ЗНАЧЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ УБЫТОЧНОСТИ В СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Убыточность страховой суммы — экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Позволяет сопоставить расходы на выплаты с объемом ответственности страховщика. В РФ за основу при построении нетто-ставки принят показатель убыточности страховой суммы, рассчитанный на 1000, 10000 или 100000 страховой суммы или в процентах в среднем за тарифный период.
Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменением риска, для чего сопоставляются фактический и тарифный уровни убыточности. Показатель убыточности страховой суммы формируется под влиянием следующих факторов: числа застрахованных объектов и их страховой суммы, числа страховых случаев, числа пострадавших объектов и суммы страхового возмещения. Убыточность страховой суммы определяется по каждому виду страхования. Фактические показатели убыточности страховой суммы сопоставляются со средними, заложенными в тарифах. Если показатели убыточности страховой суммы приближаются к абсолютным размерам нетто-ставки или превышают его, то это свидетельствует о высоком уровне убыточности страховой суммы и необходимости принятия мер по ее сокращению.
ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ, ЕГО СУЩЕСТВЕННЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ
Договор страхования – это соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховые выплаты страхователю, а страхователь обязуется оплачивать страховые взносы в установленные сроки.
|
|
|
Содержание договора страхования определяется правилами страхования и соответствующим законодательством.
Договор страхования составляется как в добровольной, так и в обязательной форме.
Договор страхования должен быть заключен только в письменной форме. При несоблюдении – договор страхования считается недействительным.
Письменная форма необязательна для обязательного государственного страхования, если оно осуществляется непосредственно на основании законов или иных нормативно-правовых актов.
Процесс формирования правоотношений представлен на рисунке.
Договор страхования подписывается двумя сторонами страховщиком и страхователем.
Важнейшей предпосылкой заключения договора является страховой интерес.
Обязанности страхователя:1своевременная уплата страх.взносов;
2 сообщать страховщику достоверную и полную информацию об обстоятельствах, имеющих существенное значение для опр-ия вероятности наступления страх.случаев;
3 принятие мер в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имущ-ву при страх.случаи;
|
|
|
4 информитовать страховщика о наступлении страх.случая в сроки, уст-ые договором страхования.
Обязанности страховщика:1.Ознакомить страхователя с правилами страхования.2. По заявлению страхователя перезаключит дог-р страхования с учетом возникших обстоятельств.3. При страх.случае произвести страх.выплату в уст-ый дог-ом или законом срок.4.Не разглашать сведения о страхователе за искл.случаев, предусмотренных закон-ом РФ.
В соотв-ии С ГК РФ дог-р страхования м.б. прекращен по след.основаниям: 1.истечени срока действия.2. исполнение страховщиком обязательств перед страхователем по дог0ру в полном объеме.3.неуплата страх-ем страх.взносов в уст–ые дог-ом сроки.4.в случае смерти страхователя-ФЛ или при ликвидации страхователя – ЮЛ.5.принятие судом решения о признании дог0ра страхования недействительным.
Дог-р страхования признается недействительным в случаях:1.если он заключен после страхслучая.2.если объектом страхования явл-ся имущество, подлежащее конфискации на основании вступившего в законную силу решения арбитражного или третейского суда.
ОТЛИЧИТЕЛЬНЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОБЩЕСТВ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ.
Взаимное страхование -- это взаимный обмен рисками между участниками страхования, при котором не преследуется цель извлечения прибыли.
|
|
|
Формой осуществления взаимного страхования является Общество Взаимного Страхования.
Общество взаимного страхования (ОВС) - это организационная форма объединения страховых интересов, участники которого одновременно выступают в качестве страховщика и страхователя.
Отличительной чертой взаимного страхования является бесприбыльный или некоммерческий, характер операций и однородность состава участников общества взаимного страхования.
Предметом деятельности общества является страхование имущества, гражданской ответственности и предпринимательских рисков членов общества. Участник ОВС является страхователем. Его доля в созданном обществом страховом фонде определяется размером внесённого им пая, а весь остальной коллектив ОВС выступает в качестве страховщика каждого из его участников.
Как правило, ОВС осуществляет все операции за счёт своего страхового фонда. Все члены общества обязаны делать взносы в порядке, сроки, размерах и способами, предусмотренными Уставом общества.
Риск возможного несоответствия величины созданного фонда реальным размерам убытков может быть устранён двумя способами:
|
|
|
- за счёт дополнительных взносов участников;
- за счёт 3-их лиц (т.е. коммерческого страхования).
Все излишки средств, накопленные за отчётный период деятельности общества, принадлежит его участникам/членам и может:
- направляться на уменьшение размера страховых взносов;
- направляться на пополнение страховых резервов;
- зачисляться в счёт уплаты очередной страховой премии;
- распределяться между участниками общества.
Причины возникновения обществ взаимного страхования разнообразны. К ним можно отнести:
· отсутствие предложений на тот или иной вид операций со стороны коммерческих страховщиков вообще или по приемлемой цене;
· стремление страховщиков получить страховые услуги по себестоимости или распоряжаться страховой прибылью, точнее превышением поступлений над платежами, по своему усмотрению и без налогообложения.
Общества взаимного страхования различаются:
· по географическому охвату (международные, национальные, региональные, районные);
· по специализации (занимающиеся несколькими операциями, причем иногда сочетающие имущественное и личное страхование, или только одним видом операций);
· по объему операций -- от небольших районных обществ взаимного страхования огневых рисков во Франции и Голландии до гигантских обществ взаимного страхования жизни в Японии и США.
Дата добавления: 2019-02-12; просмотров: 178; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!