НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ
За I квартал 200__г.
Отчетный (налоговый) период
(руб.)
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы от реализации (Приложение № 1) | 010 | - |
| Расходы уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение № 2) | 020 | - |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 – строка 020 + строка 030 – строка 040) | 050 | - |
| Налоговая база | 140 | - |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего | 250 | - |
4) Заполнить декларацию по НДС за II квартал
Декларация по налогу на добавленную стоимость
За январь ( II квартал) 200__г.
Раздел I . Расчет общей суммы налога
(Все суммы указываются в рублях)
| № п/п | Налогооблагаемые объекты | Код строки | Налоговая база (А) | Ставка НДС | Сумма НДС (Б) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Реализация (передача) товаров (работ, услуг) по соответствующим ставкам налога – всего: | 010 | |||
| 020 | - | - | |||
| 030 | - | 18/118 | - | ||
| 040 | - | 10/110 | - | ||
| 5 | Всего начислено НДС | 350 | х | х |
Вариант 8
1. Статистическая отчетность по издержкам производства. Формы и содержание. Порядок составления и предоставления в органы статистики.
2. Задача.
| № п/п | Дата | Содержание операций | Д | К | Сумма |
| 1. | 11.03 | Списание себестоимости проданных материалов В | 1000 | ||
| 2. | 11.03 | Предъявлен счет за материалы В покупателю ООО «ИРИНА» (с учетом НДС по действующей ставке) | 1800 | ||
| 3. | 22.03 | Предъявлен счет покупателю ООО «Маяк» за ксерокс (с учетом НДС по действующей ставке) | 12000 | ||
| 4. | 22.03 | Списана первоначальная стоимость ксерокс | 8000 | ||
| 5. | 22.03 | Списана начисленная амортизация ксерокса | 1910 | ||
| 6. | 25.03 | Получена пеня на расчетный счет за просрочку платежа | 100 | ||
| 7. | 30.03 | Начислен: налог на имущество | 150 | ||
| 8. | 30.03 | Не компенсируемые страховыми возмещениями потери от страховых случаев. | 1000 |
|
|
|
Требуется:
1. Составить проводки.
2. Рассчитать финансовый результат от продажи материала В и от продажи ксерокса (раздельно).
3. Заполнить форму № 2 «Отчет о прибылях и убытках».
Вариант 9
1. Прекращаемая деятельность ПБУ 16/02 «Информация по прекращаемой деятельности»:
Составление документов, извещение в государственные органы.
2. Задача.
| № п/п | Содержание хозяйственных операций | Д | К | Сумма |
| Акт на ликвидацию токарно-винторезного станка Ø Сумма начисленной амортизации Ø Остаточная стоимость | 1150500 500 | |||
| Начислена заработная плата за разборку станка | 16800 | |||
| Начислены страховые взносы по действующей ставке | ? | |||
| Акцептован счет транспортной организации за вывоз мусора от разборки станка. НДС по действующей ставке | 3500 ? | |||
| Приняты на склад запасные части от разборки токарно-винторезного станка по цене возможного использования. | 28000 | |||
| Рассчитать и списать результат от ликвидации станка | ? | |||
| По договору купли продан автомобиль ВАЗ-24 Ø По договорной стоимости. Ø НДС в том числе | 150000 ? | |||
| Списан с баланса проданный автомобиль ВАЗ-24 Ø Балансовая стоимость Ø Сумма начисленной амортизации Ø Остаточная стоимость | 90000 5000 ? | |||
| Определить и списать финансовый результат от продажи автомобиля ВАЗ-24 | ? |
|
|
|
Требуется:
|
|
|
1. Составить журнал регистрации хозяйственных операций, поставить проводки.
2. Определить финансовый результат от ликвидации токарно-винторезного станка и автомобиля ВАЗ-24 отдельно
3. Заполнить форму № 2 «Отчет о прибылях и убытках».
Вариант 10.
1. Порядок регистрации и перерегистрации организации в налоговых органах, внебюджетных фондах и статистических органах.
2. Задача.
Как правильно отражать в Бухгалтерском балансе при следующих условиях:
1) По итогам 9 месяцев 2013 г. бухгалтерская прибыль ООО «Вектор» составила 3450000 руб. При этом нераспределенная прибыль прошлых лет равна 212700 руб.
2) Уставный капитал ООО «Вектор» составляет 100000 руб. По состоянию на 30.09.2012 он оплачен наполовину. Отразить сумму уставного капитала на конец 3 квартала.
3) На конец 3 квартала дебиторская задолженность ООО «Вектор» составила 12878000 руб, при этом долгосрочным является долг в сумме 1560000 руб. На эту же дату сумма резерва по сомнительным долгам составила 2134000 руб. в него в том числе вошел весь «долгосрочный» долг.
Отразить в «Бухгалтерском балансе» дебиторскую задолженность, платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты.
|
|
|
4) В сентябре 2012 г. ООО «Вектор» выдало другой организации беспроцентный заем в размере 1500000 руб. сроком на полтора года.
Отразить заем в «Бухгалтерском балансе».
Дата добавления: 2019-01-14; просмотров: 223; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!