Хозяйственные операции за I квартал 201__ г.
В первом квартале 201__ года на ООО «Швея» поступили следующие материалы:
1) 27.01.201__ г. от ЗАО «Прогресс»
- шелк - 300 метров по цене (без НДС) 740 руб./метр
- шерсть – 200 метров по цене (без НДС) 1300 руб./метр
Предъявлен счет-фактура № 24 от 27.01.201_ г. НДС 18%
Оплата произведена 01.02.201__ г
2) 31.01.201__ г. от ЗАО «Спектр»
- джерси - 360 метров по цене (без НДС) 1140 руб./метр
- лен – 170 метров по цене (без НДС) 540 руб./метр
Предъявлен счет-фактура № 64 от 31.01.201__ г. НДС 18%
Оплата произведена 07.02.201__ г
3) 08.02.201__ г. от ЗАО «Прогресс»
- атлас - 420 метров по цене (без НДС) 520 руб./метр
- джинса – 700 метров по цене (без НДС) 400 руб./метр
Предъявлен счет-фактура № 120 от 08.02.201__ г. НДС 18%
Оплата произведена 10.02.201__ г
4) 15.02.201__ г. от ЗАО «Прогресс»
- бархат - 250 метров по цене (без НДС) 630 руб./метр
- жакард – 200 метров по цене (без НДС) 2000 руб./метр
Предъявлен счет-фактура № 124 от 15.02.201__ г. НДС 18%
Оплата произведена 01.02.201__ г
5) 23.02.201__ г. от ЗАО «Спектр»
- трикотаж вязанный - 470 метров по цене (без НДС) 640 руб./метр
- штапель – 200 метров по цене (без НДС) 450 руб./метр
Предъявлен счет-фактура № 124 от 23.02.201_ г. НДС 18%
Оплата произведена 28.02.201__ г
6) 15.03.201__ г. от ЗАО «Прогресс»
- гипюр - 300 метров по цене (без НДС) 440 руб./метр
- шерсть – 200 метров по цене (без НДС) 1330 руб./метр
Предъявлен счет-фактура № 224 от 15.03.201__ г. НДС 18%
Оплата произведена 20.03.201__ г
7) 22.03.201__ г. от ЗАО «Спектр»
- шелк - 300 метров по цене (без НДС) 740 руб./метр
- шерсть – 200 метров по цене (без НДС) 1300 руб./метр
|
|
|
Предъявлен счет-фактура № 154 от 22.03.201__ г. НДС 18%
В первом квартале ООО «Швея» было реализовано:
1) 05.02.201__ г. ООО Экзотекс
- джемпер М-280 – 85 шт. по цене (без НДС) 1100 руб.
- джемпер М – 213 – 25 шт. по цене (без НДС) 980 руб.
- кардиган М-308 – 15 шт. по цене (без НДС) 600 руб.
- футболка М – 025 – 50 шт. по цене (без НДС) 100 руб.
Выставлен счет-фактура № 1 от 05.02.201__ г НДС 18%
2) 19.02.201__ г. ООО Алеко
- платье для девочки М-280 – 185 шт. по цене (без НДС) 900 руб.
- блузка М – 213 – 125 шт. по цене (без НДС) 580 руб.
- брюки М-308 – 215 шт. по цене (без НДС) 600 руб.
- футболка М – 025 – 150 шт. по цене (без НДС) 100 руб.
Выставлен счет-фактура № 2 от 19.02.201__ г НДС 18%
3) 05.03.201__ г. ООО Экзотекс
- водолазка М-280 – 485 шт. по цене (без НДС) 280 руб.
- туника М – 213 – 725 шт. по цене (без НДС) 250 руб.
- туника М-308 – 515 шт. по цене (без НДС) 600 руб.
- платье М – 025 – 50 шт. по цене (без НДС) 2100 руб.
Выставлен счет-фактура № 3 от 05.03.201__ г НДС 18%
4) 18.03.201__ г. ООО Экзотекс
- платье-сарафан – 485 шт. по цене (без НДС) 525 руб.
- халат – 425 шт. по цене (без НДС) 480 руб.
- брюки М-308 – 815 шт. по цене (без НДС) 750 руб.
- футболка М – 025 – 450 шт. по цене (без НДС) 100 руб.
Выставлен счет-фактура № 4 от 18.03.2013 г НДС 18%
5) 25.03.201__ г. ООО Алеко
- платье –285 шт. по цене (без НДС) 1100 руб.
|
|
|
- лонгслив – 525 шт. по цене (без НДС) 460 руб.
- жакет – 615 шт. по цене (без НДС) 600 руб.
- жилет – 350 шт. по цене (без НДС) 500 руб.
Выставлен счет-фактура № 15 от 25.03.2013 г НДС 18%
6) 27.03.201__ г. ООО Экзотекс
- джемпер М-280 – 385 шт. по цене (без НДС) 1100 руб.
- джемпер М – 213 – 525 шт. по цене (без НДС) 980 руб.
- кардиган М-308 – 315 шт. по цене (без НДС) 600 руб.
- футболка М – 025 – 850 шт. по цене (без НДС) 100 руб.
Выставлен счет-фактура № 6 от 27.03.201__ г НДС 18%
7) 29.03.201__ г. ООО Алеко
- платье для девочки М-280 – 385 шт. по цене (без НДС) 900 руб.
- блузка М – 213 – 725 шт. по цене (без НДС) 580 руб.
- брюки М-308 – 515 шт. по цене (без НДС) 600 руб.
- футболка М – 025 – 750 шт. по цене (без НДС) 100 руб.
Выставлен счет-фактура № 7 от 29.03.201__ г НДС 18%
Тема 3
Расчеты по региональным и местным налогам
Дата выполнения____ Время выполнения 6 часов
с «__» _________ 201__ г.
по «__» _________ 201__ г.
1. Рассчитайте налог на имущество, транспортный налог и земельный налог;
2. Заполните налоговые декларации в программе «Налогоплательщик» и распечатайте.
3. Оформите платежные поручения на перечисление налога в бюджеты соответствующих уровней на сайте Федеральной налоговой службы (nalog.ru.), сохраните в формате Word и распечатайте.
|
|
|
Задание для расчета налогов:
Кадастровая стоимость земельного участка, находящегося в собственности ОО «Швея» - 5.280.000. руб.
В собственности ООО «Швея» находится следующее имущество (по первоначальной стоимости) на 01.01.201__ года:
| наименование имущества | первоначальная стоимость | срок эксплуатации в месяцах |
| Административное здание | 31.760.000 | 600 |
| оборудование | 10.630.000 | 120 |
| компьютеры | 580.000 | 60 |
| транспортные средства | 1.980.000 | 84 |
21 марта 201__ г. предприятие приобрело 3 швейные машинки по цене 87000 руб., срок эксплуатации – 60 месяцев.
17 ноября 201__ года ООО «Швея» приобрела грузовой автомобиль ГАЗ Газель 330202 по цене 600 тыс.руб., поставлена на учет 22 ноября 201__ года. Мощность двигателя 106 л.с.
11 июня списан 1 компьютер первоначальной стоимостью 38000 руб.
21 сентября списано гладильное оборудование первоначальной стоимостью 72000 руб.
ООО «Швея» начисляет амортизацию линейным методом по всем объектам основных средств.
Предприятие владеет следующими видами транспортных средств
| вид автомобиля | регистрационный номер | мощность двигателя в лошадиных силах |
| ГАЗ 3309 (грузовой) МАЗ 5549 (грузовой) ГАЗ 3507 (грузовой) ЗИЛ 130 (грузовой) МАЗ 5549 (грузовой) УАЗ 3151 (легковой) ВАЗ 2306 (легковой) | В090ТВ В092ТВ В087ТВ А045ТС Б065ОЕ С082АА В021ОМ | 115 240 115 150 180 90 85 |
|
|
|
Ставка транспортного налога в Крыму 2017_-2018_
| Наименование объекта налогообложения | Ставка (руб.) |
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно | 5,0 |
| свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 7,0 |
| свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 15,0 |
| свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 20,0 |
| свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт) | 50,0 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 200 л. с. (до 147,1 кВт) включительно | 12,0 |
| свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт) | 30,0 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно | 12,0 |
| свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 20,0 |
| свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 25,0 |
| свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 30,0 |
| свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт) | 40,0 |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 100,0 |
Недостающие реквизиты в декларациях заполнить произвольно
Тема 4
Дата добавления: 2019-01-14; просмотров: 515; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!