и брокерского вознаграждений, перечисленных цеденту по договорам, принятым в перестрахование | ||
| 33 | Отражены суммы, перечисленные цеденту в возмещение доли убытков по договорам, принятым в перестрахование | ||
| 34 | Отражены суммы страховых премий, переданных в перестрахование | ||
| 35 | Отражены суммы фактически выплаченного комиссионного вознаграждения страховым агентам, брокерам | ||
| 36 | Обществом оплачены выкупленные у акционеров собственные акции | ||
| 37 | Обществом приобретены акции по цене выше номинальной | ||
| 38 | Выплачены наличные денежные средства за счет средств целевых поступлений* | ||
| 39 | Отражено использование средств целевого финансирования (профсоюзных взносов) для оказания материальной помощи члену профсоюзной организации* | ||
| 40 | Оплачены из кассы проценты сторонним организациям по долгосрочным займам | ||
| 41 | Отражено выбытие наличных денежных средств в результате конфискации уполномоченными органами | ||
| 42 | Отражены курсовые разницы, возникшие в результате переоценки стоимости иностранной валюты в кассе при снижении курсов иностранных валют, установленных Национальным банком Республики Беларусь | ||
| 43 | Отражена выдача из кассы страховой организации денежных средств в виде сумм страховых взносов (премий) по договорам страхования, сострахования, перестрахования, излишне уплаченных страхователем (ошибочно полученных от него) | ||
| 44 | Отражена выявленная при инвентаризации кассы недостача денежных средств | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата добавления: 2019-07-17; просмотров: 128; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!