Рассчетно-кассовое обслуживание клиентов.
Содержание и порядок формирований юридических дел клиентов.
Юр Дело. Инструкция 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)". глава 10.
Формирование Юр дела.
1. Формируется банком по каждому банковском у счёту, по вкладу, депозиту клиента
2. Одно юр дело может формироваться по нескольким счетами клиента
3. Юр делу клиента присваивается порядковые номер в соответствии с банковскими правилами
4. В юр дело помещаются документы и сведения, предоставляемые клиентов при открытии банк счёта и документы в случае каких-либо изменений.
5. Договор банковского счёта и счета по вкладам и другие договоры, определяющие изменения в дополнении договоров, определяющие отношения между банком и клиентом по открытию, ведению, закрытию банк счетов.
6. Документы, касающиеся направления банком сообщений налоговому органу об открытии банковского счёта.
7. Ведётся переписка банка с клиентом по вопросам открытия, ведения, закрытия банк счёта по вкладу или депозиту, утратившую силу по карточке.
Порядок осуществления рассчетно-кассового обслуживания клиентов.
1. Открытие и ведение банковских счетов в рублях и иностранной валюте;
2. Безналичные переводы денежных средств, находящихся на счетах Клиентов;
3. Срочное исполнение всех платежей, поступивших в Банк в течение операционного дня;
4. Выдача наличных денежных средств;
|
|
|
5. Пересчет и проверка денежной наличности;
6. Доставка разменной монеты;
7. Инкассация денежных средств и ценностей;
Для каждого вида операций по расчетно-кассовому обслуживанию заключается договор, в котором указан предмет договора, порядок оказания услуги, права и обязанности банка и клиента, тарифы, ответственности сторон и прочие условия договора.
Порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте РФ и иностранной валюте.
Для открытия счёта в банке предъявляются следующие документы:
1. Заявление установленной формы.
2. Нотариально заверенные копии учредительных документов.
3. Справка из налогового органа, о поставке на учёт.
4. Письмо территориального органа государства статистики с присвоенными кодами организации.
5. Карточка с образцами подписей и оттисков предприятия печати.
6. Выписка из приказа о назначении главного бухгалтера.
Для открытия счёта нерезидентам РФ, дополнительно предоставляются выписки из торгового или банковского реестра определяющий юридический статус нерезидента соответствии с законодательством страны его местонахождения. Ответственный работник коммерческого банка проверяет правильность оформления и полноту представления документов и передает их юристу для проверки законности и достоверности представленных документов. Счет открывается при наличии заявления клиента, разрешительной надписи председателя правления или его заместителя и главного бухгалтера коммерческого банка. За открытие и ведение счёта коммерческий банк может взимать определенную плату. Документы по оформлению счёта хранятся в бухгалтерии в сейфе в порядке возрастания номеров. Карточка с образцами подписей и оттиском печати хранится в специальной картотеке у операциониста. Клиенту сообщается номер счета и операционист, с которым клиент будет работать. Открытый счет и все реквизиты по каждому клиенту заносятся в журнал регистрации открытых счетов.
|
|
|
Обязательные реквизиты журнала являются:
1. Номер счета
2. Наименование и адрес клиента
3. Дата открытия счета
Журнал является документом строгой отчетности, хранится у главного бухгалтера в сейфе, должен быть пронумерован, прошнурован и скреплен печатью. Об открытии счета главный бухгалтер на подлинном экземпляре устава делает отметки с указанием номера счета и заверяет его гербовой печатью банка. Клиенту выдается справка для налоговой инспекции об открытии расчетного счета (физ., и юр., лиц). Открытые счета в коммерческих банках имеют 20 символов (знаков). Он включает в себя: балансовый счет второго порядка – 5 знаков, код валюты – 3 знака, защитный ключ – 1 знак, номер филиала – 4 знака, порядковый номер лицевого счета (по порядку) – 7 знаков. Закрытие счета может быть осуществлено по решению владельца счета, собственника имущества предприятия, банка или Арбитражного суда. По инициативе клиента договор банковского счета, может быть, расторгнут в любое время без всяких условий.
|
|
|
Банк может расторгнуть договор о расчетно - кассовом обслуживание в следующих случаях, если это предусмотрено договором:
1. Не соблюдение требования минимального размера остатка на счету.
2. В течение месяца со дня предупреждения об этом клиента банка.
3. При отсутствии операции по счету в течение года.
Банк закрывает юридического лица на основании соответствующего судебного решения. Прекращение договорных отношений осуществляется в два этапа:
1. Расторжение договора
2. Закрытие счета
В течение семи дней после расторжения договора остаток средств, имеющийся на счете, должен быть либо выдан клиенту или перечислен на другой его счет. Счет может быть так же закрыт, если предприятие было признано банкротом.
Дата добавления: 2019-02-22; просмотров: 10396; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!